18,263 matches
-
bune estimări și a marjei de risc pentru întregul contract. Primele viitoare Recomandarea 68 - Fluxurile de trezorerie ale primelor viitoare versus primele de încasat 1.121. Societățile de asigurare și de reasigurare ar trebui să stabilească fluxurile de trezorerie ale primelor viitoare în cadrul limitelor contractuale la data evaluării și ar trebui să includă în calcularea celei mai bune estimări a obligațiilor acele fluxuri de trezorerie viitoare ale primelor care sunt scadente după data de evaluare. 1.122. Societățile de asigurare și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
de asigurare și de reasigurare ar trebui să stabilească fluxurile de trezorerie ale primelor viitoare în cadrul limitelor contractuale la data evaluării și ar trebui să includă în calcularea celei mai bune estimări a obligațiilor acele fluxuri de trezorerie viitoare ale primelor care sunt scadente după data de evaluare. 1.122. Societățile de asigurare și de reasigurare ar trebui să trateze în bilanț primele care sunt scadente până la data de evaluare ca prime de încasat până la primirea sumelor. Calcularea rezervei de daune
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
de asigurare 1.132. În vederea efectuării calculării prevăzute la articolul 260 din Regulamentul delegat al Comisiei 2015/35, societățile de asigurare și de reasigurare ar trebui să separe obligațiile de asigurare în cele atribuibile primelor deja încasate și cele atribuibile primelor aferente portofoliului activ, care sunt de încasat în viitor. Recomandarea 77 - Ipotezele folosite pentru calcularea EPIFP 1.133. În scopul calculării rezervelor tehnice fără marjă de risc, în ipoteza că primele legate de contractele de asigurare și de reasigurare în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
prin compararea înlocuirii asumate cu înlocuiri realizate anterior de către societatea de asigurare sau de reasigurare; 1.49. riscul ca programul de reasigurare să nu poată fi înlocuit din cauza restricțiilor de capacitate este nesemnificativ; (f) se realizează o estimare adecvată a primei de reasigurare viitoare care urmează a fi plătită, care reflectă riscul de creștere al costului de înlocuire a programelor de reasigurare existente; g) înlocuirea programului de reasigurare nu este contrară cerințelor care se aplică acțiunilor de management viitoare prevăzute la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
pe o estimare a ratei combinate în linia de afaceri în cauză: Este nevoie de următorii parametri de intrare: (a) estimarea ratei combinate (CR) pentru linia de afaceri în timpul perioadei de lichidare a rezervei de prime; (b) valoarea actualizată a primelor viitoare pentru obligațiile aferente (în măsura în care primele viitoare se încadrează în limitele contractuale); (c) măsura de volum pentru prime necâștigate; se referă la activități începute la data evaluării și reprezintă primele pentru aceste activități începute, mai puțin primele care sunt deja
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
în linia de afaceri în cauză: Este nevoie de următorii parametri de intrare: (a) estimarea ratei combinate (CR) pentru linia de afaceri în timpul perioadei de lichidare a rezervei de prime; (b) valoarea actualizată a primelor viitoare pentru obligațiile aferente (în măsura în care primele viitoare se încadrează în limitele contractuale); (c) măsura de volum pentru prime necâștigate; se referă la activități începute la data evaluării și reprezintă primele pentru aceste activități începute, mai puțin primele care sunt deja câștigate pentru aceste contracte (determinat pe
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
intrare: (a) estimarea ratei combinate (CR) pentru linia de afaceri în timpul perioadei de lichidare a rezervei de prime; (b) valoarea actualizată a primelor viitoare pentru obligațiile aferente (în măsura în care primele viitoare se încadrează în limitele contractuale); (c) măsura de volum pentru prime necâștigate; se referă la activități începute la data evaluării și reprezintă primele pentru aceste activități începute, mai puțin primele care sunt deja câștigate pentru aceste contracte (determinat pe bază pro rata temporis). Cea mai bună estimare este derivată din parametrii
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
urmează: BE = CR . VM + (CR-1) . PVFP + AER . PVFP unde: BE = cea mai bună estimare a rezervei de prime CR = estimarea ratei combinate pentru linia de afaceri pe bază brută de costuri de achiziție și anume, CR = (daune + cheltuieli aferente daunelor)/(prime câștigate, brut de cheltuielile de achiziție) VM = măsura de volum pentru prime necâștigate. Aceasta se referă la activități începute la data evaluării și reprezintă primele pentru acestea, mai puțin primele deja câștigate pentru aceste contracte. Această măsură ar trebui să
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
