74,431 matches
-
a creditelor și depozitelor clienților nebancari neguvernamentali Secțiunea 1 Domeniul de aplicare Articolul 68 Prevederile prezentului capitol se aplică instituțiilor de credit, persoane juridice române, și sucursalelor din România ale instituțiilor de credit, persoane juridice străine, și reglementează metodologia de determinare și raportare la Banca Națională a României a statisticilor privind structura în profil teritorial a creditelor și depozitelor clienților nebancari neguvernamentali ai instituțiilor de credit. Secțiunea a 2-a Dispoziții specifice Articolul 69 (1) Categoriile de credite prevăzute în anexa nr. VII sunt
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
statistice în cazul în care au loc revizuiri ale datelor, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior. Retransmisiile vor fi însoțite de note explicative. (2) Banca Națională a României poate solicita, după caz, informații suplimentare entităților raportoare în vederea verificării datelor raportate, determinării unor indicatori specifici sau identificării datelor cu caracter confidențial în cazul informațiilor ce fac obiectul acestor raportări. ... (3) Datele statistice raportate Băncii Naționale a României, menționate în art. 72^3, se referă la activitatea tuturor unităților operative de pe teritoriul național și se transmit
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
să satisfacă cerințele de bază pentru personalul care efectuează verificări și să facă dovada că a participat la minimum două verificări anuale sau verificări inițiale. Aceste persoane trebuie să primească instrucțiuni speciale necesare care să le asigure competența cerută pentru determinarea eficienței SMS al companiei. Capitolul 6 Condiții minime pentru mandatarea auditorilor Articolul 15 (1) Pentru încheierea contractului de mandat special persoanele fizice sau juridice prevăzute la art. 2 alin. (1) vor depune o cerere scrisă la MLPTL, însoțită de documentele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
ce pot fi desfășurate de instituția de plată și va fi însoțită de aprobările pentru persoanele responsabile pentru conducerea și administrarea activității de prestare de servicii de plată, de confirmarea acționarilor semnificativi ai instituției de plată, de aprobarea metodei de determinare a necesarului de fonduri proprii și de numărul de înregistrare în registrul instituțiilor de plată ținut de Banca Națională a României. ... (3) În termen de 5 zile de la data începerii activității de prestare de servicii de plată, instituția de plată va notifica acest
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
1) Capitalul inițial al instituțiilor de plată include: ... a) capitalul social subscris și vărsat, cu excepția acțiunilor preferențiale cumulative; ... b) primele de capital, integral încasate, aferente capitalului social; ... c) rezervele legale, statutare și alte rezerve; ... d) profitul interimar înregistrat până la data determinării capitalului inițial, precum și profitul ultimului exercițiu financiar înregistrat în rezultatul reportat până la repartizarea sa conform destinațiilor stabilite de organele competente, determinate cu respectarea art. 41; ... e) rezultatul reportat pozitiv al exercițiilor financiare anterioare, r��mas după distribuirea profitului conform hotărârii
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
ultimului exercițiu financiar înregistrat în rezultatul reportat până la repartizarea sa conform destinațiilor stabilite de organele competente, determinate cu respectarea art. 41; ... e) rezultatul reportat pozitiv al exercițiilor financiare anterioare, r��mas după distribuirea profitului conform hotărârii organelor competente. (2) Pentru determinarea nivelului capitalului inițial, din rezultatul obținut prin însumarea elementelor prevăzute la alin. (1) se deduc rezultatul reportat reprezentând pierdere și pierderea perioadei curente înregistrată până la determinarea capitalului inițial. ... (3) Pentru determinarea încadrării în condițiile prevăzute la art. 20 din Ordonanța
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
exercițiilor financiare anterioare, r��mas după distribuirea profitului conform hotărârii organelor competente. (2) Pentru determinarea nivelului capitalului inițial, din rezultatul obținut prin însumarea elementelor prevăzute la alin. (1) se deduc rezultatul reportat reprezentând pierdere și pierderea perioadei curente înregistrată până la determinarea capitalului inițial. ... (3) Pentru determinarea încadrării în condițiile prevăzute la art. 20 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009 , cerința privind nivelul minim al capitalului inițial se va determina în echivalent lei utilizând cursul pieței valutare comunicat de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
după distribuirea profitului conform hotărârii organelor competente. (2) Pentru determinarea nivelului capitalului inițial, din rezultatul obținut prin însumarea elementelor prevăzute la alin. (1) se deduc rezultatul reportat reprezentând pierdere și pierderea perioadei curente înregistrată până la determinarea capitalului inițial. ... (3) Pentru determinarea încadrării în condițiile prevăzute la art. 20 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009 , cerința privind nivelul minim al capitalului inițial se va determina în echivalent lei utilizând cursul pieței valutare comunicat de Banca Națională a României la data înregistrării cererii
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
