6,844 matches
-
Fondul special al drumurilor publice, respectiv de utilizare în consum a carburanților pentru care se solicită restituirea contravalorii cotei unice. ... (3) În cazul neprezentarii documentelor solicitate de organele de control se vor aplica prevederile Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. ... Articolul 24 Efectuarea controlului se va realiza cu respectarea prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, ale Hotărârii Guvernului nr. 625/1998 privind organizarea și funcționarea Autorității Rutiere Române - A.R.R., ale Ordinului ministrului transporturilor
NORME METODOLOGICE nr. 3.705/MM din 31 iulie 2001 privind constituirea şi utilizarea Fondului special al drumurilor publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/136810_a_138139]
-
declarației lunare privind obligațiile de plată la bugetul Fondului pentru plata ajutorului de șomaj până la termenul stabilit, precum și completarea acesteia altfel decât conform modelului prevăzut în anexa sau cu date eronate se sancționează potrivit Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. Articolul 4 (1) Obligațiile de plată restante la bugetul Fondului pentru plata ajutorului de șomaj, declarate de angajatorii prevăzuți la art. 1, se execută prin împuterniciți proprii ai Agenției Naționale pentru Ocuparea Forței de Muncă, care poate delegă aceste
HOTĂRÂRE nr. 1.010 din 8 octombrie 2001 privind declararea lunară a obligaţiilor de plată la bugetul Fondului pentru plata ajutorului de şomaj. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/137295_a_138624]
-
face schimb de informații necesare aplicării prevederilor prezenței convenții sau ale legislației interne ale statelor contractante privitoare la impozitele vizate de convenție, în măsura în care impozitarea la care de referă nu este contrară prevederilor acesteia, în special pentru prevenirea fraudei sau a evaziunii cu privire la asemenea impozite. Schimbul de informații nu este limitat de prevederile art. 1. Orice informație obținută de un stat contractant va fi tratată că secret în același mod că și informația obținută conform prevederilor legislației interne a acelui stat contractant
CONVENŢIE din 28 iunie 1995 între Guvernul României şi Guvernul Republicii Libaneze pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/139234_a_140563]
-
vor face schimb de informații necesare aplicării prevederilor prezentului acord său privind legislația internă a statelor contractante referitoare la impozitele vizate de acord, în măsura în care impunerea la care se referă nu este contrară prevederilor acordului, în special pentru prevenirea fraudei sau evaziunii cu privire la asemenea impozite. Orice informație obținută de un stat contractant va fi tratată că secret, în același mod că și informația obținută conform prevederilor legislației interne a acelui stat, si va fi dezvăluită numai persoanelor sau autorităților (inclusiv la instanțe
ACORD din 8 iulie 1995 între Guvernul României şi Guvernul Republicii Socialiste Vietnam pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/139231_a_140560]
-
și 248^1 din Codul penal, al infracțiunilor prevăzute la art. 175, 177 și 178-181 din Legea nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, și în Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale." 18. Alineatele (2), (3) și (4) ale articolului 13 vor avea următorul cuprins: "(2) Procurorii specializați din cadrul Departamentului Național Anticorupție efectuează în mod obligatoriu urmărirea penală pentru infracțiunile prevăzute la alin. (1), (1^1) și (1^2). (3) Urmărirea
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 134 din 29 septembrie 2005 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 43/2002 privind Parchetul Naţional Anticorupţie. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/137605_a_138934]
-
