70,327 matches
-
atât pentru întreprinderile în activitate cât şi pentru cele nou-înfiinţate l) nu sunt rezidente din punct de vedere fiscal în jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, sau se supun legislaţiei fiscale a acestora; m) nu sunt controlate, direct sau indirect, de acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este definit la art. 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; n) nu controlează, direct sau
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252670]
-
nu sunt controlate, direct sau indirect, de acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este definit la art. 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; n) nu controlează, direct sau indirect, filialele sau sediile permanente proprii în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante; 2 Directiva (UE) nr. 849/2015 a Parlamentului European şi a Consiliuilui privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252670]
-
sau a desfăşurat activitatea pentru care solicită finanţare, în cazul întreprinderilor nou-înfiinţate; nu este rezidentă din punct de vedere fiscal în jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, sau se supune legislaţiei fiscale a acestora; nu este controlată, direct sau indirect, de acţionarii din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este definit la art. 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct sau indirect
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252670]
-
acestora; nu este controlată, direct sau indirect, de acţionarii din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este definit la art. 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct sau indirect, filialele sau sediile permanente proprii în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante; nu exercită dreptul de proprietate în comun cu întreprinderile aflate în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252670]
-
întreprinderilor nou-înfiinţate ATENŢIE! Această situaţie se bifează doar de către întreprinderile nou-înfiinţate. nu este rezidentă din punct de vedere fiscal în jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, sau se supune legislaţiei fiscale a acestora; nu este controlată, direct sau indirect, de acţionarii din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este definit la art. 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct sau indirect
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252670]
-
acestora; nu este controlată, direct sau indirect, de acţionarii din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este definit la art. 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct sau indirect, filialele sau sediile permanente proprii în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante; nu exercită dreptul de proprietate în comun cu întreprinderile aflate în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252670]
-
Procedura de angajare a răspunderii potrivit art. 25 alin. (3) din Codul de procedură fiscală, aplicată persoanei juridice care răspunde solidar pentru obligațiile de plată restante ale debitorului declarat insolvabil în condițiile legii sau declarat insolvent, dacă, direct ori indirect, controlează, este controlată sau se află sub control comun cu debitorul Articolul 4 (1) În scopul angajării răspunderii solidare prevăzute la art. 25 alin. (3) lit. a) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local are în vedere următoarele: a) constatarea
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
angajare a răspunderii potrivit art. 25 alin. (3) din Codul de procedură fiscală, aplicată persoanei juridice care răspunde solidar pentru obligațiile de plată restante ale debitorului declarat insolvabil în condițiile legii sau declarat insolvent, dacă, direct ori indirect, controlează, este controlată sau se află sub control comun cu debitorul Articolul 4 (1) În scopul angajării răspunderii solidare prevăzute la art. 25 alin. (3) lit. a) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local are în vedere următoarele: a) constatarea faptului că
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
Articolul 4 (1) În scopul angajării răspunderii solidare prevăzute la art. 25 alin. (3) lit. a) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local are în vedere următoarele: a) constatarea faptului că debitorul declarat insolvabil sau insolvent, direct ori indirect, controlează, este controlat sau se află sub control comun cu persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară; ... b) stabilirea persoanei juridice asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară și care a dobândit în orice mod active de
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
1) În scopul angajării răspunderii solidare prevăzute la art. 25 alin. (3) lit. a) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local are în vedere următoarele: a) constatarea faptului că debitorul declarat insolvabil sau insolvent, direct ori indirect, controlează, este controlat sau se află sub control comun cu persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară; ... b) stabilirea persoanei juridice asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară și care a dobândit în orice mod active de la debitorul
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
situației de fapt. ... (2) În scopul angajării răspunderii solidare prevăzute la art. 25 alin. (3) lit. b) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local are în vedere următoarele: a) constată dacă debitorul declarat insolvabil sau insolvent, direct ori indirect, controlează, este controlat sau se află sub control comun cu persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară; ... b) verifică documente din care, potrivit legii, rezultă raporturile comerciale contractuale avute de către debitor cu clienții și/sau cu furnizorii, alții
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
fapt. ... (2) În scopul angajării răspunderii solidare prevăzute la art. 25 alin. (3) lit. b) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local are în vedere următoarele: a) constată dacă debitorul declarat insolvabil sau insolvent, direct ori indirect, controlează, este controlat sau se află sub control comun cu persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară; ... b) verifică documente din care, potrivit legii, rezultă raporturile comerciale contractuale avute de către debitor cu clienții și/sau cu furnizorii, alții decât cei
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
prevăzute la art. 25 alin. (3) lit. c) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local cu competențe în executarea silită a debitorului principal are în vedere următoarele: a) constatarea faptului dacă debitorul declarat insolvabil sau insolvent, direct ori indirect, controlează, este controlat sau se află sub control comun cu persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară; ... b) verificarea documentelor din care rezultă că persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară a avut raporturi de
