30,530 matches
-
DIMINUAREA RISCURILOR DE CREDIT Partea 1 Eligibilitate Partea 2 Cerințe minime Partea 3 Calcularea efectelor diminuării riscului de credit Partea 4 Asimetria scadențelor Partea 5 Combinarea formelor de diminuare a riscului de credit în abordarea standardizată Partea 6 Tehnici de diminuare a riscului de credit pe baza unui coș de instrumente ANEXA IX TITLURIZAREA Partea 1 Definiții în sensul anexei IX Partea 2 Cerințe minime pentru recunoașterea transferului unui nivel semnificativ de risc de credit și calcularea valorilor expunerilor ponderate la
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
capitolul 2 secțiunea 3, înseamnă raportul dintre suma care se așteaptă să se piardă pe o expunere în caz de neplată de către o contrapartidă sau în caz de diluare pe parcursul unui an și suma exigibilă în caz de neplată; 30. "diminuarea riscului de credit" înseamnă tehnica folosită de o instituție de credit pentru a reduce riscul de credit asociat unei expuneri sau unor expuneri pe care instituția de credit continuă să le dețină; 31. "protecție finanțată a creditului" înseamnă tehnica de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
riscului de credit" înseamnă tehnica folosită de o instituție de credit pentru a reduce riscul de credit asociat unei expuneri sau unor expuneri pe care instituția de credit continuă să le dețină; 31. "protecție finanțată a creditului" înseamnă tehnica de diminuare a riscului de credit prin care reducerea riscului de credit asociat unei expuneri a unei instituții de credit derivă din dreptul respectivei instituții - în cazul neplății de către o contrapartidă sau al unor alte evenimente de credit legate de contrapartidă - de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de a obține transferul, atribuirea sau păstrarea unor active sau sume sau de a reduce sau înlocui valoarea expunerii cu diferența dintre valoarea expunerii și cuantumul unei creanțe asupra instituției de credit; 32. "protecție nefinanțată a creditului" înseamnă tehnica de diminuare a riscului de credit prin care reducerea riscului de credit asociat unei expuneri a unei instituții de credit derivă din angajarea unei terțe părți de a plăti o sumă în cazul neplății de către debitor sau a unor alte evenimente specificate
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
litera (g), depășește 10 % din fondurile proprii ale instituției de credit. În cazul în care numărul expunerilor respective pe acțiuni este mai mic de 10 participații individuale, limita este de 5 % din fondurile proprii ale instituției de credit. Subsecțiunea 3 Diminuarea riscului de credit Articolul 90 În sensul prezentei subsecțiuni, "instituția de credit finanțatoare" reprezintă instituția de credit care deține expunerea în cauză, fie că expunerea respectivă provine sau nu dintr-un împrumut. Articolul 91 Instituțiile de credit care aplică abordarea
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
Instituțiile de credit care aplică abordarea standardizată în conformitate cu articolele 78-83 sau abordarea RI în conformitate cu articolele 84-89, dar care nu utilizează propriile estimări ale pierderilor datorate nerambursării și ale factorilor de conversie în conformitate cu articolele 87 și 88, pot ține seama de diminuarea riscului de credit în conformitate cu prezenta subsecțiune în calcularea valorilor expunerilor ponderate la risc în sensul articolului 75 litera (a) sau, după caz, de valorile pierderilor anticipate pentru calculul menționat la articolul 57 litera (q) și la articolul 63 alineatul (3
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
cazul în care sunt îndeplinite cerințele prevăzute la articolul 92, calculul valorilor expunerilor ponderate la risc și, după caz, al valorilor pierderilor anticipate, poate fi modificat în conformitate cu anexa VIII părțile 3-6. (2) Nici o expunere pentru care s-a obținut o diminuare a riscului de credit nu determină o valoare a expunerii ponderate la risc sau o valoare a pierderii anticipate mai mare decât cea a unei expuneri identice care nu face obiectul unei diminuări a riscului de credit. (3) În cazul
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
expunere pentru care s-a obținut o diminuare a riscului de credit nu determină o valoare a expunerii ponderate la risc sau o valoare a pierderii anticipate mai mare decât cea a unei expuneri identice care nu face obiectul unei diminuări a riscului de credit. (3) În cazul în care valoarea expunerii ponderate la risc ține deja seama de protecția creditului în conformitate cu articolele 78-83 sau cu articolele 84-89, după caz, calculul protecției creditului nu mai este luat în considerare în temeiul
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
mică decât suma totală a valorilor pe deplin ajustate ale expunerilor față de client sau de grupul de clienți aflați în legătură. În acest sens, "valoarea pe deplin ajustată a expunerii" reprezintă valoarea calculată în temeiul articolelor 90-93, luând în considerare diminuarea riscului de credit, ajustările de volatiliate și orice asimetrie a scadențelor (E*). În cazul în care prezentul alineat se aplică unei instituții de credit, articolul 113 alineatul (3) literele (f), (g), (h) și (o) nu se aplică instituției de credit
