6,844 matches
-
deșeuri și reziduuri; ... n) infracțiuni privind organizarea și exploatarea jocurilor de noroc; o) trafic de migranți; ... p) infracțiuni de corupție, infracțiuni asimilate infracțiunilor de corupție, infracțiuni în legătură cu infracțiunile de corupție, infracțiuni împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene; ... q) infracțiuni de evaziune fiscală; ... r) infracțiuni privind regimul vamal; s) infracțiunea de bancrută frauduloasă; ... ș) infracțiuni săvârșite prin intermediul sistemelor informatice și almijloacelor de plată electronice; ... t) traficul de organe, țesuturi sau celule de origine umană. ... Confiscarea extinsă se dispune dacă sunt îndeplinite cumulativ
CODUL PENAL din 21 iulie 1968 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 22 aprilie 2012*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/144063_a_145392]
-
oricare dintre administratorii persoanei juridice a devenit incapabil sau a fost condamnat printr-o hotărâre judecătorească definitivă, în România ori într-un stat străîn, pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de Legea nr. 571/2003 ... privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 104 din 5 septembrie 2002 (*actualizată*) privind comercializarea mărfurilor în regim duty-free*****). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/144361_a_145690]
-
ori infracțiuni dintre cele reglementate de Legea nr. 571/2003 ... privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 143/2000 privind prevenirea și combaterea traficului și consumului ilicit
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 104 din 5 septembrie 2002 (*actualizată*) privind comercializarea mărfurilor în regim duty-free*****). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/144361_a_145690]
-
în cadrul Ministerului Finanțelor. Articolul 2 (1) Gardă financiară efectuează controale operative și inopinate pentru constatarea încălcării legilor fiscale, a reglementărilor vamale, a normelor de comerț și de circulație a bunurilor și serviciilor, urmărind identificarea și sancționarea, în condițiile legii, a evaziunii fiscale, a activităților de contrabandă și a altor fapte nepermise de lege, săvârșite în domeniile pentru care Gardă financiară este împuternicita prin lege să execute control. ... (2) Constatările rezultate ca urmare a controalelor efectuate se consemnează în acte de control
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/142774_a_144103]
-
din proprie inițiativă, în legătură cu activitatea și cu comportamentul personalului Gărzii financiare, iar în cazul constatării de nereguli și incorectitudini, dispune măsurile ce se impun, potrivit legii; ... e) primește și asigură soluționarea sesizărilor și reclamațiilor, conform competențelor legale, în legătură cu faptele de evaziune fiscală, abaterile de la legile fiscale, de la reglementările vamale, precum și de la normele de comerț, cu consultarea, după caz, a direcțiilor de specialitate din cadrul Ministerului Finanțelor; ... f) stabilește obiectivele de control pe anul în curs, asigură întocmirea proiectului programului de activitate trimestrial
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/142774_a_144103]
-
de la îndeplinirea obligațiilor fiscale sau de utilizare a unor procedee interzise de lege; ... c) să verifice evidență primară și contabilă, registrele și orice alte documente sau înscrisuri din care rezultă modul de îndeplinire a obligațiilor fiscale, să constate fapte de evaziune fiscală și să stabilească, potrivit legii, obligațiile de plată către bugetul de stat, bugetele locale sau bugetele fondurilor speciale; ... d) să efectueze, în condițiile și potrivit dispozițiilor Codului de procedură penală, percheziții în localuri publice sau particulare - case, curți, dependințe
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/142774_a_144103]
-
în acest scop, organele în competența cărora intra verificările respective. Articolul 29 (1) Comisarii Gărzii financiare pot efectua control numai în baza ordinului primit pe cale ierarhică. În situația în care comisarii dețin date sau indicii că anumiți agenți economici practică evaziune fiscală sau încalcă legislația în vigoare, au obligația să raporteze de îndată și să procedeze potrivit ordinului primit. ... (2) Personalul aflat în serviciu este obligat să execute, în termenul fixat, ordinele și dispozițiile primite. ... Articolul 30 Acțiunile de control în
REGULAMENT din 14 aprilie 1998 (*actualizat*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/142774_a_144103]
-
