3,800 matches
-
conform procedurii de lucru. Articolul 17 (1) Controlul de supraveghere poate fi planificat sau inopinat. ... (2) Controlul de supraveghere planificat se comunică asociației județene autorizate cu cel puțin 5 zile înainte de data propusă pentru realizarea acestuia. ... (3) Controlul de supraveghere inopinat se execută în urma reclamațiilor, informărilor și/sau sesizărilor cu privire la activitățile desfășurate de asociația județeană de crescători autorizată. ... Articolul 18 (1) În urma controlului de supraveghere periodic se întocmește o notă de control (anexa nr. 3g), care se distribuie astfel: ... a) un
PROCEDURĂ din 16 mai 2013 (*actualizată*) de autorizare pentru activitatea de achiziţie, depozitare, aprovizionare a punctelor de însămânţări artificiale cu material seminal congelat, pentru efectuarea însămânţărilor artificiale, la specia bovine - Anexa 3*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/252755_a_254084]
-
organul fiscal care va efectua verificarea fiscală/controlul. 9. Se arhivează: - exemplarul 1 la persoana verificată; - exemplarul 2 anexă la Raportul de verificare fiscală/procesul-verbal. Anexa 12a PROCES-VERBAL*1) (ziua ........ luna ........ anul .......) ----------- *1) Se va întocmi numai în cazul controlului inopinat, încrucișat și pentru constatarea unor situații faptice existente la un moment dat ( art. 57 din Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 , republicată, cu modificările și completările ulterioare) sau pentru consemnarea unor fapte care pot întruni elementele constitutive ale unei infracțiuni. Nu
ORDIN nr. 393 din 5 aprilie 2013 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate în activitatea de verificare fiscală a persoanelor fizice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/251182_a_252511]
-
semnătura) (numele, prenumele, semnătura și ștampila) Cod 14.13.42.13/pv Anexa 12b Instrucțiuni privind conținutul și obiectivele minimale ale formularului "Proces-verbal" Capitolul I Procesul-verbal reprezintă actul de control care se întocmește de către organele fiscale numai în cazul controlului inopinat, încrucișat, în cazul efectuării, în condițiile legii, a unei cercetări la fața locului ( art. 57 din Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările și completările ulterioare) sau pentru consemnarea unor fapte, în timpul verificării fiscale
ORDIN nr. 393 din 5 aprilie 2013 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate în activitatea de verificare fiscală a persoanelor fizice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/251182_a_252511]
-
număr variabil de pagini.) 4. Caracteristici de tipărire: se editează pe ambele fețe. Se poate edita și cu ajutorul tehnicii de calcul. 5. Se difuzează gratuit. 6. Se utilizează de către organele fiscale pentru consemnarea unor fapte ca urmare a unui control inopinat, încrucișat sau pentru o cercetare la fața locului ori pentru consemnarea unor fapte care pot întruni elementele constitutive ale unei infracțiuni. 7. Se întocmește în 3 sau 4 exemplare, în funcție de tipul de control efectuat. 8. Circulă: - exemplarul 1 la organul
ORDIN nr. 393 din 5 aprilie 2013 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate în activitatea de verificare fiscală a persoanelor fizice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/251182_a_252511]
-
Articolul 1 Gardă financiară este un corp de control financiar specializat al statului, militarizat, neîncazarmat, care funcționează, potrivit legii, în cadrul Ministerului Finanțelor. Articolul 2 (1) Gardă financiară efectuează controale operative și inopinate pentru constatarea încălcării legilor fiscale, a reglementărilor vamale, a normelor de comerț și de circulație a bunurilor și serviciilor, urmărind identificarea și sancționarea, în condițiile legii, a evaziunii fiscale, a activităților de contrabandă și a altor fapte nepermise de lege
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239304_a_240633]
-
personalului Gărzii financiare în exercitarea atribuțiilor de serviciu Articolul 22 (1) În exercitarea atribuțiilor prevăzute la art. 15 din Legea nr. 30/1991 aparatul Gărzii financiare execută: ... a) serviciul curent; ... b) serviciul excepțional. ... (2) Serviciul curent se execută operativ și inopinat, potrivit dispozițiilor primite de către comisarii Gărzii financiare, pe baza legitimației de control și a insignei de împuternicire, fără a fi nevoie de un înscris special. ... (3) Serviciul excepțional se execută de către personalul Gărzii financiare numai în baza ordinelor sau delegațiilor
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239304_a_240633]
-
control, în desfășurarea verificărilor vor fi examinate documente primare, de gestiune, justificative, contabile, deconturi fiscale, documente bancare sau vamale, jurnale și registre și orice alte documente utile controlului. ... (2) În acțiunile de control se va urmări respectarea caracterului operativ și inopinat; aparatul Gărzii financiare nu va fi antrenat în acțiuni de control fiscal curent, de natură celui executat periodic la contribuabili de către alte organe fiscale, exceptând acțiunile desfășurate în acest sens din ordinul ministrului finanțelor. ... Articolul 24 În îndeplinirea atribuțiilor de
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239304_a_240633]
-
