11,688 matches
-
s-a apreciat că aceste sume au fost transferate de către S.C. G. C., prin intermediul inculpatului G. F., care avea calitatea de administrator, către mai multe firme, care aparent figurau ca firme serioase, întrucât emiteau facturi care să justifice virarea banilor, încheiau contracte, emiteau avize, aveau o situație fiscală care nu ridica semne de întrebare. În realitate, s-a apreciat că aceste firme erau folosite doar pentru virarea sumelor de bani, ele fiind retrase ulterior de către alți inculpați și
DECIZIA nr. 67 din 25 octombrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/261709]
-
care aparent figurau ca firme serioase, întrucât emiteau facturi care să justifice virarea banilor, încheiau contracte, emiteau avize, aveau o situație fiscală care nu ridica semne de întrebare. În realitate, s-a apreciat că aceste firme erau folosite doar pentru virarea sumelor de bani, ele fiind retrase ulterior de către alți inculpați și restituite, în urma plății unui comision, către inculpații C.A. și A.C. S-a reținut că în urma retragerilor inculpații opreau un comision, ulterior banii rămași erau duși inculpatului
DECIZIA nr. 67 din 25 octombrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/261709]
-
profesională, potrivit legii. ... Articolul 26 (1) Controlul activității financiare proprii a organizațiilor sindicale se realizează prin comisia de cenzori, care funcționează potrivit statutului și legislației în vigoare. (2) Controlul activității economice desfășurate de organizațiile sindicale, precum și asupra stabilirii și virării obligațiilor față de bugetul de stat și bugetele de asigurări sociale se realizează de către organele administrației de stat competente, potrivit legii. Secţiunea a 5-a Atribuțiile organizațiilor sindicale Articolul 27 În vederea realizării scopului pentru care sunt constituite, organizațiile
LEGE nr. 367 din 19 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262989]
-
activității financiare proprii a organizațiilor patronale se realizează prin comisia de cenzori sau organele interne de audit ale acestora care funcționează potrivit statutului și legislației în vigoare. (6) Controlul activității economice desfășurate de organizațiile patronale, precum și asupra stabilirii și virării obligațiilor față de bugetul de stat și bugetele de asigurări sociale se realizează de către organele administrației de stat competente, potrivit legii. Capitolul II Dizolvarea organizațiilor patronale Articolul 77 (1) În cazul dizolvării unei organizații patronale, patrimoniul acesteia se împarte
LEGE nr. 367 din 19 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262989]
-
certificatul de validare a datoriei și cardul de energie, unde va putea efectua plata datoriei stipulate în certificat prin mandat poștal. Ca urmare a acestei operațiuni, Compania Națională „Poșta Română“ - S.A. va vira sumele respective în contul emitentului. Emitentul, la virarea sumelor pe numele beneficiarului și în contul indicat de dumneavoastră în certificatul de validare a datoriei, este obligat: – să opereze în evidențele contabile încasarea sumelor în numele beneficiarilor de sprijin; ... – să vireze ulterior, la termenul prevăzut în propriul contract de
ORDIN nr. 129/525/777/3.496.091/253/91/2023 () [Corola-llms4eu/Law/264314]
-
NORME din 18 ianuarie 2023 privind determinarea, reținerea și virarea impozitului pe câștigul de capital rezultat din transferul titlurilor de valoare obținut de persoanele fizice EMITENT AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ MINISTERUL FINANȚELOR Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 181 din 3 martie 2023 Notă ... Aprobate prin INSTRUCȚIUNEA nr. 1/6.218/2023, publicată în
NORME din 18 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265453]
-
3 martie 2023 Notă ... Aprobate prin INSTRUCȚIUNEA nr. 1/6.218/2023, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 181 din 3 martie 2023. Capitolul I Dispoziții generale Articolul 1 Cadrul de reglementare Prezenta instrucțiune stabilește metodologia de determinare, reținere și virare a impozitului pe câștigul de capital rezultat din transferul titlurilor de valoare obținut de persoanele fizice, în conformitate cu prevederile cap. V - Venituri din investiții al titlului IV din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare
NORME din 18 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265453]
-
având conținutul prevăzut în anexa nr. 4 , în termenul prevăzut de art. 96^1 alin. (1) lit. c) din Codul fiscal. (5) Intermediarii/Societățile de administrare a investițiilor/ AFIA/Societățile de investiții de tip OPCVM/FIA care se autoadministrează au obligația calculării, reținerii și virării impozitului aplicat asupra câștigului realizat din tranzacțiile cu titluri de valoare și din operațiuni cu instrumente financiare derivate, în conformitate cu prevederile art. 97 din Codul fiscal. Impozitul pe venit calculat și reținut la sursă se declară potrivit art. 132
NORME din 18 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265453]
-
răscumpărare de către societate, hotărâre judecătorească, alte surse. ^3 Informațiile din această coloană vor fi completate cu valoarea care rezultă din documentele justificative deținute de client sau identificate conform art. 4 din Instrucțiunea pentru aprobarea Normelor privind determinarea, reținerea și virarea impozitului pe câștigul de capital rezultat din transferul titlurilor de valoare obținut de persoanele fizice. ^4 Prețul de cumpărare înainte de aplicarea metodei prețului mediu ponderat, pentru situațiile prevăzute la art. 4 alin. (3) lit. a) și b) din norme