de aplicare a prezentei legi, care se vor publica în Monitorul Oficial al României, Partea I. Articolul 115 Prezenta lege se completează cu dispozițiile Legii nr. 319/2006 , cu modificările ulterioare, ale Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, ale legislației privitoare la regimul contravențiilor, precum și cu dispozițiile legislației de asigurări sociale. Articolul 116 (1) La data intrării în vigoare a prezentei legi se abrogă art. 100 alin. (2) din Legea nr. 19/2000 *) privind
LEGE nr. 346 din 5 iunie 2002 (*republicată*) privind asigurarea pentru accidente de muncă şi boli profesionale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/142899_a_144228]
-
care acționează în numele acestora, în vederea reflectării reale a operațiunii; ... d) distribuirea, împărțirea, alocarea veniturilor, deducerile, creditele sau reducerile între 2 sau mai mulți contribuabili ori acele operațiuni controlate, direct sau indirect, de persoane care au interese comune, în scopul prevenirii evaziunii fiscale și pentru reflectarea reală a operațiunilor. ... (2) În cazul tranzacțiilor dintre persoane asociate valoarea recunoscută de autoritatea fiscală este valoarea de piață a tranzacțiilor. ... (3) În mod particular, sunt persoane asociate: ... a) persoanele fizice, ascendenții, descendenții, colateralii, soțul sau
LEGE nr. 414 din 26 iunie 2002 - (*actualizată*) privind impozitul pe profit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/142913_a_144242]
-
Articolul UNIC Se promulga Legea privind ratificarea Convenției dintre Guvernul român și Guvernul macedonean pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 12 iunie 2000, și se dispune publicarea acestei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI ION ILIESCU --------
DECRET nr. 431 din 16 mai 2002 pentru promulgarea Legii privind ratificarea Convenţiei dintre Guvernul român şi Guvernul macedonean pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital, semnată la Bucureşti la 12 iunie 2000. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/143007_a_144336]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre Guvernul român și Guvernul macedonean pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 12 iunie 2000. Această lege a fost adoptată de Senat în ședința din 28 martie 2002, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția României. p. PREȘEDINTELE
LEGE nr. 306 din 17 mai 2002 privind ratificarea Convenţiei dintre Guvernul român şi Guvernul macedonean pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital, semnată la Bucureşti la 12 iunie 2000. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/143005_a_144334]
-
administrație, care nu poate depăși 20% din salariul directorului general. ... Articolul 14 Sunt incompatibile cu calitatea de președinte sau de membru al consiliului de administrație persoanele care au suferit condamnări pentru delapidare, furt, tâlhării, distrugere cu intenție, înșelăciune, gestiune frauduloasă, evaziune fiscală, fals în acte publice sau private, abuz de încredere comis în dăuna avutului public sau particular, specula, omor, omor calificat, omor deosebit de grav, viol, luare de mită, dare de mită, arestare nelegală, cercetare abuzivă și infracțiuni contra păcii și
HOTĂRÂRE nr. 240 din 8 februarie 2001 privind reorganizarea şi funcţionarea Regiei Autonome "Locato". In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/132875_a_134204]
-
administrație, care nu poate depăși 20% din salariul directorului general. ... Articolul 14 Sunt incompatibile cu calitatea de președinte sau de membru al consiliului de administrație persoanele care au suferit condamnări pentru delapidare, furt, tâlhării, distrugere cu intenție, înșelăciune, gestiune frauduloasă, evaziune fiscală, fals în acte publice sau private, abuz de încredere comis în dăuna avutului public sau particular, specula, omor, omor calificat, omor deosebit de grav, viol, luare de mită, dare de mită, arestare nelegală, cercetare abuzivă și infracțiuni contra păcii și
REGULAMENT din 8 februarie 2001 de organizare şi funcţionare a Regiei Autonome "Locato". In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/132876_a_134205]
-
proprietate garantat de Constituție prin art. 41 și 135 și, de asemenea, nici principiul libertății comerțului consacrat prin art. 134 alin. (2) lit. a) din Legea fundamentală. Aceste cerințe ale legii, a căror nerespectare constituie contravenție, au ca scop prevenirea evaziunii fiscale, iar nu dovedirea caracterului licit al averii, prezumat prin alin. (7) al art. 41 din Constituție. Reprezentantul Ministerului Public pune concluzii de respingere a excepției de neconstituționalitate ca fiind neîntemeiată, deoarece dispozițiile art. 1 lit. e) din Legea nr.
