785 matches
-
conducere ale instituției de credit trebuie să ia în considerare rezultatele obținute la stabilirea și revizuirea politicilor, proceselor și limitelor pentru riscul de rată a dobânzii. ... Articolul 154 Instituțiile de credit trebuie să dispună de politici bine fundamentate, robuste și formalizate, care să trateze toate problemele importante pentru circumstanțele individuale ale acestora, probleme care, fără a aduce atingere principiului proporționalității, se pot referi la: a) definirea și delimitarea internă a activităților din afara portofoliului de tranzacționare și a celor care aparțin portofoliului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/226675_a_228004]
-
5 al art. I din REGULAMENTUL nr. 22 din 30 septembrie 2010 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 690 din 14 octombrie 2010. (3) Instituțiile de credit trebuie să se asigure că ipotezele prevăzute la alin. (2) sunt rezonabile și adecvate, formalizate, revizuite și aprobate periodic. Articolul 160 (1) Instituțiile de credit trebuie să utilizeze diferite instrumente de diminuare a riscului de lichiditate, inclusiv un sistem de limite și rezerve de lichiditate pentru a controla expunerea și vulnerabilitățile la riscul de lichiditate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/226675_a_228004]
-
MONITORUL OFICIAL nr. 830 din 23 decembrie 2013, prin înlocuirea unor sintagme. Secțiunea a 8-a Procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri Articolul 148 (1) Fiecare instituție de credit trebuie să dispună de strategii și procese interne formalizate, solide, eficiente și complete de evaluare și menținere în permanență a nivelului, structurii și distribuției capitalului, care, din perspectiva instituției de credit, sunt considerate adecvate pentru acoperirea tuturor riscurilor la care aceasta este sau poate fi expusă, într-un mod
EUR-Lex () [Corola-website/Law/257953_a_259282]
-
Organul de conducere trebuie să asigure luarea de măsuri corespunzătoare pentru a evita sau a diminua riscurile unor astfel de activități. ... (5) În sensul alin. (4), măsurile includ: ... a) instituția de credit dispune de politici și proceduri adecvate, precum și procese formalizate (de exemplu, limite aplicabile, cerințe de informații) pentru luarea în considerare, aprobarea și administrarea riscurilor unor astfel de activități, având în vedere consecințele pentru structura operațională a grupului; ... b) informațiile privind aceste activități și riscurile aferente sunt accesibile la nivelul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277825_a_279154]
-
superioară a instituției de credit trebuie să ia în considerare rezultatele obținute la stabilirea și revizuirea politicilor, proceselor și limitelor pentru riscul de rată a dobânzii. ... Articolul 136 Instituțiile de credit trebuie să dispună de politici bine fundamentate, robuste și formalizate, care să trateze toate problemele importante pentru circumstanțele individuale ale acestora, probleme care, fără a aduce atingere principiului proporționalității, se pot referi la: a) definirea și delimitarea internă a activităților din afara portofoliului de tranzacționare și a celor care aparțin portofoliului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277825_a_279154]
-
indiferent de scop - intern sau reglementat. Articolul 348 (1) Orice diferențe existente între ratingurile și estimările parametrilor de risc utilizate la calcularea cerințelor de capital și parametrii finali utilizați pe plan intern trebuie să se bazeze pe o fundamentare bine formalizată. Instituția de credit trebuie să dispună de piste de audit robuste, conforme unei politici interne specificate având ca scop evaluarea importanței diferențelor, precum și a faptului dacă diferențele respective conduc la un grad mai mare de prudență sau de relaxare în ceea ce privește
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277825_a_279154]
-
