6,844 matches
-
municipiului București. ... (2) Controlul fiscal se va efectua în conformitate cu procedura prevăzută de legislația în vigoare privind controlul fiscal, nu mai devreme de 2 ani de la data controlului fiscal anterior sau de la data intrării în vigoare a ordonanței, cu excepția cazurilor de evaziune fiscală. ... ------------ Art. 10 a fost modificat de LEGEA nr. 111 din 2 aprilie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 243 din 9 aprilie 2003. Articolul 11 Sumele stabilite cu titlu de obligații fiscale reglementate prin prezența ordonanță constituie venituri la
ORDONANTA nr. 24 din 26 iulie 2001 - (*actualizată*) privind impunerea microintreprinderilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150032_a_151361]
-
municipiului București. ... (2) Controlul fiscal se va efectua în conformitate cu procedura prevăzută de legislația în vigoare privind controlul fiscal, nu mai devreme de 2 ani de la data controlului fiscal anterior sau de la data intrării în vigoare a ordonanței, cu excepția cazurilor de evaziune fiscală. ... ------------ Art. 10 a fost modificat de LEGEA nr. 111 din 2 aprilie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 243 din 9 aprilie 2003. Articolul 11 Sumele stabilite cu titlu de obligații fiscale reglementate prin prezența ordonanță constituie venituri la
ORDONANTA nr. 24 din 26 iulie 2001 - (*actualizată*) privind impunerea microintreprinderilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150776_a_152105]
-
gestiune și urmărește perfecționarea acestuia în corelație cu normele europene în domeniu; 41. urmărește organizarea Administrației Fiscale și aplicarea uniformă și eficiența a sistemului fiscal; 42. elaborează proiecte de acte normative cu privire la colectarea veniturilor bugetare, achizițiile publice, combaterea și sancționarea evaziunii fiscale, atribuirea codului fiscal și relațiile dintre contribuabili și Administrația Fiscală; 43. urmărește exercitarea de către Administrația Fiscală, cu profesionalism și integritate, a prerogativelor stabilite prin lege, prin aplicarea unui tratament echitabil tuturor contribuabililor; 44. urmărește încurajarea conformării voluntare, de către Administrația
HOTĂRÂRE nr. 735 din 3 iulie 2003 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Finanţelor Publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150796_a_152125]
-
elaborează proceduri de control fiscal; coordonează, îndruma și verifică modul de respectare a procedurilor de control fiscal și a legislației fiscale de către întregul aparat de control fiscal; 48. efectuează investigații și anchete fiscale; 49. acționează, prin mijloace specifice, pentru combaterea evaziunii fiscale și a corupției; 50. elaborează politică vamală în concordanță cu cadrul legislativ existent; 51. asigura administrarea monopolului de stat, în condițiile legii; 52. reglementează controlul financiar preventiv și exercita controlul financiar preventiv delegat în scopul constituirii și utilizării, legale
HOTĂRÂRE nr. 735 din 3 iulie 2003 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Finanţelor Publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150796_a_152125]
-
sau penală, după caz, precum și răspunderea materială sau civilă, potrivit legii. 69.02. Exercitarea activității de control fiscal se realizează de către autoritățile administrației publice locale prin compartimentele de specialitate ale acestora, în conformitate cu prevederile: a) Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 299 din 24 octombrie 1994; ... b) Ordonanței Guvernului nr. 70/1997 privind controlul fiscal, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 227 din 30 august 1997, aprobată și
NORMA din 13 noiembrie 2002 - (*actualizată*) pentru aplicarea Ordonanţei Guvernului nr. 36/2002 privind impozitele şi taxele locale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150418_a_151747]
-
contabile și sistemul de raportare privind informațiile furnizate de contabilitatea publică. ... Regimul veniturilor bugetelor prevăzute la art. 1 alin. (2) Articolul 74 Întocmirea și depunerea declarațiilor, stingerea obligațiilor bugetare, soluționarea contestațiilor, controlul fiscal, executarea creanțelor bugetare, precum și cele referitoare la evaziunea fiscală se supun legislației în domeniu. Alocarea de sume din fondurile de rezervă bugetară și de intervenție la dispoziția Guvernului Articolul 75 Cu sumele aprobate pe bază de hotărâre a Guvernului, din fondurile de rezervă bugetară și de intervenție la