NORME din 18 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265453]
-
aprobate pentru Agenție prin legea bugetului de stat, precum și solicitările de modificare a repartizării pe trimestre și le transmite Ministerului Finanțelor; ... d) avizează proiectul de rectificare a bugetului de cheltuieli al Agenției și îl transmite Ministerului Finanțelor; ... e) avizează virări de credite, în conformitate cu prevederile Legii nr. 500/2002 privind finanțele publice, cu modificările și completările ulterioare, pe baza analizei execuției bugetare și a identificării necesarului de fonduri până la sfârșitul exercițiului bugetar; ... f) avizează deschideri și repartizări de credite
REGULAMENT din 18 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264577]
-
deschideri lunare de credite bugetare pentru finanțarea cheltuielilor curente și a cheltuielilor de capital, în limita fondurilor aprobate prin buget, întocmind documentația necesară, în conformitate cu normele în vigoare emise de Ministerul Finanțelor; ... d) în scopul eficientizării execuției bugetare, efectuează virări de credite în conformitate cu prevederile art. 47 din Legea nr. 500/2002 privind finanțele publice, cu modificările și completările ulterioare, modificând corespunzător și fila de buget; ... e) întocmește și transmite Ministerului Finanțelor, la termenele prevăzute de reglementările în vigoare, situațiile
REGULAMENT din 18 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264577]
-
fiscal-bugetare nr. 69/2010, republicată, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 47 alin. (9) și (10) din Legea nr. 500/2002, cu modificările și completările ulterioare, în anul 2023, se autorizează Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației să efectueze virări de credite bugetare și credite de angajament, între capitole bugetare și între programe, peste limitele prevăzute, cu încadrarea în prevederile bugetare aprobate, în vederea finanțării Programului național de investiții „Școli sigure și sănătoase“. (2) În termen de 5 zile lucrătoare
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 7 din 1 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265523]
-
în prevederile bugetare aprobate, în vederea finanțării Programului național de investiții „Școli sigure și sănătoase“. (2) În termen de 5 zile lucrătoare de la data aprobării virărilor prevăzute la alin. (1) , Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației comunică Ministerului Finanțelor virările efectuate concomitent cu transmiterea anexelor la bugetul ministerului modificate, însușite de ordonatorul principal de credite. (3) Începând cu data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență și până la 31 decembrie 2023, prin derogare de la prevederile art. 30
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 7 din 1 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265523]
-
următorul cuprins: Articolul 8 (1) În situația depunerii unor declarații nominale de asigurare rectificative, în situația modificării venitului asigurat, intervenite în declarațiile individuale de asigurare sau în contractele de asigurare socială, precum și în orice alte situații care conduc la virarea unor contribuții pozitive sau negative de către instituția de evidență, aceasta procedează la regularizarea viramentelor către fondurile de pensii, fără a depăși termenul maxim de 6 luni de la data constatării acestor situații. ... 2. La articolul 15^1, alineatele (1) și
NORMĂ nr. 3 din 3 februarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265135]
-
acestor situații. ... 2. La articolul 15^1, alineatele (1) și (3) se modifică și vor avea următorul cuprins: Articolul 15^1 (1) În situația în care, la data de 20 a fiecărei luni, la un fond de pensii administrat privat se constată virarea unor sume negative, administratorul respectivului fond aplică următoarea procedură, pentru participanții cu contribuție individuală negativă la nivel de cod numeric personal: a) înregistrează contribuția lunară, ca rezultat al totalizării viramentelor, posibil multiple, la nivel de cod numeric personal, pe fiecare
NORMĂ nr. 3 din 3 februarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265135]
-
în care au fost identificate erorile constatate, în scopul refacerii acestora. Ordinele de plată refăcute de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale/instituțiile publice finanțate integral din bugetul local se depun în termenul prevăzut la art. 32 alin. (16) lit. e) din ordonanță. ... (14) La virarea sumei corespunzătoare în contul de venituri ale bugetelor locale 21.A.11.06.00 „Veniturile bugetului local - Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale“, unitățile Trezoreriei Statului au obligația de a verifica respectarea prevederilor art. 32 alin. (16) din ordonanță
NORME METODOLOGICE din 31 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258808]
-
astfel cum este definită prin Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019, cu modificările și completările ulterioare, sau subdiviziunea administrativ-teritorială a municipiului București, care depune cererea de înscriere în Program în condițiile prezentului ghid pentru încheierea contractului de delegare și virarea de către AFM a sumei de 2.400 lei pentru fiecare autovehicul uzat estimat a face obiectul acordării stimulentului pentru casare; ... r) solicitant de finanțare - persoana fizică, deținătoare a dreptului de proprietate asupra unui autovehicul uzat definit la lit. e), pe
ORDIN nr. 864 din 30 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266557]
-