DECIZIE nr. 23 din 23 ianuarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 1 lit. e) din Legea nr. 12/1990 privind protejarea populaţiei împotriva unor activităţi comerciale ilicite, modificate prin Ordonanţa Guvernului nr. 126/1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/132975_a_134304]
-
Totodată se subliniază că obligația comercianților de a avea documente de proveniență care trebuie să însoțească mărfurile pe timpul transportului, al depozitarii sau al comercializării nu are nici o legătură cu prezumția dobândirii licite a averii, scopul legiuitorului fiind de prevenire a evaziunii fiscale și de asigurare a respectării legii. CURTEA, având în vedere actele și lucrările dosarului, reține următoarele: Prin Încheierea din 1 februarie 2000, pronunțată în Dosarul nr. 5.772/1999, Tribunalul Constantă - Secția civilă a sesizat Curtea Constituțională cu exceptia de
DECIZIE nr. 23 din 23 ianuarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 1 lit. e) din Legea nr. 12/1990 privind protejarea populaţiei împotriva unor activităţi comerciale ilicite, modificate prin Ordonanţa Guvernului nr. 126/1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/132975_a_134304]
-
și nici prezumția caracterului licit al dobândirii averii, instituită prin art. 41 alin. (7) din Constituție. Se precizează că modificarea art. 1 lit. e) din Legea nr. 12/1990 prin Ordonanță Guvernului nr. 126/1998 a urmărit prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, iar nu instituirea unei obligații a deținătorului bunurilor de a face dovada caracterului licit al dobândirii acestora, pe timpul transportului, al depozitarii sau al comercializării. În conformitate cu dispozițiile art. 24 alin. (1) din Legea nr. 47/1992 , republicata, încheierea de sesizare
DECIZIE nr. 23 din 23 ianuarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 1 lit. e) din Legea nr. 12/1990 privind protejarea populaţiei împotriva unor activităţi comerciale ilicite, modificate prin Ordonanţa Guvernului nr. 126/1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/132975_a_134304]
-
instituie obligația deținătorului bunurilor de a dovedi caracterul licit al dobândirii acestora, ci obligația acestuia de a posedă documente de proveniență care să însoțească mărfurile pe timpul transportului, al depozitarii sau al comercializării. Această obligație are ca scop prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, evaziune care dăunează și intereselor consumatorilor, a căror protejare constituie însuși scopul legii. Dispozițiile legale criticate nu au legătură cu confiscarea averii dobândite licit, caz în care caracterul licit al dobândirii bunului se prezuma. Totodată, potrivit art. 41 alin
DECIZIE nr. 23 din 23 ianuarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 1 lit. e) din Legea nr. 12/1990 privind protejarea populaţiei împotriva unor activităţi comerciale ilicite, modificate prin Ordonanţa Guvernului nr. 126/1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/132975_a_134304]
-
deținătorului bunurilor de a dovedi caracterul licit al dobândirii acestora, ci obligația acestuia de a posedă documente de proveniență care să însoțească mărfurile pe timpul transportului, al depozitarii sau al comercializării. Această obligație are ca scop prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, evaziune care dăunează și intereselor consumatorilor, a căror protejare constituie însuși scopul legii. Dispozițiile legale criticate nu au legătură cu confiscarea averii dobândite licit, caz în care caracterul licit al dobândirii bunului se prezuma. Totodată, potrivit art. 41 alin. (8) din
DECIZIE nr. 23 din 23 ianuarie 2001 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 1 lit. e) din Legea nr. 12/1990 privind protejarea populaţiei împotriva unor activităţi comerciale ilicite, modificate prin Ordonanţa Guvernului nr. 126/1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/132975_a_134304]
-
Articolul 1 Începând cu data de 1 ianuarie 2003 se aplică prevederile Convenției dintre Guvernul român și Guvernul macedonean pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 12 iunie 2000, ca urmare a intrării în vigoare la data de 16 august 2002 prin îndeplinirea procedurii stipulate la art. 29 din convenție. Articolul 2 Direcția generală
ORDIN nr. 1.214 din 17 septembrie 2002 privind intrarea în vigoare a Convenţiei dintre Guvernul român şi Guvernul macedonean pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/144748_a_146077]
-