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 45 din 5 iunie 2003 - (*actualizată*) privind finanţele publice locale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150461_a_151790]
-
sociale de stat, bugetul asigurărilor sociale de sănătate, bugetele locale sau fondurile speciale; ... d) condamnat pentru: abuz de încredere, gestiune frauduloasă, înșelăciune, delapidare, dare sau luare de mită, mărturie mincinoasă, fals, uz de fals, fals în declarații, deturnare de fonduri, evaziune fiscală. ... Sub sancțiunea legii penale privind falsul în declarații, precizez că am verificat toate datele din prezenta declarație și, în conformitate cu informațiile furnizate, o declar completă și adevărată. Semnătură Dată -------- -------
NORME METODOLOGICE din 29 mai 2003 privind procedura de acordare a creditelor necesare efectuării de lucrări de protejare la monumentele istorice deţinute de persoanele fizice sau juridice de drept privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150261_a_151590]
-
Articolul UNIC Se supune spre ratificare Parlamentului Convenția dintre România și Republica Azerbaidjan pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la Baku la 29 octombrie 2002, și se dispune publicarea prezentului decret în Monitorul Oficial al României, Partea I. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI ION ILIESCU În temeiul art. 99 alin. (2) din Constituția
DECRET nr. 355 din 6 iunie 2003 pentru supunerea spre ratificare Parlamentului a Convenţiei dintre România şi Republica Azerbaidjan pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital, semnată la Baku la 29 octombrie 2002. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150288_a_151617]
-
financiare publice. Conținutul, structura resurselor financiare publice; conținutul și rolul impozitelor; principiile impunerii; presiunea fiscală (rata fiscalității); așezarea și perceperea impozitelor; impozitele directe (pe venit, pe avere) și impozitele indirecte (T.V.A., accize, taxe vamale, taxe); dublă impunere juridică internațională; evaziunea fiscală. 4. Împrumuturile de stat. Datoria publică. Conținutul economic al creditului public; destinația și rolul împrumuturilor de stat; operațiuni privind împrumuturile de stat; datoria publică: concept, indicatori ce caracterizează gradul de îndatorare a statului și efortul financiar generat de datoria
REGULAMENT din 29 mai 2003 privind organizarea şi desfăşurarea concursului naţional de admitere la programele de formare specializată în administraţia publică - anul 2003. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/150352_a_151681]
-
face cu respectarea principiilor din prezenta ordonanță și numai prin acte normative speciale privind impozitele și taxele. Articolul 83 Prevederile referitoare la întocmirea și depunerea declarațiilor, realizarea creanțelor bugetare, inclusiv executarea silită, soluționarea contestațiilor, controlul fiscal, precum și cele referitoare la evaziunea fiscală sunt aplicabile și impozitului pe venit. Articolul 84*) (1) Începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, în aplicarea prezenței ordonanțe, procedura întocmirii și depunerii formularisticii necesare în vederea aplicării prezenței ordonanțe și procedura de regularizare și
ORDONANTA nr. 7 din 19 iulie 2001 - (*actualizată*) privind impozitul pe venit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/151334_a_152663]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 97, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (3) Dispozițiile prezenței ordonanțe de urgență referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul 9 Dispoziții finale Articolul 101 (1) Organele de conducere ale CNAS și ale caselor de asigurări se constituie în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență. ... (2) În termen de
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 150 din 31 octombrie 2002 (*actualizata*) privind organizarea şi functionarea sistemului de asigurări sociale de sănătate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165782_a_167111]
-
nr. 18/1994 privind măsuri pentru întărirea disciplinei financiare a agenților economici, aprobată prin Legea nr. 12/1995 și modificată prin Ordonanță Guvernului nr. 34/1995 , aprobată prin Legea nr. 99/1995 . Articolul 5 Pentru întărirea disciplinei financiare și evitarea evaziunii fiscale, operațiunile de încasări și plăti între persoanele juridice se vor efectua numai prin instrumente de plată fără numerar. Prin excepție de la prevederile alineatului precedent, persoanele juridice pot efectua plăti în numerar în următoarele cazuri: a) plata salariilor și a