contabile, care să demonstreze că acestea sunt cuprinzătoare și adaptate la natura, întinderea și complexitatea serviciilor de plată prestate de instituția de plată; prezentarea procedurilor de administrare a riscurilor cuprinde și indicarea metodei ce se intenționează a se utiliza pentru determinarea necesarului de fonduri proprii, fundamentată astfel încât Banca Națională a României să fie încredințată asupra adecvării metodei la situația concretă a instituției de plată, utilizând estimările furnizate potrivit lit. b); ... f) descrierea mecanismelor de control intern instituite de solicitant pentru a se conforma obligațiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
al fondurilor proprii de care trebuie să dispună o instituție de plată se determină potrivit art. 28 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009 . ... (2) Datele aferente activității de prestare de servicii de plată utilizate la determinarea necesarului de fonduri proprii includ datele aferente activităților operaționale și conexe acesteia. ... Articolul 33 (1) În aplicarea dispozițiilor art. 28 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009 , instituțiile de plată își determină necesarul de fonduri proprii
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
fonduri proprii prin utilizarea uneia dintre cele 3 metode prevăzute în prezentul regulament, respectiv metoda A, metoda B și metoda C, selectată în procesul de autorizare, respectiv în procedura de notificare a modificărilor în situația instituțiilor de plată. ... (2) La determinarea indicatorilor ce stau la baza fiecărei metode trebuie avute în vedere instrucțiunile ce se regăsesc în anexa nr. 4. ... Articolul 34 (1) Potrivit metodei A necesarul de fonduri proprii al unei instituții de plată reprezintă cel puțin 10% din volumul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
de instituția de plată în anul financiar precedent. ... (2) Banca Națională a României poate solicita, în caz de modificare semnificativă a volumului cheltuielilor administrative fixe aferente anului în curs în raport cu anul financiar precedent, ajustarea necesarului de fonduri proprii prevăzut la alin. (1) prin determinarea acestuia pe baza cheltuielilor administrative fixe pe anul în curs previzionate pornind de la informațiile contabile existente. ... Articolul 35 Potrivit metodei B necesarul fondurilor proprii se determină pe baza volumului mediu lunar al operațiunilor de plată realizate de instituția de plată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
pornind de la informațiile contabile existente. ... Articolul 35 Potrivit metodei B necesarul fondurilor proprii se determină pe baza volumului mediu lunar al operațiunilor de plată realizate de instituția de plată în anul financiar precedent, prin aplicarea următorului algoritm de calcul: 1. determinarea volumului total al operațiunilor de plată din anul precedent, calculat prin însumarea fondurilor ce au făcut obiectul unei tranzacții de plată; 2. ajustarea rezultatului obținut la pct. 1 prin împărțirea la 12; 3. împărțirea în tranșe valorice a rezultatului obținut
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
113/2009 . ... Articolul 36 (1) Potrivit metodei C necesarul fondurilor proprii se determină pe baza veniturilor obținute de instituția de plată din activitatea de prestare de servicii de plată în anul financiar precedent, prin aplicarea următorului algoritm de calcul: ... 1. determinarea valorii indicatorului relevant, prin însumarea veniturilor din dobânzi, veniturilor din comisioane și altor venituri din exploatare și deducerea din valoarea astfel obținută a cheltuielilor cu dobânzile; 2. împărțirea pe tranșe valorice a rezultatului obținut la pct. 1 și ajustarea fiecărei
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
8 pentru activitatea prevăzută la art. 8 lit. g) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009 ; ... c) 1 pentru activitățile prevăzute la art. 8 lit. a)-e) din Ordonanța de urgenț�� a Guvernului nr. 113/2009 . ... (2) Pentru determinarea indicatorului relevant prevăzut la alin. (1) se vor avea în vedere următoarele: a) nu se includ veniturile extraordinare; ... b) cheltuielile legate de externalizarea unor servicii pot fi deduse numai dacă externalizarea se realizează către entități care sunt supuse supravegherii prudențiale
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
plauzibile, Banca Națională a României solicită ajustarea corespunzătoare a acestora. ... Articolul 38 (1) În aplicarea art. 35 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009 , fără a aduce atingere dispozițiilor art. 37 din prezentul regulament, instituțiile de plată utilizează date auditate la determinarea necesarului de fonduri proprii. ... (2) În cazul în care instituțiile de plată nu dispun de date auditate, pentru determinarea necesarului de fonduri proprii potrivit metodei selectate se pot utiliza datele înregistrate în contabilitate până la data auditării lor. ... Secțiunea a 2
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
Guvernului nr. 113/2009 , fără a aduce atingere dispozițiilor art. 37 din prezentul regulament, instituțiile de plată utilizează date auditate la determinarea necesarului de fonduri proprii. ... (2) În cazul în care instituțiile de plată nu dispun de date auditate, pentru determinarea necesarului de fonduri proprii potrivit metodei selectate se pot utiliza datele înregistrate în contabilitate până la data auditării lor. ... Secțiunea a 2-a Componența fondurilor proprii Articolul 39 Fondurile proprii ale instituțiilor de plată sunt formate din fonduri proprii de nivel