primele 6 luni ale anului 2001, are la bază acțiuni hotărâte și corelate cu celelalte politici sectoriale ale economiei naționale, acțiuni care vor continua în special pentru diminuarea influenței nefavorabile a unor factori majori care vizează întărirea disciplinei financiare, eliminarea evaziunii fiscale, reducerea corupției și a economiei subterane, implicarea mai puternică a sectorului bancar în restructurare etc. 2.2 Mediul extern . România a încheiat Acordul de Asociere cu Uniunea Europeană și acționează atât în scopul adoptării acquis-ului comunitar cât și pentru creșterea
HOTĂRÂRE nr. 965 din 27 septembrie 2001 privind aprobarea Politicii industriale a României şi a Planului de acţiune. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/137450_a_138779]
-
BULETINUL OFICIAL nr. 34-35 din 23 aprilie 1977 Cu ocazia semnării Convenției, încheiate azi între Republică Socialistă România și Republică Italiană, pentru evitarea dublei impuneri în materie de impozite pe venit și pe avere și pentru prevenirea evaziunii fiscale, subsemnații plenipotențiari au căzut de acord asupra următoarelor dispoziții suplimentare care fac parte integrantă din convenție: Rămîne stabilit: a) că, în ceea ce privește art. 2, dacă un impozit pe avere va fi instituit în viitor în România și în Italia, convenția
PROTOCOL ADIŢIONAL din 14 ianuarie 1977 la Convenţia dintre Republica Socialistă România şi Republica Italiana pentru evitarea dublei impuneri în materie de impozite pe venit şi pe avere şi pentru prevenirea evaziunii fiscale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/133329_a_134658]
-
de informații necesare pentru a aplica dispozițiile prezenței convenții sau pe cele ale legilor interne ale statelor contractante privitoare la impozitele prevăzute de convenție, în măsura în care impozitarea pe care aceste legi o prevăd nu este contrară convenției, precum și pentru a evita evaziunea fiscală. Schimbul de informații nu este limitat de art. 1. Informațiile primite de un stat contractant vor fi ținute în secret, la fel ca și informațiile obținute în baza legislației interne a respectivului stat și vor fi comunicate numai persoanelor
CONVENŢIE din 14 ianuarie 1977 între guvernul Republicii Socialiste România şi guvernul Republicii Italiene pentru evitarea dublei impuneri în materie de impozite pe venit şi pe avere şi pentru prevenirea evaziunii fiscale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/133328_a_134657]
-
și artistică, aparținând respectivelor patrimonii culturale naționale sau patrimoniului cultural internațional; - falsul de documente, de monedă și de alte titluri de valoare. 3. Combaterea activităților economice ilegale internaționale sau desfășurate de cetățenii celor două țări, precum și a actelor de contrabandă, evaziune fiscală și a operațiunilor de reciclare a sumelor sau bunurilor provenite din fapte ilicite. 4. Ordinea publică: - metodele și mijloacele folosite pentru asigurarea, menținerea și restabilirea ordinii publice, pază și protecția obiectivelor publice și de interes național, a valorilor și
ACORD din 17 septembrie 1999 între Guvernul României şi Guvernul Regatului Hasemit al Iordaniei cu privire la cooperarea în combaterea crimei organizate, a traficului ilicit de stupefiante şi substanţe psihotrope, a terorismului, precum şi a altor activităţi ilegale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/133432_a_134761]
-
și a punerii în circulație a banilor falși; 1.6. combaterea contrafacerii, fabricării și modificării ilegale a hârtiilor de valoare și a documentelor oficiale, precum și a punerii în circulație a acestora; 1.7. combaterea infracțiunilor din sfera economiei, inclusiv a evaziunii fiscale, a operațiunilor internaționale ilicite cu fonduri valutare, a operațiunilor financiare și de export ilegale, a legalizării veniturilor ilicite; 1.8. combaterea contrabandei; 1.9. combaterea infracțiunilor comise cu violența împotriva vieții, sănătății, libertății și demnității persoanei și împotriva proprietății
ACORD din 6 iulie 1999 între Guvernul României, Guvernul Republicii Moldova şi Cabinetul de Miniştri al Ucrainei privind colaborarea în lupta împotriva criminalitatii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/133455_a_134784]
-
