6,844 matches
-
date de peste frontieră și s-a corespondat în legătură cu controlul străinilor, urmăririle internaționale, cererile de extrădare și afacerile consulare. Date despre controale financiare, contrabande și contravenții la legile monopolurilor statului și a vămilor, falsuri de documente, monede și timbre fiscale, diverse evaziuni fiscale au fost expediate Ministerului de Finanțe. O legătură strânsă a fost cea între D.P.S.G. și Ministerul Justiției, mai ales cu organele judecătorești din țară, care au fost înștiințate de actele de poliție (administrativă, judiciară, de siguranță) și s-au
Istoria serviciilor de informaţii-contrainformaţii româneşti în perioada 1919-1945 by Alin SPÂNU () [Corola-publishinghouse/Memoirs/101011_a_102303]
-
Articolul UNIC Se ratifica Acordul dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Populare Chineze pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit, semnat la Beijing la 16 ianuarie 1992. Această lege a fost adoptată de Senat în ședința din 6 noiembrie 1991. PREȘEDINTELE SENATULUI academician ALEXANDRU BÎRLĂDEANU Această lege a fost adoptată de Camera Deputaților ședința din
LEGE Nr. 5 din 24 ianuarie 1992 privind ratificarea Acordului dintre Guvernul României şi Guvernul Republicii Populare Chineze pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108152_a_109481]
-
constituie titluri executorii. Băncile vor pune în aplicare aceste titluri fără acceptul plătitorilor. Articolul 36 Nerespectarea prevederilor art. 25 din prezenta ordonanță referitoare la obligațiile plătitorilor de taxa pe valoarea adăugată se sancționează conform Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. Articolul 37 Contestațiile privind stabilirea taxei pe valoarea adăugată, a majorărilor de întârziere și a amenzilor se depun în termen de 30 de zile de la data înștiințării agentului economic și se rezolva de către direcția generală a finanțelor publice și
ORDONANTA Nr. 3 din 27 iulie 1992 *** Republicată privind taxa pe valoarea adăugată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108143_a_109472]
-
constituie titluri executorii. Băncile vor pune în aplicare aceste titluri fără acceptul plătitorilor. Articolul 36 Nerespectarea prevederilor art. 25 din prezenta ordonanță referitoare la obligațiile plătitorilor de taxa pe valoarea adăugată se sancționează conform Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. Articolul 37 Contestațiile privind stabilirea taxei pe valoarea adăugată, a majorărilor de întârziere și a amenzilor se depun în termen de 30 de zile de la data înștiințării agentului economic și se rezolva de către direcția generală a finanțelor publice și
ORDONANTA Nr. 3 din 27 iulie 1992 *** Republicată privind taxa pe valoarea adăugată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108144_a_109473]
-
constituie titluri executorii. Băncile vor pune în aplicare aceste titluri fără acceptul plătitorilor. Articolul 36 Nerespectarea prevederilor art. 25 din prezenta ordonanță referitoare la obligațiile plătitorilor de taxa pe valoarea adăugată se sancționează conform Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. Articolul 37 Contestațiile privind stabilirea taxei pe valoarea adăugată, a majorărilor de întârziere și a amenzilor se depun în termen de 30 de zile de la data înștiințării agentului economic și se rezolva de către direcția generală a finanțelor publice și
ORDONANTA Nr. 3 din 27 iulie 1992 *** Republicată privind taxa pe valoarea adăugată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108141_a_109470]
-
36,7% din PIB în anul anterior, în termeni comparabili. Mai multe reforme importante în domeniul impozitelor au fost introduse de la 1 ianuarie 1992, cu scopul de a spori simplitatea și transparența sistemului de impozite și a minimaliza stimulentele pentru evaziunea fiscală. În acest sens, schemă ICM-ului cuprinde acum cinci categorii (niveluri) în comparație cu peste 20 cîte existau înainte. Schemă impozitului pe profitul întreprinderilor a fost, de asemenea, simplificată; acum există două niveluri de 35% și 45%, în comparație cu schemă progresivă ce