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
b) primele de capital, integral încasate, aferente capitalului social; ... c) rezervele legale, statutare și alte rezerve; ... d) rezultatul reportat pozitiv al exercițiilor financiare anterioare, rămas după distribuirea profitului conform hotărârii organelor competente. Articolul 41 (1) Profitul interimar înregistrat până la data determinării fondurilor proprii, precum ��i profitul ultimului exercițiu financiar înregistrat în rezultatul reportat până la repartizarea sa conform destinațiilor stabilite de organele competente pot fi incluse în fondurile proprii numai dacă sumele aferente au fost verificate de persoanele responsabile cu auditarea situațiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
persoanele responsabile cu auditarea situațiilor financiare și dacă în raportul întocmit în urma verificării se exprimă opinia că sumele respective au fost evaluate în conformitate cu principiile și regulile de contabilizare și sunt nete de orice obligație sau dividend previzibilă/previzibil la data determinării sau, după caz, de repartizări efectuate până la această dată. ... (2) În sensul prezentului capitol, prin profit interimar înregistrat până la data determinării fondurilor proprii se înțelege profitul net calculat de instituția de plată la data determinării fondurilor proprii, conform reglementărilor contabile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
evaluate în conformitate cu principiile și regulile de contabilizare și sunt nete de orice obligație sau dividend previzibilă/previzibil la data determinării sau, după caz, de repartizări efectuate până la această dată. ... (2) În sensul prezentului capitol, prin profit interimar înregistrat până la data determinării fondurilor proprii se înțelege profitul net calculat de instituția de plată la data determinării fondurilor proprii, conform reglementărilor contabile aplicabile. Articolul 42 Pentru determinarea nivelului fondurilor proprii de nivel 1 se vor deduce următoarele elemente: a) valoarea de înregistrare în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
dividend previzibilă/previzibil la data determinării sau, după caz, de repartizări efectuate până la această dată. ... (2) În sensul prezentului capitol, prin profit interimar înregistrat până la data determinării fondurilor proprii se înțelege profitul net calculat de instituția de plată la data determinării fondurilor proprii, conform reglementărilor contabile aplicabile. Articolul 42 Pentru determinarea nivelului fondurilor proprii de nivel 1 se vor deduce următoarele elemente: a) valoarea de înregistrare în contabilitate (cost de achiziție) a acțiunilor proprii deținute de instituția de plată; ... b) rezultatul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
repartizări efectuate până la această dată. ... (2) În sensul prezentului capitol, prin profit interimar înregistrat până la data determinării fondurilor proprii se înțelege profitul net calculat de instituția de plată la data determinării fondurilor proprii, conform reglementărilor contabile aplicabile. Articolul 42 Pentru determinarea nivelului fondurilor proprii de nivel 1 se vor deduce următoarele elemente: a) valoarea de înregistrare în contabilitate (cost de achiziție) a acțiunilor proprii deținute de instituția de plată; ... b) rezultatul reportat, reprezentând pierdere, indiferent dacă a fost sau nu verificată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
înregistrare în contabilitate (cost de achiziție) a acțiunilor proprii deținute de instituția de plată; ... b) rezultatul reportat, reprezentând pierdere, indiferent dacă a fost sau nu verificată de persoanele responsabile cu auditarea situațiilor financiare; ... c) pierderea perioadei curente înregistrată până la data determinării fondurilor proprii; ... d) valoarea de înregistrare în contabilitate a imobilizărilor necorporale. ... 2.2. Componența fondurilor proprii de nivel 2 Articolul 43 (1) Fondurile proprii de nivel 2 se compun din: ... a) fonduri proprii de nivel 2 de bază; ... b) fonduri
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
următoarele cerințe specifice: a) numai sumele integral plătite pot fi luate în considerare; ... b) scadența să fie de cel puțin 5 ani de la data includerii în calculul fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar; ... c) suma totală luată în considerare la determinarea nivelului fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar trebuie să fie redusă gradual începând cu cel puțin 5 ani înaintea scadenței, prin aplicarea unei cote procentuale semestriale constante, astfel încât pentru raportările aferente ultimului semestru înaintea scadenței finale datoria să nu mai
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
ale instituției de plată împrumutate rămâne adecvat cel puțin pe o perioadă de 2 ani. ... (7) În cazul în care rambursarea unui împrumut subordonat se realizează în mai multe tranșe, fiecare tranșă este considerată un împrumut subordonat individual pentru scopurile determinării nivelului fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar, iar prevederile prezentului articol se aplică în mod corespunzător. ... (8) Valoarea propriilor instrumente de datorie răscumpărate/rambursate de instituția de plată înainte de scadență nu va fi inclusă în calculul fondurilor proprii. ... Articolul 47
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]