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
art. 25 alin. (3) lit. c) din Codul de procedură fiscală, organul fiscal local cu competențe în executarea silită a debitorului principal are în vedere următoarele: a) constatarea faptului dacă debitorul declarat insolvabil sau insolvent, direct ori indirect, controlează, este controlat sau se află sub control comun cu persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară; ... b) verificarea documentelor din care rezultă că persoana juridică asupra căreia urmează a fi angajată răspunderea solidară a avut raporturi de muncă sau
PROCEDURĂ din 23 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253694]
-
penală dispun că organele inspecțiilor de stat, ale altor organe de stat, precum și ale autorităților publice, instituțiilor publice sau ale altor persoane juridice de drept public, pentru infracțiunile care constituie încălcări ale dispozițiilor și obligațiilor a căror respectare o controlează, potrivit legii, sunt obligate să întocmească un proces-verbal despre împrejurările constatate, ori de câte ori există o suspiciune rezonabilă cu privire la săvârșirea unei infracțiuni. Potrivit alin. (4) și (5) ale art. 61 din același act normativ, actele încheiate împreună
DECIZIA nr. 867 din 14 decembrie 2021 () [Corola-llms4eu/Law/253578]
-
Comisiei din 14 iulie 2020 1 atât pentru întreprinderile în activitate cât 'i pentru cele nou- înfiinţate k) nu sunt rezidente în scopuri fiscale în jurisdicţiile necooperante sau nu li se aplică legislaţia fiscală din jurisdicţiile necooperante; l) nu sunt controlate, direct sau indirect, de acţionarii din jurisdicţiile care figurează pe lista UE a jurisdicţiilor necooperante, până la beneficiarul efectiv, aşa cum este definit la Articolul 3 punctul 6 din Directiva 2015/849; m) nu controlează, direct sau indirect, filialele sau unităţile
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
din jurisdicţiile necooperante; l) nu sunt controlate, direct sau indirect, de acţionarii din jurisdicţiile care figurează pe lista UE a jurisdicţiilor necooperante, până la beneficiarul efectiv, aşa cum este definit la Articolul 3 punctul 6 din Directiva 2015/849; m) nu controlează, direct sau indirect, filialele sau unităţile permanente proprii în jurisdicţiile care figurează pe lista UE a jurisdicţiilor necooperante; n) nu exercită dreptul de proprietate în comun cu întreprinderile aflate în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
desfăşurat activitatea pentru care solicită finanţare, în cazul întreprinderilor nou- înfiinţate; nu este rezidentă din punct de vedere fiscal în jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante sau nu se supun legislaţiei fiscale a acestora; nu este controlată, direct sau indirect, de către acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este acesta definit la articolul 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
este controlată, direct sau indirect, de către acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este acesta definit la articolul 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct sau indirect, filialele sau sedii permanente proprii în jurisdicţiile necooperante care figurează în lista Uniunii Europene; nu exercită dreptul de proprietate în comun cu întreprinderile aflate în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante; va achiziţiona
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
solicită finanţare. Suplimentar prevăzute de Recomandarea (UE) 2020/1039 a k) nu sunt rezidente din punct de vedere fiscal în jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante sau nu se supun legislaţiei fiscale a acestora; l) nu sunt controlate, direct sau indirect, de către acţionari din jurisdicţiile Comisiei din 14 iulie 2020 2 , atât pentru întreprinderile în activitate cât 'i pentru cele nou- înfiinţate care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
întreprinderile în activitate cât 'i pentru cele nou- înfiinţate care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este acesta definit la articolul 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; m) nu controlează, direct sau indirect, filialele sau sedii permanente proprii în jurisdicţiile necooperante care figurează în lista Uniunii Europene; n) nu exercită dreptul de proprietate în comun cu întreprinderile aflate în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante. Întreprinderea
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
desfăşurat activitatea pentru care solicită finanţare, în cazul întreprinderilor nou- înfiinţate; nu este rezidentă din punct de vedere fiscal în jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante sau nu se supun legislaţiei fiscale a acestora; nu este controlată, direct sau indirect, de către acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este acesta definit la articolul 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
este controlată, direct sau indirect, de către acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este acesta definit la articolul 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct sau indirect, filialele sau sedii permanente proprii în jurisdicţiile necooperante care figurează în lista Uniunii Europene; nu exercită dreptul de proprietate în comun cu întreprinderile aflate în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante; va achiziţiona
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
în vedere acţionarii direcţi ai întreprinderii solicitante de ajutor de stat. nu este rezidentă din punct de vedere fiscal în jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante sau nu se supun legislaţiei fiscale a acestora; nu este controlată, direct sau indirect, de către acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este acesta definit la articolul 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]
-
este controlată, direct sau indirect, de către acţionari din jurisdicţiile care figurează în lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante, analiza mergând până la nivelul beneficiarului real, aşa cum este acesta definit la articolul 3 punctul 6 din Directiva 849/2015; nu controlează, direct sau indirect, filialele sau sedii permanente proprii în jurisdicţiile necooperante care figurează în lista Uniunii Europene; nu exercită dreptul de proprietate în comun cu întreprinderile aflate în jurisdicţiile care figurează pe lista Uniunii Europene a jurisdicţiilor necooperante; va achiziţiona
GHIDUL SOLICITANTULUI din 3 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252686]