caracteristici și alt set - de exemplu, analizarea poate lua în considerare distribuția populației potrivit caracteristicilor-cheie, precum și nivelul și intervalul de variație aferente acestora. În toate cazurile, în special pentru eșantioane externe și transfrontaliere, orice diferențe existente cu privire la înțelesul caracteristicilor-cheie trebuie formalizate și luate în considerare la construirea modelului sau la cuantificarea riscului. Distribuția populației, precum și nivelul și intervalul de variație aferente acestor caracteristici-cheie trebuie să le aproximeze pe cele aferente portofoliului curent al instituției de credit. Instituția de credit trebuie să
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277825_a_279154]
-
să fie robust, în sensul includerii tuturor determinanților semnificativi ai profilului de risc operațional al instituției de credit, și trebuie să prezinte senzitivitate la modificările semnificative în profilul de risc operațional al instituției de credit. ... Articolul 577 (1) Modelul trebuie formalizat în detaliu, iar documentația aferentă trebuie să fie oportună și actualizată; documentația internă a instituției de credit trebuie îndeosebi să specifice în detaliu modul în care cele 4 elemente ale abordării avansate de evaluare sunt combinate și/sau ponderate și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277825_a_279154]
-
sau o formă de analiză prin simulare de criză (stress-test analysis); ... e) dependențele trebuie, în cea mai mare măsură posibilă, identificate și tratate direct în informațiile de introdus; procedurile de minimizare a impactului unor astfel de dependențe trebuie aplicate și formalizate cât mai clar posibil; ... f) în cadrul documentației aferente modelului trebuie identificate și justificate ipotezele aferente corelațiilor și trebuie inclusă evaluarea senzitivității modelului la aceste ipoteze. Articolul 582 Instituțiile de credit care nu examinează corelații în cadrul modelelor aferente abordării avansate de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277825_a_279154]
-
trebuie să poată explica raționamentul care stă la baza stabilirii nivelului la care scenariile sunt analizate și/sau unităților în care acestea sunt analizate; ... c) ipotezele pentru generarea de analize de scenarii și procesul prin care scenariul este construit trebuie formalizate riguros. ... Articolul 596 (1) Factorii legați de mediul de afaceri și controlul intern trebuie, prin natura lor, să fie anticipativi (forward-looking) și în concordanță strânsă cu calitatea mediului de control intern și de operare al instituției de credit, trebuie să
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277825_a_279154]
-
efectuată pe baza unor linii de raportare stabilite în mod corespunzător. ... (2) În sensul alin. (1), în procesul de concepere a sistemului de control intern, structura de conducere trebuie să se asigure că există un proces decizional clar, transparent și formalizat și o alocare clară a responsabilităților și a competenței, astfel încât să se asigure conformitatea cu deciziile și procedurile interne. ... (3) Mecanismele de control intern dezvoltate de structura de conducere trebuie să fie adecvate activității desfășurate de instituția de credit și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/248058_a_249387]
-
conducere ale instituției de credit trebuie să ia în considerare rezultatele obținute la stabilirea și revizuirea politicilor, proceselor și limitelor pentru riscul de rată a dobânzii. ... Articolul 154 Instituțiile de credit trebuie să dispună de politici bine fundamentate, robuste și formalizate, care să trateze toate problemele importante pentru circumstanțele individuale ale acestora, probleme care, fără a aduce atingere principiului proporționalității, se pot referi la: a) definirea și delimitarea internă a activităților din afara portofoliului de tranzacționare și a celor care aparțin portofoliului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/248058_a_249387]
-
5 al art. I din REGULAMENTUL nr. 22 din 30 septembrie 2010 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 690 din 14 octombrie 2010. (3) Instituțiile de credit trebuie să se asigure că ipotezele prevăzute la alin. (2) sunt rezonabile și adecvate, formalizate, revizuite și aprobate periodic. Articolul 160 (1) Instituțiile de credit trebuie să utilizeze diferite instrumente de diminuare a riscului de lichiditate, inclusiv un sistem de limite și rezerve de lichiditate pentru a controla expunerea și vulnerabilitățile la riscul de lichiditate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/248058_a_249387]