Profitul realizat ca urmare a operării aeronavelor angajate în transport aerian internațional și bunurile mobile care sunt folosite în legătură cu operarea acestor aeronave se impozitează în conformitate cu prevederile Convenției dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Slovace pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și capital. Articolul 12 Tarife aeroportuare și alte tarife similare Orice tarife care pot fi impuse pentru serviciile obligatorii, precum și tarifele pentru utilizarea aeroporturilor și instalațiilor de navigație aeriană de pe teritoriul României și, respectiv, de pe
ACORD din 6 iunie 2000 între Guvernul României şi Guvernul Republicii Slovace privind serviciile aeriene. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/133478_a_134807]
-
acestei părți contractante. 2. Acești reprezentanți vor fi scutiți în statul unde își desfășoară activitatea de plată impozitelor și taxelor privind remunerarea lor, în conformitate cu Convenția dintre Guvernul Republicii Socialiste România și Guvernul Republicii Cipru privind evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale în ceea ce privește impozitele pe venit și capital, semnată la Nicosia la 16 noiembrie 1981. Articolul 12 Fiecare parte contractanta va recunoaște documentele de identitate ale marinărilor și ale membrilor lor de familie îmbarcați pe aceeasi navă, eliberate de autoritățile competente
ACORD din 25 octombrie 1983 privind navigaţia maritima între Guvernul Republicii Socialiste România şi Guvernul Republicii Cipru. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/133523_a_134852]
-
valorificării tuturor factorilor de producție și, prin urmare, dispozițiile art. 134 alin. (2) lit. a) din Constituție nu sunt incidente în cauză. Prevederile art. 40 din Legea contabilității nr. 82/1991 , republicata, se înscriu în cadrul reglementărilor legislative destinate să prevină evaziunea fiscală, să asigure disciplină financiar-contabila, înregistrarea în evidențele tuturor regiilor autonome, societăților comerciale, instituțiilor și ale altor persoane juridice, în mod corect, a veniturilor și cheltuielilor. Acest text de lege are caracter penal, incriminând faptă intenționată de a evidenția date
DECIZIE nr. 78 din 6 martie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 40 din Legea contabilităţii nr. 82/1991 , republicată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/134787_a_136116]
-
de principiu prevăzute la art. 30 alin. 2 din Codul comercial, potrivit căreia comercianții sunt datori a păstra, cel puțin până la 2 ani, facturile mărfurilor cumpărate și introduse în stabilimentele lor. Este o obligație esențială pentru evitarea contrabandei și a evaziunii fiscale, îndeosebi în ceea ce privește plata taxei pe valoarea adăugată". Considerentele și soluția adoptate prin decizia citată își păstrează valabilitatea și în prezența cauza, neexistând elemente noi care să justifice reconsiderarea jurisprudenței Curții. Pentru considerentele expuse, în temeiul art. 144 lit. c
DECIZIE nr. 44 din 7 februarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 2 din Ordonanţa Guvernului nr. 74/1999 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenta a Guvernului nr. 82/1997 privind regimul accizelor şi al altor impozite indirecte şi a dispoziţiilor art. 6 alin. 2 teza întâi din Legea nr. 12/1990 privind protejarea populaţiei împotriva unor activităţi comerciale ilicite, republicată, modificată prin Ordonanţa Guvernului nr. 126/1998 , aprobată prin Legea nr. 243/1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/134838_a_136167]
-
pot fi solicitate atât înaintea începerii executării silite, cât și în timpul derulării acesteia. ... (5) Nu se acordă înlesniri la plata sumelor reprezentând obligații restante la bugetul de stat stabilite prin acte de control în cazul faptelor ce constituie infracțiuni de evaziune fiscală, daca instanțele judecătorești au pronunțat hotărâri definitive și irevocabile în legătură cu aceste fapte. Capitolul 2 Competențele de acordare a înlesnirilor la plata Articolul 2 (1) Sumele totale reprezentând impozite, taxe și alte venituri ale bugetului de stat, precum și sumele totale