LEGE Nr. 64 din 8 iulie 1992 privind aprobarea aranjamentului de credit stand-by acordat României de către Fondul Monetar Internaţional. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108340_a_109669]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Ecuador privind evitarea dublei impuneri în materie de impozite pe venit, pe capital și prevenirea evaziunii fiscale, semnată la Quito la 24 aprilie 1992. Această lege a fost adoptată de Cameră Deputaților în ședința din 9 septembrie 1992, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția României. PREȘEDINTELE CAMEREI DEPUTAȚILOR MARȚIAN DAN Această lege a
LEGE Nr. 111 din 9 noiembrie 1992 pentru ratificarea Convenţiei dintre Guvernul României şi Guvernul Republicii Ecuador privind evitarea dublei impuneri în materie de impozite pe venit, pe capital şi prevenirea evaziunii fiscale, semnată la Quito la 24 aprilie 1992. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108456_a_109785]
-
Articolul 1 În vederea asigurării protecției intereselor consumatorilor și a combaterii evaziunii fiscale, agenții economici de pe teritoriul României sunt obligați să utilizeze aparate de marcat electronice, cu ajutorul cărora se emite bon pentru client, în cazul vinzarilor de bunuri și al prestărilor de servicii către populație, inclusiv schimburi valutare. Se exceptează de la prevederile
HOTĂRÎREA nr. 319 din 11 iunie 1992 ***Republicată privind dotarea şi utilizarea de către agenţii economici a balantelor cu afisaj electronic şi a aparatelor de marcat electronice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108674_a_110003]
-
Articolul 1 În vederea asigurării protecției intereselor consumatorilor și a combaterii evaziunii fiscale, agenții economici de pe teritoriul României sunt obligați să utilizeze aparate de marcat electronice, cu ajutorul cărora se emite bon pentru client, în cazul vinzarilor de bunuri și al prestărilor de servicii către populație, inclusiv schimburi valutare. Se exceptează de la prevederile
HOTĂRÎREA nr. 319 din 11 iunie 1992 ***Republicată privind dotarea şi utilizarea de către agenţii economici a balantelor cu afisaj electronic şi a aparatelor de marcat electronice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/108675_a_110004]
-
rol determinant în constituirea societății sunt considerați fondatori. (2) Nu pot fi fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori care au fost condamnate pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege. ... ---------- Alin. (2) al art.
LEGE nr. 31 din 16 noiembrie 1990 (**republicată**)(*actualizată*) privind societăţile***). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/106852_a_108181]
-
rol determinant în constituirea societății sunt considerați fondatori. (2) Nu pot fi fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori care au fost condamnate pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege. ... ---------- Alin. (2) al art.
LEGE nr. 31 din 16 noiembrie 1990 (**republicată**)(*actualizată*) privind societăţile***). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/106850_a_108179]
-
care au avut ca urmare moartea sau sinuciderea victimei; ... c) abrogata; ... d) infracțiunile privind traficul și consumul ilicit de droguri; ... e) infracțiunea de bancruta frauduloasă, daca faptă privește sistemul bancar; ... e^1) infracțiunile de spălare a banilor și infracțiunile de evaziune fiscală prevăzute de art. 9 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare. f) alte infracțiuni date prin lege în competența să; ... 2. abrogat; 3. că instanța de recurs, judeca recursurile împotriva sentințelor pronunțate
CODUL DE PROCEDURĂ PENALĂ din 12 noiembrie 1968 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 29 iulie 2013*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/106246_a_107575]
-
și consumul ilicit de droguri; ... e) infracțiunea de bancruta frauduloasă, daca faptă privește sistemul bancar; ... e^1) infracțiunile de spălare a banilor și infracțiunile de evaziune fiscală prevăzute de art. 9 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare. f) alte infracțiuni date prin lege în competența să; ... 2. abrogat; 3. că instanța de recurs, judeca recursurile împotriva sentințelor pronunțate de judecătorii privind infracțiunile pentru care punerea în mișcare a acțiunii penale se face la
CODUL DE PROCEDURĂ PENALĂ din 12 noiembrie 1968 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 29 iulie 2013*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/106246_a_107575]