-
I.; ... j) informează fără întârziere conducerea Agenției asupra oricărei situații care ar putea să afecteze independența sau obiectivitatea auditorilor interni; ... k) întocmește și actualizează fișa fiecărui post din subordine; ... l) asigură elaborarea și actualizarea permanentă a procedurilor operaționale scrise și formalizate, specifice activității desfășurate. ... Articolul 40 În scopul evitării prejudicierii independenței și obiectivității auditorilor interni, atunci când misiunile de asigurare sunt realizate în urma unei misiuni de consiliere, efectuarea misiunilor de asigurare și, respectiv, a misiunilor de consiliere va fi realizată de auditori
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272415_a_273744]
-
asociate cu încetarea contractului de garanție, riscul de concentrare generat de utilizarea garanției reale, cât și al interacțiunii acestor riscuri cu profilul general de risc al instituției de credit; ... c) instituția de credit trebuie să dispună de politici și practici formalizate referitoare la tipurile de garanții reale acceptate și la valoarea acceptată a acestora; ... d) instituțiile de credit trebuie să calculeze valoarea de piață a garanției financiare și să o revizuiască în mod corespunzător cu o frecvență de cel puțin o dată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/202405_a_203734]
-
pentru efectuarea unei evaluări și care este independentă de procesul decizional în ceea ce privește creditul. ... Articolul 44 Categoriile de proprietăți imobiliare locative și comerciale acceptate în garanție de instituția de credit precum și politica acesteia privind creditarea în acest domeniu vor fi clar formalizate. Articolul 45 Instituțiile de credit trebuie să dispună de proceduri interne pe baza cărora să monitorizeze asigurarea corespunzătoare împotriva daunelor a proprietăților imobiliare acceptate în garanție. 2.5. Cerințe minime pentru recunoașterea garanțiilor care au ca obiect creanțe Articolul 46
EUR-Lex () [Corola-website/Law/202405_a_203734]
-
furnizate pentru credite garantate cu ipoteci pe proprietăți imobiliare locative, cerințele prevăzute la art. 55, alin. (1), lit. c) (iii) și în prezentul articol trebuie îndeplinite într-un termen de 24 de luni; ... b) garanția trebuie să fie o obligație formalizată explicit, asumată de garant; și ... c) fără a aduce atingere dispoziției propoziției imediat următoare, garanția trebuie să acopere toate tipurile de plăți pe care este de așteptat ca debitorul să le facă în legătură cu creanța. Dacă anumite tipuri de plăți sunt
EUR-Lex () [Corola-website/Law/202405_a_203734]
-
persoanele abilitate, pe domeniile de competență specifice fiecărui serviciu în parte; ... u) rapoarte privind activitatea desfășurată la nivelul direcției și al structurilor din componență - semestrial și anual; ... v) analizele și standardele ocupaționale pentru fiecare activitate desfășurată în cadrul direcției; ... w) procedurile formalizate pentru îndeplinirea activităților specifice; ... x) cerințe de securitate specifice sistemelor informatice și de comunicații, denumite în continuare SIC; ... y) proceduri operaționale de securitate ale SIC; ... z) manualul de management al calității, conform actelor normative interne; ... aa) registrul de riscuri al
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258737_a_260066]
-
funcționare a sistemului de management al calității și dispune măsuri de eliminare a neconformităților; ... t) organizează activitatea de pregătire continuă a personalului, urmărește cum se desfășoară și cum se asigură evaluarea întregului personal; ... ț) asigură cadrul organizatoric necesar elaborării procedurilor formalizate și managementului riscurilor pentru activitățile specifice; ... u) coordonează activitatea comisiei de elaborare a standardelor ocupaționale; ... v) organizează categoriile de servicii (permanent sau ofițer de serviciu, ture, cabinete) care se execută în cadrul unității; ... w) numește, prin dispoziție, personalul care va exercita
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258737_a_260066]
-