data recuperării sau a rambursării integrale, potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 196/2005, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 105/2006, cu modificările și completările ulterioare. (12) În cazul în care încetarea contractului de delegare intervine înainte de virarea sumelor de către AFM, delegatul nu este obligat la restituirea vreunei sume. (13) Conform art. 13^1 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 196/2005, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 105/2006, cu modificările și completările ulterioare, sumele alocate
ORDIN nr. 864 din 30 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266557]
-
cadrul unei sesiuni, pentru casarea uneia sau mai multor autovehicule uzate. (5) După finalizarea înscrierii, AFM transmite delegaților lista solicitanților de finanțare care solicită stimulentul pentru casare, prin poșta electronică. Capitolul IV Virarea sumelor către delegați Articolul 19 Modalitatea de virare a sumelor (1) Virarea sumei prevăzute în contractul de delegare se realizează din contul de trezorerie al AFM în contul de trezorerie deschis de către delegat, în condițiile prevăzute la art. 11 lit. d), în baza cererii de virament înaintate
ORDIN nr. 864 din 30 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266557]
-
de valabilitate a acestuia. (5) Monitorizarea la nivel național a Programului se realizează de către delegați în colaborare cu AFM. Articolul 3 Alocarea finanțării (1) Alocarea sumei de la art. 1 alin. (1) se efectuează în baza prezentului contract, prin virarea acesteia din contul de trezorerie al AFM în contul ..................................., deschis de către delegat la Trezoreria .........................., în baza cererii de virament înaintate de către beneficiar. (2) Cererea de virament se înregistrează la AFM în termen de maximum 90 de zile de
ORDIN nr. 864 din 30 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266557]
-
până la data recuperării sau a rambursării integrale, potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 196/2005, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 105/2006, cu modificările și completările ulterioare. (6) În cazul în care încetarea contractului intervine înainte de virarea sumelor în contul delegatului, acesta nu este obligat la restituirea vreunei sume. (7) Delegatul rămâne direct răspunzător pentru toate consecințele financiare directe sau indirecte antrenate de încetarea contractului înainte de termen din culpa sau la inițiativa sa (inclusiv majorări/penalități, conform
ORDIN nr. 864 din 30 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266557]
-
domiciliat/cu reședința în localitatea ...........................,str. ..................... nr. ......., bl. ......., sc. ....., et. ......, ap. ......, județul/sectorul .............................., telefon/fax ......................., e-mail .......................... În baza Contractului de delegare nr. .........../. ..............., încheiat cu Administrația Fondului pentru Mediu în cadrul Programului privind casarea autovehiculelor uzate, vă rugăm să aprobați prezenta cerere pentru virarea sumei de .................... lei (în cifre și litere) în contul ....................................... deschis la Trezoreria ....................................... . Suma virată în baza prezentei cereri este destinată acordării stimulentului pentru casare pentru un număr de .... autovehicule uzate și va fi utilizată exclusiv în acest scop, în conformitate
ORDIN nr. 864 din 30 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266557]
-
cererilor de transfer depuse de beneficiari, în condițiile și pe baza documentelor prevăzute prin contractele de finanțare, precum și conform documentației justificative stabilite prin prezentul ghid. Cerere de transfer*1) - cererea depusă de către un beneficiar, prin care se solicită MMAP virarea sumelor, în baza contractului de finanțare și a documentației justificative, stabilite prin ghiduri specifice pentru demararea și finanțarea activităților proiectului. *1) Conform prevederilor OUG nr. 124/2021, cu modificările și completările ulterioare. Cu excepția transferului de sume pentru facturile reprezentând avansuri
GHID SPECIFIC din 17 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266053]
-
zile lucrătoare de la data aprobării documentelor de către ordonatorul principal de credite, MMAP va efectua plata sumelor autorizate într-un cont distinct de disponibil deschis pe numele beneficiarului la o unitate teritorială a Trezoreriei Statului. (6) În ziua următoare virării, MMAP transmite beneficiarului o notificare privind plata aferentă cheltuielilor autorizate din cererea de transfer, respectiv detalierea facturilor acceptate la plată. (7) În cazul ultimei cereri de transfer depuse de beneficiar în cadrul proiectului, termenul prevăzut la alin. (3) poate fi
GHID SPECIFIC din 17 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266053]
-
categoria de asigurat" și caseta "Data ieșirii din categoria de asigurat", după caz, se completează de fiecare dată când se întocmește declarația. NOTĂ: În sistemul de asigurări sociale de sănătate o persoană dobândește calitatea de asigurat conform legii, iar obligația virării contribuției pentru asigurările sociale de sănătate revine persoanelor juridice sau fizice care au calitatea de angajator, persoanelor juridice ori fizice asimilate angajatorului, precum și persoanelor fizice, după caz. În cazul persoanelor aflate în concediu fără plată sau în cazul persoanelor
ANEXE din 7 februarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264759]