sediul Gărzii financiare, iar dacă, în urma controlului, au fost efectuate confiscări de bunuri, sume în lei sau în valută, acestea se depun sau se predau, după caz, potrivit prevederilor legale. Articolul 28 În situația în care, ca urmare a controlului inopinat sau operativ al Gărzii financiare, se consideră necesară extinderea sau aprofundarea verificării, vor fi informate în scris, în acest scop, organele în competența cărora intra verificările respective. Articolul 29 (1) Comisarii Gărzii financiare pot efectua control numai în baza ordinului
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239304_a_240633]
-
2009. --------- Alin. (2) al art. 1 a fost abrogat de pct. 2 al art. 5 din ORDONANȚA nr. 8 din 20 ianuarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 101 din 31 ianuarie 2005. (3) Garda Financiară exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscala, precum și alte fapte date prin lege în competența sa. ... --------- Alin. (3) al art. 1 a fost modificat de pct. 1 al art. III
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239327_a_240656]
-
mai 2009 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 25 mai 2009. Capitolul II Atribuțiile Gărzii Financiare Articolul 4 (1) În vederea realizării atribuțiilor sale, pentru combaterea actelor și faptelor de evaziune și frauda fiscală, Garda Financiară efectuează controlul operativ și inopinat cu privire la: ... a) respectarea actelor normative în scopul prevenirii, descoperirii și combaterii oricăror acte și fapte interzise de lege; ... b) respectarea normelor de comerț, urmărind prevenirea, depistarea și înlăturarea operațiunilor ilicite; ... c) modul de producere, depozitare, circulație și valorificare a bunurilor
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239327_a_240656]
-
nr. 101 din 31 ianuarie 2005. Capitolul III Drepturile specifice, obligațiile și răspunderea personalului Gărzii Financiare Articolul 6 (1) Personalul Gărzii Financiare executa: ... a) operațiuni de control curent; ... b) operațiuni de control tematic. ... (2) Controlul curent se executa operativ și inopinat, pe baza legitimației de control, a insignei de împuternicire și a ordinului de serviciu. ... (3) Controlul tematic se execută de către comisarii Gărzii Financiare în baza ordinelor date de către ministrul finanțelor publice, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală sau de către comisarul
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239327_a_240656]
-
DE URGENȚĂ nr. 46 din 13 mai 2009 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 25 mai 2009. i) să constate contravențiile și să aplice sancțiunile corespunzătoare, potrivit competentelor prevăzute de lege; ... j) sa întocmească acte de control operativ și inopinat privind rezultatele verificărilor, să aplice măsurile prevăzute de normele legale și sa sesizeze organele competente în vederea valorificării constatărilor; ... k) sa oprească mijloacele de transport, în condițiile legii, pentru verificarea documentelor de însoțire a bunurilor și persoanelor transportate; ... l) să solicite
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239327_a_240656]
-
7 a fost introdusă de pct. 8 al art. III, Cap. III din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 46 din 13 mai 2009 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 25 mai 2009. p) să efectueze, în exercitarea controlului operativ și inopinat, monitorizări și verificări necesare prevenirii, descoperirii și combaterii faptelor de fraudă și evaziune fiscală. ... ----------- Litera p) a art. 7 a fost introdusă de pct. 8 al art. III, Cap. III din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 46 din 13 mai 2009
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/239327_a_240656]
-
și poligoanele au următoarele obligații: a) să respecte, la toate nivelurile proprii de organizare, condițiile de autorizare; ... b) să permită IGSU, prin Serviciul pentru desemnarea organismelor pentru evaluarea conformității, să efectueze audituri de supraveghere planificate, precum și, dacă este cazul, audituri inopinate de supraveghere; ... c) să participe la intervale regulate la schimburile de experiență dintre organismele de profil, programate de IGSU; ... d) să asigure trasabilitatea echipamentelor de măsurare conform reglementărilor în vigoare; ... e) să păstreze și să actualizeze înregistrările relevante privind calificarea
REGULAMENT din 24 august 2005 (*actualizat*) de autorizare a laboratoarelor şi poligoanelor de încercări la foc şi a celor de distrugere a muniţiei neexplodate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/251660_a_252989]
-
cu 15 zile înainte entitățile prevăzute la art. 35 alin. (1) din Legea nr. 334/2006 că urmează să fie controlate. ... (2) În situațiile prevăzute la art. 36 alin. (2) și (5) din Legea nr. 334/2006 controlul poate fi inopinat, caz în care termenul prevăzut la alin. (1) nu se mai impune. ... (3) Pe timpul controlului, partidele politice sunt obligate să pună la dispoziția reprezentanților Autorității Electorale Permanente documentele și informațiile solicitate pentru a constata respectarea dispozițiilor legale referitoare la finanțarea
NORME METODOLOGICE din 11 iulie 2007 (*actualizate*) de aplicare a Legii nr. 334/2006 privind finanţarea activităţii partidelor politice şi a campaniilor electorale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245552_a_246881]
-