ORDONANŢA nr. 15 din 23 ianuarie 1996 (*actualizată*) privind întărirea disciplinei financiar-valutare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165906_a_167235]
-
5 din ORDONANȚA nr. 8 din 20 ianuarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 101 din 31 ianuarie 2005. (3) Garda Financiară exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect evaziunea și frauda fiscală, cu excepția stabilirii diferențelor de impozite, taxe și contribuții, precum și a dobânzilor și penalităților aferente acestora, a urmăririi, încasării veniturilor bugetare și soluționării contestațiilor. ... ----------- Alin. (3) al art. 1 a fost modificat de pct. 1 al articolului unic
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165990_a_167319]
-
4 al art. 5 din ORDONANȚA nr. 8 din 20 ianuarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 101 din 31 ianuarie 2005. Capitolul II Atribuțiile Gărzii Financiare Articolul 4 (1) În vederea realizării atribuțiilor sale, pentru combaterea actelor și faptelor de evaziune și frauda fiscală, Garda Financiară efectuează controlul operativ și inopinat cu privire la: ... a) respectarea actelor normative în scopul prevenirii, descoperirii și combaterii oricăror acte și fapte interzise de lege; ... b) respectarea normelor de comerț, urmărind prevenirea, depistarea și înlăturarea operațiunilor ilicite
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165990_a_167319]
-
bunurilor, în toate locurile și spațiile în care se desfășoară activitatea agenților economici; ... d) participarea, în colaborare cu organele de specialitate ale altor ministere și instituții specializate, la acțiuni de depistare și combatere a activităților ilicite care generează fenomene de evaziune și frauda fiscală. ... --------- Alin. (2) al art. 4 a fost abrogat de pct. 5 al art. 5 din ORDONANȚA nr. 8 din 20 ianuarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 101 din 31 ianuarie 2005. Articolul 5 (1) Garda Financiară
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165990_a_167319]
-
de procedura penală, efectuarea de către organele abilitate de lege a perchezitiilor în localuri publice sau particulare - case, curți, dependințe și grădini -, dacă exista indicii ca în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; ... f) să constate acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, să solicite organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale în întregime datorate, să ceară organelor de executare competente, potrivit Ordonanței Guvernului nr. 92/2003
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165990_a_167319]
-
particulare - case, curți, dependințe și grădini -, dacă exista indicii ca în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; ... f) să constate acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, să solicite organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale în întregime datorate, să ceară organelor de executare competente, potrivit Ordonanței Guvernului nr. 92/2003 ... privind Codul de procedură fiscală, luarea măsurilor asigurătorii ori de câte ori există pericolul ca debitorul să se
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165990_a_167319]
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003; ... i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanță Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
CODUL DE PROCEDURA FISCALA din 24 decembrie 2003 (*republicat*)(*actualizat*) ( Ordonanţa nr. 92/2003 republicată). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/164861_a_166190]
-
publice și în mediul de afaceri, prevenirea și sancționarea corupției, cu modificările și completările ulterioare - titlul III referitor la criminalitatea informatică, Legea nr. 365/2002 privind comerțul electronic, cu modificările ulterioare, infracțiunile prevăzute de Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată, cu modificările ulterioare, dacă s-a produs o pagubă mai mare decât echivalentul în lei a 500.000 de euro, și de Legea nr. 297/2004 privind piața de capital. (2) Faptele prevăzute la alin. (1), când sunt