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
care o simulare de criză indică o valoare realizabilă a garanției mai mică decât valoarea acceptată în temeiul alineatelor (1) și (2) și (c) politici și proceduri privind riscul de concentrare ca urmare a punerii în aplicare a tehnicilor de diminuare a riscului de credit, în special riscurile indirecte de credit, de exemplu față de un emitent unic de valori mobiliare luate ca garanții. (4) În cazul în care efectele garanțiilor sunt luate în considerare în temeiul alineatelor (1) sau (2), statele
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
credit să aplice în cazul activelor sale o politică specială de constituire de provizioane sau un tratament special în ceea ce privește cerințele de fonduri proprii; (d) să restrângă sau să limiteze activitățile, operațiunile sau rețeaua instituțiilor de credit și (e) să impună diminuarea riscului inerent activităților, produselor și sistemelor instituțiilor de credit. Adoptarea acestor măsuri face obiectul capitolului 1 secțiunea 2. (2) Autoritățile competente impun o cerință specifică de fonduri proprii excedentare față de nivelul minim prevăzut la articolul 75, cel puțin în cazul
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
se consideră valori ale expunerilor ponderate la risc. (10) În cazul exercitării opțiunii prevăzute la alineatul (8), se aplică următoarele modalități cu privire la tratamentul expunerilor pentru care se folosește abordarea standardizată: (a) titlul V capitolul 2 secțiunea 3 subsecțiunea 3, cu privire la diminuarea riscului de credit, nu se aplică; (b) autoritățile competente pot să nu aplice titlul V capitolul 2 secțiunea 3 subsecțiunea 4 cu privire la tratamentul titlurizării. (11) În cazul exercitării opțiunii prevăzute la alineatul (8), cerința de capital pentru riscul operațional prevăzută
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
inclusă într-un grup de compensare face obiectul unui aviz juridic și (d) având în vedere acordul de compensare încrucișată contractuală, instituția de credit continuă să îndeplinească cerințele pentru recunoașterea compensării bilaterale, precum și cerințele prevăzute la articolele 90-93 privind recunoașterea diminuării riscului de credit, după caz, în ceea ce privește fiecare acord cadru bilateral individual inclus și fiecare tranzacție inclusă. (c) Efectele recunoașterii Recunoașterea compensării în sensul părților 5 și 6 se face în modurile descrise în continuare. (i) Contracte de novație Ponderarea se
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
la articolul 11 definește dispoziții privind separarea responsabilităților în scopul organizării și al prevenirii conflictelor de interese. 2. TRATAREA RISCURILOR 2. Organismul de conducere menționat la articolul 11 aprobă și examinează periodic strategiile și politicile de asumare, gestionare, monitorizare și diminuare a riscurilor la care instituția de credit este expusă sau ar putea fi expusă, inclusiv riscuri determinate de mediul macroeconomic în care instituția respectivă funcționează, în ceea ce privește starea ciclului economic. 3. RISC DE CREDIT ȘI RISCUL CONTRAPARTIDEI 3. Acordarea de credite
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
și constituirea unor provizioane adecvate, se face prin sisteme eficiente. 5. Diversitatea portofoliilor de credite trebuie să fie adecvată în funcție de piețele țintă și strategiile globale de creditare ale instituției de credit. 4. RISC REZIDUAL 6. Riscul ca tehnicile recunoscute de diminuare a riscului de credit să fie mai puțin eficiente decât estimat trebuie abordat și controlat prin intermediul unor politici și proceduri scrise. 5. RISC DE CONCENTRARE 7. Riscul de concentrare care decurge din expuneri față de contrapartide, grupuri de contrapartide asociate și
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
proceduri scrise. 5. RISC DE CONCENTRARE 7. Riscul de concentrare care decurge din expuneri față de contrapartide, grupuri de contrapartide asociate și contrapartide din același sector economic, zonă geografică sau care desfășoară aceeași activitate sau furnizează aceeași marfă, aplicarea tehnicilor de diminuare a riscului de credit, inclusiv, în special, riscurile aferente expunerilor maxime indirecte (de exemplu, față de un singur emitent de garanții), trebuie să fie abordate și controlate prin intermediul unor politici și proceduri scrise. 6. RISC DE TITLURIZARE 8. Riscurile care decurg
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
expuneri față de administrația centrală sub a cărei jurisdicție acestea sunt instituite, situație în care nu există nici o diferență de risc între expunerile respective, datorită competențelor de colectare de venituri ale primei și datorită existenței unor dispoziții instituționale specifice, care urmăresc diminuarea riscului de nerambursare. Autoritățile competente întocmesc și publică lista cu administrații regionale și autorități locale care sunt tratate ca administrații centrale în ceea ce privește ponderarea riscului. 10. Expunerile față de biserici și comitete religioase constituite ca persoane juridice în conformitate cu dreptul public sunt tratate