ORDIN nr. 1.195 din 11 iunie 2001 pentru aprobarea Normelor metodologice privind procedura, criteriile şi competentele de acordare a înlesnirilor la plata creanţelor bugetare administrate de Ministerul Finanţelor Publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/135279_a_136608]
-
pot fi solicitate atât înaintea începerii executării silite, cât și în timpul derulării acesteia. ... (5) Nu se acordă înlesniri la plata sumelor reprezentând obligații restante la bugetul de stat stabilite prin acte de control în cazul faptelor ce constituie infracțiuni de evaziune fiscală, daca instanțele judecătorești au pronunțat hotărâri definitive și irevocabile în legătură cu aceste fapte. Capitolul 2 Competențele de acordare a înlesnirilor la plata Articolul 2 (1) Sumele totale reprezentând impozite, taxe și alte venituri ale bugetului de stat, precum și sumele totale
NORME METODOLOGICE din 11 iunie 2001 privind procedura, criteriile şi competentele de acordare a înlesnirilor la plata creanţelor bugetare administrate de Ministerul Finanţelor Publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/135283_a_136612]
-
contribuții declarate sau recunoscute în orice mod de către contribuabil, după împlinirea termenului de prescripție, se consideră legal stabilite și datorate. Articolul 24 Termenul de prescripție pentru stabilirea contribuțiilor și a diferențelor de contribuții este de 10 ani, în caz de evaziune fiscală stabilită printr-o hotărâre judecătorească definitivă, de la data emiterii hotărârii judecătorești. Capitolul 6 Sancțiuni Articolul 25 (1) Constituie contravenții, daca nu sunt săvârșite în astfel de condiții încât, potrivit legii penale, să constituie infracțiuni, următoarele fapte: ... a) neprezentarea contribuabililor
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 96 din 21 iunie 2001 privind controlul contribuţiilor de asigurări sociale şi soluţionarea contestaţiilor împotriva măsurilor dispuse prin actele de control întocmite de organele de control ale Casei Naţionale de Pensii şi Alte Drepturi de Asigurări Sociale şi ale caselor teritoriale de pensii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/135341_a_136670]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre România și Statele Unite Mexicane pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la Ciudad de Mexico la 20 iulie 2000. Această lege a fost adoptată de Camera Deputaților în ședința din 14 mai 2001, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția
LEGE nr. 331 din 28 iunie 2001 privind ratificarea Convenţiei dintre România şi Statele Unite Mexicane pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital, semnată la Ciudad de Mexico la 20 iulie 2000*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/135501_a_136830]
-
Articolul UNIC Se promulga Legea privind ratificarea Convenției dintre România și Statele Unite Mexicane pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la Ciudad de Mexico la 20 iulie 2000, și se dispune publicarea acestei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI ION ILIESCU -----------
DECRET nr. 468 din 27 iunie 2001 pentru promulgarea Legii privind ratificarea Convenţiei dintre România şi Statele Unite Mexicane pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital, semnată la Ciudad de Mexico la 20 iulie 2000. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/135503_a_136832]
-
ale autorităților administrației publice locale în sediul său de afaceri sau în orice alte locuri în care există bunuri impozabile sau în care acesta desfășoară activități producătoare de venituri, în vederea exercitării controlului fiscal". Textul de lege are ��n vedere combaterea evaziunii fiscale săvârșite prin împiedicarea exercitării controlului, în condițiile legii, iar în aplicarea să trebuie să se țină seama de întreaga economie a reglementării, precum și de finalitatea urmărită de legiuitor. Astfel, art. 1 din Ordonanță Guvernului nr. 70/1997 stabilește scopul
DECIZIE nr. 38 din 6 februarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 26 alin. 1 lit. c) din Ordonanţa Guvernului nr. 70/1997 privind controlul fiscal, modificată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/134471_a_135800]
