6,029 matches
-
din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanța Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251921_a_253250]
-
a fost abrogată prin Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 350 din 19 aprilie 2006. l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251921_a_253250]
-
l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251921_a_253250]
-
2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. NOTĂ: Reproducem mai jos dispozițiile tranzitorii și finale ale actelor normative modificatoare ale Ordonanței Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251921_a_253250]
-
alineatul (1), în conformitate cu legislația lor națională. Articolul 12 Schimbul de informații la cerere (1) Autoritățile competente din Principatul Monaco și statele membre ale Comunității Europene schimbă informații cu privire la actele care constituie, în sensul legislației interne al statului solicitat, infracțiunea de evaziune fiscală în materie de impozitare a veniturilor din economii plătite sub formă de dobânzi. În cazul în care Principatul Monaco este statul solicitat, constituie infracțiunea de evaziune fiscală în materie de impozitare a veniturilor din economii plătite sub formă de
22005A0121_01-ro () [Corola-website/Law/293307_a_294636]
-
cu privire la actele care constituie, în sensul legislației interne al statului solicitat, infracțiunea de evaziune fiscală în materie de impozitare a veniturilor din economii plătite sub formă de dobânzi. În cazul în care Principatul Monaco este statul solicitat, constituie infracțiunea de evaziune fiscală în materie de impozitare a veniturilor din economii plătite sub formă de dobânzi următoarele acțiuni: ― folosirea unui document fals, contrafăcut sau inexact în ceea ce privește conținutul, cu intenția de a sustrage, sau tentativa de a sustrage de la plata integrală sau parțială
22005A0121_01-ro () [Corola-website/Law/293307_a_294636]
-
monegasc. În cazul în care sunt îndeplinite condițiile stabilite la articolul 13 alineatul (3), principiile referitoare la schimbul de informații prevăzute de prezentul articol se aplică infracțiunilor similare care prezintă un grad de gravitate identic cu cel al infracțiunii de evaziune fiscală prevăzut anterior, în conformitate cu legislația statului solicitat. Ca răspuns la o cerere întemeiată în mod corespunzător, în conformitate cu alineatul (3) prevăzut în continuare, statul solicitat furnizează informațiile cu privire la faptele care fac obiectul unei proceduri administrative, civile sau penale inițiate de statul
22005A0121_01-ro () [Corola-website/Law/293307_a_294636]
-
sau normele de aplicare, cu excepția celor pentru care ar întâmpina greutăți; (f) o declarație din care să rezulte că faptele de care partea solicitantă are cunoștință constituie, în conformitate cu legislația respectivei părți, presupuneri pertinente și consistente de săvârșire a infracțiunii de evaziune fiscală sau a unei infracțiuni similare definite la alineatul (1). (4) Partea care primește cererea poate refuza furnizarea informațiilor solicitate în cazul în care cererea nu este conformă cu dispozițiile prezentului acord. Toate informațiile schimbate în acest mod trebuie considerate
22005A0121_01-ro () [Corola-website/Law/293307_a_294636]
-
din economii sub forma plăților de dobânzi, Principatul Monaco va analiza domeniul de aplicare și condițiile de punere în aplicare a principiilor prevăzute la articolul 12 în cazul comiterii de infracțiuni similare cu același grad de gravitate cu infracțiunea de evaziune fiscală prevăzute la articolul menționat anterior. În acest sens, Principatul Monaco inițiază consultări cu Comisia Europeană. (4) Consultările se organizează în termen de o lună de la data formulării cererii sau de îndată ce este posibil în cazuri urgente. (5) În scopul consultării
22005A0121_01-ro () [Corola-website/Law/293307_a_294636]
-
asemenea, Principatul Monaco trebuie să pună în aplicare alte norme, prezente și viitoare, relevante pentru buna funcționare a pieței interne din sectoarele respective, în materie de concurență și fiscalitate. Semnatarii prezentului memorandum de înțelegere iau act că definiția infracțiunii de evaziune fiscală se referă doar la problemele în materie de venituri din economii în cadrul acordului între Comunitatea Europeană și Principatul Monaco de stabilire a unor măsuri similare celor prevăzute de directivă. Adoptat la Bruxelles, 7 decembrie 2004, în două exemplare, în
22005A0121_01-ro () [Corola-website/Law/293307_a_294636]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/233691_a_235020]
-
a art. I din HOTĂRÂREA nr. 84 din 3 februarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 147 din 18 februarie 2005. Codul fiscal: (3) Prevederile prezentului articol se aplică următoarelor operațiuni de reorganizare, dacă acestea nu au ca principal obiectiv evaziunea fiscală sau evitarea plății impozitelor: ... a) fuziunea între două sau mai multe persoane juridice române, în cazul în care participanții la oricare persoană juridică care fuzionează primesc titluri de participare la persoană juridică succesoare; ... b) divizarea unei persoane juridice române
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185639_a_186968]
-
constituite la nivelul fiecărei entități se face pe baza următoarelor criterii de repartizare: a) contribuția directă și efectivă, realizată cu respectarea normelor legale și a îndatoririlor specifice, la atragerea de venituri suplimentare la bugetul de stat prin descoperirea faptelor de evaziune și/sau de fraudă fiscală și declanșarea măsurilor de recuperare a sumelor datorate; ... b) îndeplinirea cu competență și profesionalism a atribuțiilor de control, având drept rezultat identificarea faptelor și actelor prin care contribuabilii se sustrag de la plata taxelor, impozitelor și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/230025_a_231354]