care este desemnat la conducerea direcției; ... b) participă nemijlocit la elaborarea lucrărilor cu grad sporit de dificultate ori care presupun colaborarea între mai multe structuri ale direcției; ... c) coordonează activitățile de elaborare și urmărire a modului de aplicare a procedurilor formalizate și managementului riscurilor de către serviciile pentru care are delegare de competențe; ... d) monitorizează modul de aplicare a standardelor de calitate în activitatea serviciilor pentru care are delegare de competențe; ... e) verifică lucrările din mapele secretarilor de stat și ale secretarului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258737_a_260066]
-
care este desemnat la conducerea direcției; ... b) participă nemijlocit la elaborarea lucrărilor cu grad sporit de dificultate ori care presupun colaborarea dintre mai multe structuri ale direcției; ... c) coordonează activitățile de elaborare și urmărire a modului de aplicare a procedurilor formalizate și managementului riscurilor de către serviciile pentru care are delegare de competențe; ... d) monitorizează modul de aplicare a standardelor de calitate în activitatea serviciilor pentru care are delegare de competențe; ... e) verifică lucrările din mapele secretarilor de stat și ale secretarului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258737_a_260066]
-
sunt destinate furnizării cunoștințelor teoretice și practice referitoare la managementul financiar, gestiunea riscurilor și controlul intern, prin organizarea de cursuri și seminare. ... 4.1.3. Activitatea de consiliere se organizează și se desfășoară sub formă de: a) misiuni de consiliere formalizate, cuprinse în planul de audit anual și efectuate prin respectarea schemei generale privind derularea misiunilor de consiliere; ... b) misiuni de consiliere cu caracter informal, realizate prin participarea în cadrul diferitelor comitete permanente sau pe proiecte cu durată determinată, la reuniuni, misiuni
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261831_a_263160]
-
interni informează șeful structurii de audit public intern asupra oricărei situații care le poate afecta independența sau obiectivitatea, indiferent dacă această situație este anterioară începerii misiunii sau survine în timpul desfășurării misiunii de consiliere. 4.1.6. Realizarea misiunilor de consiliere formalizate presupune următoarele: a) respectarea dispozițiilor Cartei auditului intern și celorlalte prevederi care reglementează efectuarea misiunilor de consiliere; ... b) prezentarea în scris a cerințelor generale, precum și a elementelor referitoare la modul de organizare și desfășurare a misiunii de consiliere; ... c) stabilirea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261831_a_263160]
-
de consiliere și asigurarea resurselor necesare pentru efectuarea acestora și urmăresc ca activitatea auditorilor interni să se deruleze în conformitate cu prezentele norme și cu principiile Codului privind conduita etică a auditorului intern. 4.2. Metodologia de derulare a misiunilor de consiliere formalizate presupune parcurgerea în cadrul fiecărei etape a activităților specifice și realizarea documentelor aferente, conform schemei prezentate în continuare: ┌──────────────┬─────────────┬──────────────┬─────────┬────────────────┬┬───┐ │Etape Pregătirea P- Această procedură se poate include ca primă procedură în etapa "Intervenție la fața locului", dacă este cazul. 4.3. Derularea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261831_a_263160]
-
fiecărei etape a activităților specifice și realizarea documentelor aferente, conform schemei prezentate în continuare: ┌──────────────┬─────────────┬──────────────┬─────────┬────────────────┬┬───┐ │Etape Pregătirea P- Această procedură se poate include ca primă procedură în etapa "Intervenție la fața locului", dacă este cazul. 4.3. Derularea misiunii de consiliere formalizate Etapele, procedurile și documentele elaborate în derularea misiunilor de consiliere formalizate respectă aceleași cerințe ca și cele prezentate la misiunea de audit de asigurare, cu următoarele excepții: a) procedurile privind analiza riscului nu se realizează la misiunile de consiliere formalizate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261831_a_263160]