bună estimare a rezervei de prime CR = estimarea ratei combinate pentru linia de afaceri pe bază brută de costuri de achiziție și anume, CR = (daune + cheltuieli aferente daunelor)/(prime câștigate, brut de cheltuielile de achiziție) VM = măsura de volum pentru prime necâștigate. Aceasta se referă la activități începute la data evaluării și reprezintă primele pentru acestea, mai puțin primele deja câștigate pentru aceste contracte. Această măsură ar trebui să fie calculată brut de cheltuielile de achiziție. PVFP = valoarea actualizată a primelor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
prime necâștigate. Aceasta se referă la activități începute la data evaluării și reprezintă primele pentru acestea, mai puțin primele deja câștigate pentru aceste contracte. Această măsură ar trebui să fie calculată brut de cheltuielile de achiziție. PVFP = valoarea actualizată a primelor viitoare (actualizate folosind structura temporală a ratei dobânzilor fără risc) furnizată, brut de comisioane. AER = estimarea ratei cheltuielilor de achiziție pentru linia de afaceri. Rata combinată pentru un an de eveniment (= an de producere) este definită ca raportul dintre cheltuieli
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
cheltuielilor de achiziție pentru linia de afaceri. Rata combinată pentru un an de eveniment (= an de producere) este definită ca raportul dintre cheltuieli și daunele produse pe o anumită linie de afaceri sau grupă omogenă de riscuri supra primele câștigate. Primele câștigate ar trebui să excludă ajustarea anului anterior. Cheltuielile ar trebui să fie cele atribuibile primelor câștigate, altele decât cheltuielile aferente daunelor. Daunele produse ar trebui să excludă rezultatul de închidere, adică ar trebui să fie totalul pentru daunele produse
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
producere) este definită ca raportul dintre cheltuieli și daunele produse pe o anumită linie de afaceri sau grupă omogenă de riscuri supra primele câștigate. Primele câștigate ar trebui să excludă ajustarea anului anterior. Cheltuielile ar trebui să fie cele atribuibile primelor câștigate, altele decât cheltuielile aferente daunelor. Daunele produse ar trebui să excludă rezultatul de închidere, adică ar trebui să fie totalul pentru daunele produse în anul y al daunelor plătite (inclusiv cheltuielile aferente daunelor) în cursul anului și rezervele constituite
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
mai practic, rata combinată pentru un an de eveniment poate fi considerată ca fiind suma dintre rata cheltuielilor și rata daunelor. Rata cheltuielilor este raportul dintre cheltuieli (altele decât cheltuielile aferente daunelor) și primele subscrise, iar cheltuielile sunt cele atribuibile primelor subscrise. Rata daunelor pentru un an de eveniment, pentru o anumită linie de afaceri sau grupă de riscuri omogenă, ar trebui determinată ca rata dintre dauna finală pentru daunele produse supra primele câștigate. Anexă tehnică IV - Ierarhia simplificărilor pentru marja
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
de invaliditate morbiditate, cheltuieli de sănătate și de reziliere în asigurarea de sănătate pe baze tehnice similare asigurării de viață se aplică la calcularea marjei de risc. Riscul de subscriere pentru asigurările generale La calcularea viitoarelor SCR pentru riscul de prime și rezerve ar putea fi utilizate simplificări dacă reînnoirile și activitățile viitoare nu sunt luate în considerare: - Atunci când volumul primelor în anul t este mic în comparație cu volumul rezervei, volumul primei pentru anul t poate fi considerat 0. Un exemplu poate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
luate în considerare: - Atunci când volumul primelor în anul t este mic în comparație cu volumul rezervei, volumul primei pentru anul t poate fi considerat 0. Un exemplu poate fi o activitate care nu cuprinde contracte multianuale, în cazul în care volumul de prime poate fi considerat 0 pentru toți anii viitori t unde t ≥ 1. - Dacă volumul primelor este zero, atunci cerința de capital pentru subscrierea pentru asigurări generale poate fi aproximată prin formula: 3 . sigma(res, mod) . PCO(Net)[t], unde sigma
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
în anul t. Abaterea standard agregată pentru riscul de rezerve sigma(res, mod) ar putea fi calculată folosind pașii de agregare, așa cum este descris în articolul 117 din Regulamentul delegat al Comisiei 2015/35, considerând toate sumele aferente riscului de prime ca fiind egale cu zero. Ca o simplificare suplimentară, se poate considera că estimarea specifică societății a abaterii standard pentru riscul de prime și riscul de rezerve rămâne neschimbată de a lungul anilor. De asemenea, cerința pentru riscul de subscriere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
și posibilitățile reduse de diversificare între portofoliul desemnat pentru prima de echilibrare și restul societății înseamnă că evaluările, ipotezele și calculările prevăzute la articolele 81, 216, 217 și 234 din Regulamentul delegat al Comisiei 2015/35 se aplică portofoliilor alocate primei de echilibrare. Societățile ar trebui să aplice recomandările 6 - 17 când dispun de portofolii cărora li se aplică prima de echilibrare. Recomandarea 5 - Gradul de semnificație 1.16. În cazul în care un fond dedicat nu este semnificativ, articolul 81