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
20 % din partea negarantată a expunerii brute și (b) 100 %, în cazul în care ajustările de valoare reprezintă cel puțin 20 % din partea negarantată a expunerii brute. 62. În sensul definirii părții garantate a elementului restant, garanțiile eligibile sunt cele eligibile pentru diminuarea riscului de credit. 63. Cu toate acestea, atunci când un element scadent este garantat integral cu alte tipuri de garanții decât cele eligibile pentru diminuarea riscului de credit, se aplică o ponderare a riscului de 100 %, la opțiunea autorităților competente, pe
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
brute. 62. În sensul definirii părții garantate a elementului restant, garanțiile eligibile sunt cele eligibile pentru diminuarea riscului de credit. 63. Cu toate acestea, atunci când un element scadent este garantat integral cu alte tipuri de garanții decât cele eligibile pentru diminuarea riscului de credit, se aplică o ponderare a riscului de 100 %, la opțiunea autorităților competente, pe baza unor criterii operaționale stricte de garantare a unei calități bune a garanțiilor, atunci când ajustările de valoare ating 15 % din expunerea brută. 64. Expunerilor
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de anexa IV, valoarea expunerii se determină în conformitate cu metodele stabilite de anexa III. 6. Valoarea expunerii în sensul calculului valorii expunerii ponderate la risc în cazul creanțelor cumpărate corespunde valorii exigibile minus cerințele de capital pentru riscul de diluare anterior diminuării riscului de credit. 7. În cazul în care expunerea ia forma unor valori mobiliare sau mărfuri vândute, gajate sau împrumutate în cadrul contractelor de report, al operațiunilor de împrumut sau creditare de valori mobiliare sau mărfuri, în cadrul tranzacțiilor cu termen lung
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
conversie corespunzători fiecărei expuneri pentru care a survenit neplata; (f) datele cu privire la LGD pentru o anumită expunere, anterior și ulterior evaluării efectelor garanției/sau instrumentului derivat de credit, în cazul acelor instituții de credit care reflectă în LGD efectele de diminuare a riscului de credit pe care le au garanțiile sau instrumentele derivate de credit și (g) datele cu privire la componentele pierderii înregistrate în cazul fiecărei expuneri pentru care a survenit neplata. 1.7.2. Expuneri față de clienți de retail 39. Instituțiile
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
condițiile în care garantul nu poate fi obligat să execute obligațiile (garanții condiționale) pot fi recunoscute sub rezerva aprobării autorităților competente. Instituția de credit demonstrează că criteriile de încadrare iau în considerare în mod adecvat eventualele reduceri ale efectelor de diminuare a riscului. Criterii de ajustare 101. Instituțiile de credit dispun de criterii bine determinate de ajustare a claselor, categoriilor sau a estimărilor LGD, iar în cazul creanțelor eligibile cumpărate asupra clienților de retail, de un proces de alocare a expunerilor
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
independentă examinează, cel puțin o dată pe an, sistemele de rating ale instituției de credit și operațiunile, inclusiv operațiunile funcției de credit și estimările PD, LGD, EL și factorii de conversie. Se verifică în special respectarea tuturor cerințelor minime. ANEXA VIII DIMINUAREA RISCULUI DE CREDIT PARTEA 1 Eligibilitate 1. Prezenta parte expune formele eligibile de diminuare a riscului de credit în sensul articolului 92. 2. În sensul prezentei anexe: "Tranzacție de credit garantată" înseamnă orice tranzacție care generează o expunere asigurată printr-
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
și operațiunile, inclusiv operațiunile funcției de credit și estimările PD, LGD, EL și factorii de conversie. Se verifică în special respectarea tuturor cerințelor minime. ANEXA VIII DIMINUAREA RISCULUI DE CREDIT PARTEA 1 Eligibilitate 1. Prezenta parte expune formele eligibile de diminuare a riscului de credit în sensul articolului 92. 2. În sensul prezentei anexe: "Tranzacție de credit garantată" înseamnă orice tranzacție care generează o expunere asigurată printr-o garanție care nu include o dispoziție conferind instituției de credit dreptul de a
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
49/CE, pentru a fi recunoscută garanția asumată și valorile mobiliare sau mărfurile împrumutate în cadrul unor astfel de acorduri, trebuie să fie respectate cerințele de eligibilitate pentru garanții prevăzute la punctele 7-11. 1.3. Garanții 6. Atunci când tehnica folosită de diminuare a riscului de credit se bazează pe dreptul instituției de credit de lichidare sau de reținere a activelor, eligibilitatea depinde de calcularea valorilor expunerilor ponderate la risc și, după caz, a valorilor pierderilor anticipate calculate în conformitate cu articolele 78-83 sau cu
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]