-
persoană care nu are această calitate constituie infracțiune și se pedepsește conform legii penale." Cu privire la susținerile autorului excepției de neconstituționalitate, în sensul că prevederile legale criticate ar fi specifice legiuitorului socialist, iar scopul incriminării l-ar constitui preîntâmpinarea actelor de evaziune fiscală și controlul forței de muncă sau că prin incriminarea acestor fapte s-ar aduce atingere dreptului la muncă și dreptului la liberă asociere, Curtea reține că prevederile art. 281 din Codul penal nu contravin, sub nici un aspect, dispozițiilor constituționale
DECIZIE nr. 49 din 13 februarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 281 din Codul penal şi a dispoziţiilor art. 143, 146, ale art. 148 alin. 1 lit. h), ale art. 149-152 şi ale art. 156 din Codul de procedură penală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/134472_a_135801]
-
privind controlul fiscal, aprobată și modificată prin Legea nr. 64/1999 ; b) venituri din amenzi Legea nr. 32/1968 privind stabilirea și si alte sancțiuni aplicate, sancționarea contravențiilor, cu modificările potrivit dispozițiilor ulterioare; Legea nr. 87/1994 pentru combaterea legale evaziunii fiscale; Legea nr. 141/1997 privind Codul vamal al României; Legea nr. 21/1999 pentru prevenirea și sancționarea spalarii banilor; �� Ordonanța Guvernului nr. 23/1992 privind modificarea unor sancțiuni contravenționale, aprobată prin Legea nr. 114/1992 , cu modificările ulterioare; Ordonanța
LEGE nr. 216 din 26 aprilie 2001 a bugetului de stat pe anul 2001. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/134212_a_135541]
-
în 1997; Codul de procedura civilă, cu modificările ulterioare; Codul muncii; b) venituri din amenzi și Legea nr. 32/1968 privind stabilirea și alte sancțiuni aplicate, sancționarea contravențiilor, cu modificările potrivit dispozițiilor legale ulterioare; Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale; Ordonanța Guvernului nr. 12/1994 pentru modificarea și abrogarea unor dispoziții ale Legii nr. 32/1968 privind stabilirea și sancționarea contravențiilor, aprobată și modificată prin Legea nr. 65/1994 ; Ordonanța Guvernului nr. 55/1994 privind ��majorarea limitelor minime și
LEGE nr. 216 din 26 aprilie 2001 a bugetului de stat pe anul 2001. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/134212_a_135541]
-
și alte titluri de valoare (distribuirea și utilizarea acestor falsuri); ... g) jocurile de noroc ilegale și manoperele frauduloase utilizate în jocurile legale; ... 3. combaterea activităților economice ilegale internaționale sau desfășurate de cetățenii celor două state, precum și a actelor de contrabandă, evaziune fiscală și a operațiunilor de reciclare a sumelor sau bunurilor provenite din fapte ilicite; 4. ordinea publică: a) metode și mijloace folosite pentru asigurarea, menținerea și restabilirea ordinii publice, pază și protecția obiectivelor publice și de interes național; ... b) prevenirea
ACORD din 30 septembrie 2000 între Guvernul României şi Guvernul Republicii Croatia privind cooperarea în combaterea terorismului, crimei organizate, a traficului ilicit de stupefiante şi substanţe psihotrope, precum şi a altor activităţi ilegale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/136029_a_137358]
-
face cu respectarea principiilor din prezenta ordonanță și numai prin acte normative speciale privind impozitele și taxele. Articolul 83 Prevederile referitoare la întocmirea și depunerea declarațiilor, realizarea creanțelor bugetare, inclusiv executarea silită, soluționarea contestațiilor, controlul fiscal, precum și cele referitoare la evaziunea fiscală sunt aplicabile și impozitului pe venit. Articolul 84*) (1) Începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, în aplicarea prezenței ordonanțe, procedura întocmirii și depunerii formularisticii necesare în vederea aplicării prezenței ordonanțe și procedura de regularizare și
ORDONANTA nr. 7 din 19 iulie 2001 - (*actualizată*) privind impozitul pe venit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/135997_a_137326]