probă, putând proceda la: ... a) solicitarea informațiilor, de orice fel, din partea contribuabililor și a altor persoane; ... b) solicitarea de expertize; ... c) folosirea înscrisurilor; ... d) efectuarea de cercetări la fața locului; ... e) efectuarea, în condițiile legii, de controale curente, operative și inopinate sau controale tematice, după caz. ... (3) Probele administrate vor fi coroborate și apreciate ținându-se seama de forța lor doveditoare recunoscută de lege." ... 4. După articolul 53 se introduce un nou articol, articolul 53^1, cu următorul cuprins: "ARTICOLUL 53
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264264_a_265593]
-
în scopul selectării contribuabililor pentru inspecția fiscală." ... 9. După titlul VI^1 se introduce un nou titlu, titlul VI^2, cuprinzând articolul 93^3, cu următorul cuprins: "TITLUL VI^2 Controlul antifraudă Articolul 93^3 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. ... (2) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezintă
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264264_a_265593]
-
inspecția fiscală." ... 9. După titlul VI^1 se introduce un nou titlu, titlul VI^2, cuprinzând articolul 93^3, cu următorul cuprins: "TITLUL VI^2 Controlul antifraudă Articolul 93^3 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. ... (2) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezintă activitatea de verificare prin care
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264264_a_265593]
-
cuprins: "TITLUL VI^2 Controlul antifraudă Articolul 93^3 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. ... (2) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezintă activitatea de verificare prin care se urmărește constatarea, analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific uneia sau mai multor activități economice determinate. ... (3) La începerea controlului
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264264_a_265593]
-
efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezintă activitatea de verificare prin care se urmărește constatarea, analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific uneia sau mai multor activități economice determinate. ... (3) La începerea controlului operativ și inopinat, inspectorul antifraudă este obligat să prezinte contribuabilului legitimația de control și ordinul de serviciu. ... (4) Ori de câte ori controlul operativ și inopinat se efectuează la sediul social sau la sediile secundare ale contribuabilului, acesta se consemnează în registrul unic de control. ... (5
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264264_a_265593]
-
analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific uneia sau mai multor activități economice determinate. ... (3) La începerea controlului operativ și inopinat, inspectorul antifraudă este obligat să prezinte contribuabilului legitimația de control și ordinul de serviciu. ... (4) Ori de câte ori controlul operativ și inopinat se efectuează la sediul social sau la sediile secundare ale contribuabilului, acesta se consemnează în registrul unic de control. ... (5) La finalizarea controlului operativ și inopinat se încheie procese-verbale de control/acte de control, în condițiile legii." ... 10. Articolul 100
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264264_a_265593]
-
prezinte contribuabilului legitimația de control și ordinul de serviciu. ... (4) Ori de câte ori controlul operativ și inopinat se efectuează la sediul social sau la sediile secundare ale contribuabilului, acesta se consemnează în registrul unic de control. ... (5) La finalizarea controlului operativ și inopinat se încheie procese-verbale de control/acte de control, în condițiile legii." ... 10. Articolul 100 se modifică și va avea următorul cuprins: "ARTICOLUL 100 Selectarea contribuabililor pentru inspecție fiscală (1) Selectarea contribuabililor ce urmează a fi supuși inspecției fiscale este efectuată
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264264_a_265593]
-
probă, putând proceda la: ... a) solicitarea informațiilor, de orice fel, din partea contribuabililor și a altor persoane; ... b) solicitarea de expertize; ... c) folosirea înscrisurilor; ... d) efectuarea de cercetări la fața locului; ... e) efectuarea, în condițiile legii, de controale curente, operative și inopinate sau controale tematice, după caz. ... (3) Probele administrate vor fi coroborate și apreciate ținându-se seama de forța lor doveditoare recunoscută de lege." ... 4. După articolul 53 se introduce un nou articol, articolul 53^1, cu următorul cuprins: "ARTICOLUL 53
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264265_a_265594]
-
în scopul selectării contribuabililor pentru inspecția fiscală." ... 9. După titlul VI^1 se introduce un nou titlu, titlul VI^2, cuprinzând articolul 93^3, cu următorul cuprins: "TITLUL VI^2 Controlul antifraudă Articolul 93^3 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. ... (2) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezint
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264265_a_265594]
-
inspecția fiscală." ... 9. După titlul VI^1 se introduce un nou titlu, titlul VI^2, cuprinzând articolul 93^3, cu următorul cuprins: "TITLUL VI^2 Controlul antifraudă Articolul 93^3 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. ... (2) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezint�� activitatea de verificare prin care
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 8 din 26 februarie 2014 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea unor acte normative şi alte măsuri fiscal-bugetare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/264265_a_265594]