-
legislației din domeniu ( Legea nr. 32/1991 privind impozitul pe salarii, Decretul nr. 153/1954, cu modificările ulterioare, privitor la impozitul pe veniturile populației, Ordonanța Guvernului nr. 11/1996 privind executarea creanțelor bugetare) și Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. În scopul încasării impozitului datorat statului român de aceste persoane, organele fiscale teritoriale vor lua în evidenta persoanele nerezidente respective care desfășoară asemenea activități pe teritoriul tarii noastre și vor stabili obligațiile către bugetul de stat sau local, după
CIRCULARA Nr. 21.550 din 23 septembrie 1996 în legătură cu modul de aplicare a Legii nr. 32/1991 privind impozitul pe salarii, republicată, în cazul persoanelor fizice nerezidente care desfăşoară activitate în România. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/116764_a_118093]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre Guvernul României și Guvernul Regatului Thailandei pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit, semnată la București la 26 iunie 1996. Această lege a fost adoptată de Cameră Deputaților în ședința din 9 octombrie 1996, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția României. PREȘEDINTELE CAMEREI DEPUTAȚILOR ION
LEGE nr. 3 din 3 februarie 1997 privind ratificarea Convenţiei dintre Guvernul României şi Guvernul Regatului Thailandei pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit, semnată la Bucureşti la 26 iunie 1996. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/116840_a_118169]
-
prin care organul fiscal constata existenta unuia dintre cazurile prevăzute de lege pentru suspendare. 4. Referitor la art. 25: Termenul de prescripție de 10 ani este aplicabil în cazurile în care exista o hotărâre judecătorească definitivă care a stabilit existenta evaziunii fiscale. -----------------
ORDIN nr. 1.379 din 6 iulie 1998 pentru aprobarea Instrucţiunilor de aplicare a prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 70/1997 privind controlul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/121334_a_122663]
-
Articolul UNIC Se promulga Legea privind ratificarea Convenției dintre Guvernul României și Guvernul Regatului Thailandei pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit, semnată la București la 26 iunie 1996, și se dispune publicarea ei în Monitorul Oficial al României. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI EMIL CONSTANTINESCU ----------------
DECRET nr. 36 din 31 ianuarie 1997 pentru promulgarea Legii privind ratificarea Convenţiei dintre Guvernul României şi Guvernul Regatului Thailandei pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit, semnată la Bucureşti la 26 iunie 1996. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/117262_a_118591]
-
nu sunt procurate pe căile stabilite prin norme legale și nu sunt corect întocmite nu pot fi înregistrate în contabilitate, iar bunurile ce fac obiectul tranzacțiilor respective vor fi considerate fără documente legale de proveniență și se sancționează potrivit Legii evaziunii fiscale nr. 87/1994; b) sa întocmească și să depună lunar, la organul fiscal, până la data de 25 a lunii următoare, decontul de taxa pe valoarea adăugată, potrivit modelului stabilit de Ministerul Finanțelor. Prin norme aprobate de Guvern se pot
ORDONANTA nr. 34 din 25 august 1997 privind completarea şi modificarea unor reglementări referitoare la taxa pe valoarea adăugată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/117247_a_118576]
-
Articolul UNIC Se promulga Legea privind ratificarea Convenției dintre România și Republica Uzbekistan pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 6 iunie 1996, și se dispune publicarea ei în Monitorul Oficial al României. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI EMIL CONSTANTINESCU ------------------
DECRET nr. 76 din 10 martie 1997 pentru promulgarea Legii privind ratificarea Convenţiei dintre România şi Republica Uzbekistan pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital, semnată la Bucureşti la 6 iunie 1996. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/117529_a_118858]
-