-
de cel mult 3 salarii de bază lunare brute pentru toate categoriile de personal din structura Gărzii Financiare, în baza criteriilor stabilite la art. 8. Articolul 10 (1) Pentru contribuții de valoare la descoperirea unor acte și/sau fapte de evaziune și/sau de fraudă fiscală, îmbunătățirea activității Gărzii Financiare, eficientizarea actului de control, perfecționarea cadrului normativ în aceste domenii, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală poate acorda stimulente peste nivelul prevăzut la art. 9. ... (2) Președintele Agenției Naționale de Administrare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/230025_a_231354]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/239685_a_241014]
-
și lucrări de interes public; administrează mijloacele financiare împrumutate, urmărește rambursarea acestora și achitarea dobânzilor aferente, în condițiile legii; 24. elaborează proiecte de acte normative cu privire la: colectarea veniturilor bugetare, procedurile de control fiscal, licitațiile de achiziții publice, combaterea și sancționarea evaziunii fiscale, atribuirea codului fiscal și la relațiile dintre contribuabili și administrația fiscală; 25. exercita, prin organele sale de specialitate, controlul utilizării creditelor bugetare de către instituțiile publice; controlează, în condițiile legii, activitatea financiară a agenților economici, urmărind stabilirea corectă și îndeplinirea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/118780_a_120109]
-
și îndeplinirea integrală și la termen a obligațiilor financiare și fiscale față de stat; 26. exercita, prin organele sale de specialitate, controlul operativ și inopinat în legătură cu aplicarea și cu respectarea legislației fiscale și vamale; 27. acționează, prin mijloace specifice pentru combaterea evaziunii fiscale și a corupției; 28. înfăptuiește politică vamală, în concordanță cu cadrul legislativ existent; 29. asigura administrarea monopolului de stat, în condițiile legii; 30. analizează documentațiile tehnico-economice și emite acordul pentru realizarea obiectivelor noi de investiții finanțate parțial sau integral
EUR-Lex () [Corola-website/Law/118780_a_120109]
-
și 248^1 din Codul penal, al infracțiunilor prevăzute la art. 175, 177 și 178-181 din Legea nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, și în Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ------------ Alin. (1^2) al art. 13 a fost modificat de pct. 4 al articolului unic din LEGEA nr. 54 din 9 martie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 226 din 13 martie 2006, prin înlocuirea denumirii "Parchetul Național Anticorupție
EUR-Lex () [Corola-website/Law/175539_a_176868]
-
o infracțiune dintre cele reglementate de Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea ��i sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/223475_a_224804]
-
și actul constitutiv actualizat cu datele de identificare a noilor asociați vor fi depuse la oficiul registrului comerțului, fiind supuse înregistrării în registrul comerțului potrivit dispozițiilor art. 204 alin. (4)." Articolul XIV Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005, se modifică după cum urmează: 1. La articolul 2, litera g) va avea următorul cuprins: "g) organe competente - organele care au atribuții de efectuare a verificărilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/223475_a_224804]
-
articolul 2 litera b) din Legea nr. 39/2003 privind prevenirea și combaterea criminalității organizate, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 50 din 29 ianuarie 2003, punctul 16 se modifică și va avea următorul cuprins: "16. contrabanda, evaziunea fiscală, precum și celelalte infracțiuni prevăzute de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare;". Articolul XVIII Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 195/2002 privind circulația pe drumurile publice, republicată în Monitorul Oficial al
EUR-Lex () [Corola-website/Law/223475_a_224804]
-
și 248^1 din Codul penal, al infracțiunilor prevăzute la art. 175, 177 și 178-181 din Legea nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, și în Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ------------ Alin. (1^2) al art. 13 a fost modificat de pct. 4 al articolului unic din LEGEA nr. 54 din 9 martie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 226 din 13 martie 2006, prin înlocuirea denumirii "Parchetul Național Anticorupție
EUR-Lex () [Corola-website/Law/176377_a_177706]
-
obiect de activitate organizarea de jocuri de noroc, asa cum este reflectat în ultimul bilanț contabil anual. ... (4) Nu se acordă înlesniri la plata sumelor reprezentând obligații restante, stabilite prin acte de control, în cazul faptelor ce constituie infracțiuni de evaziune fiscală, dacă instanțele judecătorești au pronunțat hotărâri definitive și irevocabile în legătură cu aceste fapte. (5) Nu beneficiază de înlesniri la plata debitorii care participa la o procedură de privatizare organizată de instituțiile publice implicate sau de agenții de privatizare în vederea cumpărării
EUR-Lex () [Corola-website/Law/144011_a_145340]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre Guvernul român și Guvernul macedonean pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 12 iunie 2000. Această lege a fost adoptată de Senat în ședința din 28 martie 2002, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția României. p. PREȘEDINTELE
EUR-Lex () [Corola-website/Law/143005_a_144334]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Bulgaria pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 1 iunie 1994. Această lege a fost adoptată de Cameră Deputaților în ședința din 19 decembrie 1994, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția României. PREȘEDINTELE
EUR-Lex () [Corola-website/Law/111716_a_113045]