import. Piesele înlocuite vor fi reexportate sau distruse sub controlul autorităților vamale. 6. Profiturile realizate ca rezultat al operării vehiculelor în trafic internațional șunt taxabile în conformitate cu Convenția dintre România și Regatul Țărilor de Jos pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale în materie de impozit pe venit și pe avere. Articolul 8 Autoritățile competente Fiecare parte contractanta va transmite celeilalte părți contractante denumirea autorităților competente însărcinate cu aplicarea prevederilor prezentului acord, precum și orice modificare în legătură cu acestea. Articolul 9 Comisia mixtă
ACORD din 19 aprilie 1995 între Guvernul României şi Guvernul Regatului Ţărilor de Jos privind tranSporturile rutiere internaţionale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/145608_a_146937]
-
ilegale și manoperele frauduloase utilizate în jocurile de noroc legale; ... h) prevenirea, descoperirea și cercetarea furturilor și a traficului cu autovehicule furate și a infracțiunilor la regimul circulației rutiere; 3. combaterea activităților economice internaționale ilegale, precum și a actelor de contrabandă, evaziune fiscală și a operațiunilor de reciclare a sumelor sau bunurilor provenite din fapte ilicite; 4. asigurarea, menținerea și restabilirea ordinii publice, precum și asigurarea securității participanților la manifestațiile publice; 5. organizarea și gestionarea sistemului de evidență a actelor de identitate și
ACORD din 7 iunie 2002 între Guvernul României şi Guvernul Republicii Albania cu privire la cooperarea în domeniul combaterii terorismului, a crimei organizate, a traficului ilicit de stupefiante şi substanţe psihotrope, precum şi a altor activităţi ilegale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/145844_a_147173]
-
acord, respectiv, pentru partea contractanta română: - Ministerul de Interne, pentru domeniile prevăzute la art. 1 pct. 2-7; - Serviciul Român de Informații, pentru domeniile prevăzute la art. 1 pct. 1 și 7; - Ministerul Finanțelor Publice - Gardă Financiară, pentru combaterea actelor de evaziune fiscală menționate la art. 1 pct. 3 și a jocurilor de noroc ilegale menționate la art. 1 pct. 2 lit. g); - Ministerul Finanțelor Publice - Direcția Generală a Vămilor, pentru combaterea contrabandei, menționată la art. 1 pct. 3, iar pentru partea
ACORD din 7 iunie 2002 între Guvernul României şi Guvernul Republicii Albania cu privire la cooperarea în domeniul combaterii terorismului, a crimei organizate, a traficului ilicit de stupefiante şi substanţe psihotrope, precum şi a altor activităţi ilegale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/145844_a_147173]
-
Autoritățile competente ale statelor contractante vor face schimb de informații necesare aplicării prevederilor prezenței convenții sau ale legislației interne a statelor contractante privitoare la impozitele vizate de convenție, în măsura în care impunerea la care se referă nu este contrară prevederilor convenției, previne evaziunea fiscală și facilitează aplicarea legilor împotriva evaziunii fiscale. Folosind consultările reciproce, autoritățile competente vor stabili metode și principii pentru schimbul de informații privind evaziunea fiscală. Schimbul de informații nu este limitat de prevederile art. 1. Orice informație obținută de un
CONVENŢIE din 29 martie 1996 între Guvernul României şi Guvernul Ucrainei pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/145925_a_147254]
-
schimb de informații necesare aplicării prevederilor prezenței convenții sau ale legislației interne a statelor contractante privitoare la impozitele vizate de convenție, în măsura în care impunerea la care se referă nu este contrară prevederilor convenției, previne evaziunea fiscală și facilitează aplicarea legilor împotriva evaziunii fiscale. Folosind consultările reciproce, autoritățile competente vor stabili metode și principii pentru schimbul de informații privind evaziunea fiscală. Schimbul de informații nu este limitat de prevederile art. 1. Orice informație obținută de un stat contractant va fi tratată că secret
CONVENŢIE din 29 martie 1996 între Guvernul României şi Guvernul Ucrainei pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/145925_a_147254]
-
impozitele vizate de convenție, în măsura în care impunerea la care se referă nu este contrară prevederilor convenției, previne evaziunea fiscală și facilitează aplicarea legilor împotriva evaziunii fiscale. Folosind consultările reciproce, autoritățile competente vor stabili metode și principii pentru schimbul de informații privind evaziunea fiscală. Schimbul de informații nu este limitat de prevederile art. 1. Orice informație obținută de un stat contractant va fi tratată că secret în același mod că și informația obținută conform prevederilor legislației interne ale acelui stat și va fi
CONVENŢIE din 29 martie 1996 între Guvernul României şi Guvernul Ucrainei pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/145925_a_147254]