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 7 din 10 februarie 2005 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 508/2004 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea în cadrul Ministerului Public a Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165464_a_166793]
-
art. 9 alin. (1) se aplică și în cazul persoanelor care au fost condamnate pentru infracțiuni de corupție, spălare de bani, infracțiuni contra patrimoniului, abuz în serviciu, luare sau dare de mită, fals și uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influență, mărturie mincinoasă ori alte fapte de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni sănătoase și prudente a băncii. ... (2) Interdicția prevăzută la art. 9
NORMĂ nr. 10 din 27 septembrie 2004 privind autorizarea băncilor, instituţiilor emitente de monedă electronică, altele decât băncile, a caselor de economii pentru domeniul locativ şi a sucursalelor din România ale instituţiilor de credit străine. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/161828_a_163157]
-
11/1991 privind combaterea concurenței neloiale, cu modificările și completările ulterioare; (iv) infracțiunile prevăzute de Legea nr. 297/2004 privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare; (v) infracțiunile prevăzute de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, dacă în cauză, indiferent de numărul infracțiunilor concurente, s-a produs o pagubă materială mai mare decât echivalentul în lei a sumei de 500.000 euro; (vi) infracțiunile prevăzute de Legea nr. 86/2006 privind Codul
LEGE nr. 508 din 17 noiembrie 2004 (*actualizată*) privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea în cadrul Ministerului Public a Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/162817_a_164146]
-
de la data înmatriculării în registrul comerțului. Articolul 15 Nu pot fi membri fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori care au fost condamnate pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării terorismului, republicată, cu modificările ulterioare, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege. Articolul 16 (1
LEGE nr. 1 din 21 februarie 2005 (*republicată*) privind organizarea şi funcţionarea cooperaţiei*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165451_a_166780]
-
contabile și sistemul de raportare privind informațiile furnizate de contabilitatea publică. ... Regimul veniturilor bugetelor prevăzute la art. 1 alin. (2) Articolul 74 Întocmirea și depunerea declarațiilor, stingerea obligațiilor bugetare, soluționarea contestațiilor, controlul fiscal, executarea creanțelor bugetare, precum și cele referitoare la evaziunea fiscală se supun legislației în domeniu. Alocarea de sume din fondurile de rezervă bugetară și de intervenție la dispoziția Guvernului Articolul 75 Cu sumele aprobate pe bază de hotărâre a Guvernului, din fondurile de rezervă bugetară și de intervenție la
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 45 din 5 iunie 2003 - (*actualizata*) privind finanţele publice locale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/165462_a_166791]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 97, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (3) Dispozițiile prezenței ordonanțe de urgență referitoare la obligațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul 9 Dispoziții finale Articolul 101 (1) Organele de conducere ale CNAS și ale caselor de asigurări se constituie în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență. ... (2) În termen de
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 150 din 31 octombrie 2002 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea sistemului de asigurări sociale de sănătate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/160861_a_162190]
-
nr. 18/1994 privind măsuri pentru întărirea disciplinei financiare a agenților economici, aprobată prin Legea nr. 12/1995 și modificată prin Ordonanță Guvernului nr. 34/1995 , aprobată prin Legea nr. 99/1995 . Articolul 5 Pentru întărirea disciplinei financiare și evitarea evaziunii fiscale, operațiunile de încasări și plăti între persoanele juridice se vor efectua numai prin instrumente de plată fără numerar. Prin excepție de la prevederile alineatului precedent, persoanele juridice pot efectua plăti în numerar în următoarele cazuri: a) plata salariilor și a
ORDONANŢA nr. 15 din 23 ianuarie 1996 (*actualizată*) privind întărirea disciplinei financiar-valutare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/160939_a_162268]