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
pentru autoritatea de supraveghere că acestea vor fi declanșate de evenimentul brut specificat în submodulul "catastrofă". 1.37. Societățile ar trebui să ia în considerare la calcularea daunei brute expunerile suplimentare la evenimente secundare sau derivate care rezultă din această primă de reintegrare. Recomandarea 17 - Alte efecte asupra fondurilor proprii de bază, ca urmare a activării contractului de cedare în reasigurare 1.38. Societățile ar trebui să ia în calcul primele de reintegrare sau alte fluxuri de numerar suplimentare care pot
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
și 308d din Directiva 2009/138/ CE a Parlamentului European și a Consiliului (denumită în continuare Directiva Solvabilitate II). 1.2. Prezentul ghid vizează să asigure convergența practicilor în statele membre și să sprijine întreprinderile în vederea punerii în aplicare a primei de volatilitate, a primei de echilibrare, a măsurii tranzitorii privind ratele dobânzilor fără risc și a măsurii tranzitorii privind rezervele tehnice (cunoscute drept "ajustări și măsuri tranzitorii de garantare pe termen lung"). 1.3. Prezentul ghid este împărțit în două
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
nu sunt definiți în prezentul Ghid au sensul definit în actele juridice menționate în introducere. 1.7. Prezentul ghid se aplică de la 1 ianuarie 2016. Secțiunea 1 Evaluarea rezervelor tehnice cu măsurile de garantare pe termen lung Orientarea 1 - Efectele primei de volatilitate, ale primei de echilibrare și ale măsurii tranzitorii privind ratele dobânzilor fără risc asupra comportamentului deținătorilor de polițe 1.8. Întreprinderile de asigurare și de reasigurare trebuie să evite crearea unei legături nerealiste sau distorsionate între ipotezele privind
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
prezentul Ghid au sensul definit în actele juridice menționate în introducere. 1.7. Prezentul ghid se aplică de la 1 ianuarie 2016. Secțiunea 1 Evaluarea rezervelor tehnice cu măsurile de garantare pe termen lung Orientarea 1 - Efectele primei de volatilitate, ale primei de echilibrare și ale măsurii tranzitorii privind ratele dobânzilor fără risc asupra comportamentului deținătorilor de polițe 1.8. Întreprinderile de asigurare și de reasigurare trebuie să evite crearea unei legături nerealiste sau distorsionate între ipotezele privind comportamentul deținătorilor de polițe
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
reasigurare trebuie să evite crearea unei legături nerealiste sau distorsionate între ipotezele privind comportamentul deținătorilor de polițe, la care se face referire la articolul 26 din Regulamentul delegat (UE) 2015/35 al Comisiei (denumit în continuare Regulamentul delegat), și utilizarea primei de echilibrare, a primei de volatilitate sau a măsurii tranzitorii privind ratele dobânzilor fără risc. 1.9. În mod specific, în cazul în care probabilitatea ca deținătorii de polițe să exercite opțiuni contractuale este modelată în mod dinamic prin utilizarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
și de reasigurare care aplică prima de echilibrare, prima de volatilitate, măsura tranzitorie privind ratele dobânzilor fără risc sau măsura tranzitorie privind rezervele tehnice trebuie să presupună că întreprinderea de referință nu aplică niciuna dintre aceste măsuri. Orientarea 3 - Combinarea primei de echilibrare și a măsurii tranzitorii privind rezervele tehnice 1.11. Atunci când întreprinderile de asigurare și de reasigurare solicită să utilizeze atât prima de echilibrare, cât și măsura tranzitorie privind rezervele tehnice la aceleași obligații de asigurare sau de reasigurare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
SCR 1.14. Atunci când calculează submodulul "risc de dispersie (risc de marjă de credit)", întreprinderile de asigurare și de reasigurare care aplică prima de volatilitate și/sau măsura tranzitorie privind ratele dobânzilor fără risc trebuie să se asigure că valoarea primei de volatilitate și/sau a ajustării tranzitorii, la care se face referire la articolul 308c din Directiva Solvabilitate II, rămâne neschimbată în urma simulărilor de criză aplicate la submodulul "risc de dispersie (risc de marjă de credit)" prevăzut la articolele 176
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]
-
trebui să fie recalculată în cadrul scenariilor pe baza structurii temporale a ratelor dobânzilor fără risc după expunerea la factorul de criză, care este stabilită prin expunerea la stres a structurii de bază temporale a ratei dobânzilor fără risc și readăugarea primei de echilibrare, a primei de volatilitate sau a măsurii tranzitorii privind rata fără risc, în conformitate cu art. 308c din Directiva Solvabilitate II, după caz. 1.14. Valoarea activelor ar trebui să fie recalculată în cadrul scenariilor prin expunerea la stres numai a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267843_a_269172]