Capitolul 1 Dispoziții generale Articolul 1 Controlul fiscal cuprinde ansamblul activităților care au ca scop verificarea realității, legalității și sincerității declarațiilor, verificarea corectitudinii și exactității îndeplinirii, conform legii, a obligațiilor fiscale de către contribuabili, precum și activitatea de investigare și constatare a evaziunii fiscale. ------------ Art. 1 a fost modificat de LEGEA nr. 64 din 15 aprilie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 168 din 21 aprilie 1999. Art. 1 a fost modificat de ORDONANȚĂ nr. 62 din 29 august 2002 publicată în MONITORUL
ORDONANTA nr. 70 din 28 august 1997 - (*actualizată*) privind controlul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/117497_a_118826]
-
control fiscal în termen de 5 zile lucrătoare de la primirea avizului de verificare. ... (4) O nouă solicitare de amânare a controlului fiscal respectiv nu se admite. ... (5) În cazul controalelor inopinate sau la verificarea unor sesizări, reclamații privind cazuri de evaziune fiscală, precum și în cazul verificării efectuate la cererea contribuabililor și al acțiunilor de verificare solicitate de diverse instituții pentru care sunt stabilite termene precise de soluționare prin acte normative, nu se transmit avize de verificare. ... (6) Organele de control fiscal
ORDONANTA nr. 70 din 28 august 1997 - (*actualizată*) privind controlul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/117497_a_118826]
-
sunt stabilite termene precise de soluționare prin acte normative, nu se transmit avize de verificare. ... (6) Organele de control fiscal sunt obligate să dea curs imediat sau în cel mult 24 de ore tuturor sesizărilor și reclamațiilor privind cazurile de evaziune fiscală. ... (7) Controlul inopinat nu poate fi extins la nivelul unei perioade sau activități a unui contribuabil. ... ------------ Art. 11^1 a fost introdus de LEGEA nr. 64 din 15 aprilie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 168 din 21 aprilie
ORDONANTA nr. 70 din 28 august 1997 - (*actualizată*) privind controlul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/117497_a_118826]
-
impozite declarate sau recunoscute în orice mod de către contribuabil, după împlinirea termenelor de prescripție, se consideră legal stabilite și datorate. Articolul 25 Termenul de prescripție pentru stabilirea impozitelor și a diferențelor de impozite este de 10 ani în caz de evaziune fiscală stabilită printr-o hotărâre judecătorească definitivă. ------------- Art. 25 a fost modificat de LEGEA nr. 64 din 15 aprilie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 168 din 21 aprilie 1999. Capitolul 6 Sancțiuni Articolul 26 (1) Nerespectarea obligațiilor prevăzute la
ORDONANTA nr. 70 din 28 august 1997 - (*actualizată*) privind controlul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/117497_a_118826]
-
majorare pentru fiecare zi de întîrziere de 0,2% pentru contribuțiile din sectorul particular și 0,05% pentru cei din sectorul socialist, iar împotriva restanțierilor se iau măsuri de urmărire silită potrivit legii pentru urmărirea impozitelor și taxelor. Articolul 37 Evaziunile de orice fel comise de către contribuabilii din sectorul particular prin sustrageri de impozite ori taxe în orice mod, prin nedepunerea declarațiilor de impunere, în termen, prin depunerea declarațiilor incomplete sau nesincere, cum și pentru neprezentarea actelor și altor evidente prevăzute
DECRET nr. 18 din 16 ianuarie 1952 pentru stabilirea impozitelor şi taxelor locale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120689_a_122018]
-
Articolul UNIC Se promulga Legea privind ratificarea Convenției dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Belarus pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital și a Protocolului anexat, semnate la București la 22 iulie 1997, și se dispune publicarea ei în Monitorul Oficial al României. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI EMIL CONSTANTINESCU ---------
DECRET nr. 175 din 25 mai 1998 pentru promulgarea Legii privind ratificarea Convenţiei dintre Guvernul României şi Guvernul Republicii Belarus pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital şi a Protocolului anexat, semnate la Bucureşti la 22 iulie 1997. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120859_a_122188]