6,029 matches
-
administrației centrale, de către conducătorii acestora. ... Articolul 2 (1) Comitetul are ca obiective principale: a) aplicarea legii și întărirea autorității instituțiilor din domeniile vizate; ... b) susținerea luptei împotriva evaziunii fiscale și a contrabandei; ... c) îmbunătățirea cooperării dintre instituțiile abilitate în combaterea evaziunii fiscale și a contrabandei (Agenția Națională de Administrare Fiscală, Inspectoratul General al Poliției de Frontieră și Inspectoratul General al Poliției Române); ... d) implementarea strategiei sectoriale pentru combaterea corupției în structurile Ministerului Administrației și Internelor și în cele ale Agenției Naționale
EUR-Lex () [Corola-website/Law/241953_a_243282]
-
crimă organizată circumscrise traficului de persoane și a traficului de droguri. ... (2) Comitetul prezintă Guvernului programul de măsuri, precum și informări lunare privind îndeplinirea obiectivelor prevăzute la alin. (1). ... Articolul 3 (1) În cadrul Comitetului își desfășoară activitatea subgrupul aferent luptei împotriva evaziunii fiscale și a contrabandei, din care fac parte reprezentanți ai Ministerului Finanțelor Publice, Ministerului Administrației și Internelor, Ministerului Justiției, Ministerului Public și ai Serviciului Român de Informații. ... (2) Subgrupul prezintă în cadrul Comitetului un program de măsuri aferent domeniilor vizate și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/241953_a_243282]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/205548_a_206877]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228765_a_230094]
-
constituie titluri executorii. Băncile vor pune în aplicare aceste titluri fără acceptul plătitorilor. Articolul 36 Nerespectarea prevederilor art. 25 din prezenta ordonanță referitoare la obligațiile plătitorilor de taxa pe valoarea adăugată se sancționează conform Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. Articolul 37 Contestațiile privind stabilirea taxei pe valoarea adăugată, a majorărilor de întârziere și a amenzilor se depun în termen de 30 de zile de la data înștiințării agentului economic și se rezolva de către direcția generală a finanțelor publice și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/108143_a_109472]
-
ori de constatare, precum și a majorărilor de întârziere aferente acestora. ... (2) Prevederile alin. (1) nu se aplică în cazul în care se constată că diferențele de impozite și taxe se datorează ca urmare a unor fapte ce constituie infracțiuni de evaziune fiscală. ... Articolul 6 Începând cu data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență listele cuprinzând prețurile minime stabilite, potrivit legii, de asociațiile patronale ale producătorilor de băuturi alcoolice, consemnate în protocolul semnat de reprezentanții acestora, care se publică în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/130698_a_132027]
-
operațional "Asistență tehnică"; ... o) de control financiar public intern; ... p) de organizare și exercitare a auditului intern în entitățile publice, inclusiv în Ministerul Finanțelor Publice; ... q) de evidență a bunurilor ce constituie domeniul public al statului; ... r) de combatere a evaziunii fiscale, exercitată prin Agenția Națională de Administrare Fiscală și unitățile subordonate; ... s) de control al aplicării unitare și respectării reglementărilor legale în domeniul său de activitate, precum și al funcționării instituțiilor care își desfășoară activitatea în subordinea sau sub autoritatea sa
EUR-Lex () [Corola-website/Law/239337_a_240666]
-
o soluționare adecvată atât la nivelul Uniunii, cât și la nivel mondial. 4. Admite că multe dintre măsurile viitoare avute în vedere pentru eradicarea fraudei fiscale ar trebui să limiteze activitățile de natura celor care sprijină corupția, spălarea banilor și evaziunea fiscală, însă consideră că există încă lacune, atât în cadrul fiscal al Uniunii Europene, cât și în cel internațional, care trebuie depășite pentru a se putea preveni abuzurile fiscale transfrontaliere și activitățile financiare ilicite. 5. Subscrie la inițiativa Comisiei Europene de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/275796_a_277125]
-
de risc și ale căror regimuri de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului prezintă deficiențe strategice. 6. Admite că permiterea administrațiilor fiscale de a primi informații consolidate privind beneficiarii reali va spori capacitatea respectivelor autorități de a viza evaziunea fiscală și evitarea obligațiilor fiscale, dar crede că sunt necesare măsuri suplimentare care să poată garanta că transparența operațiunilor devine aplicabilă imediat la nivel transfrontalier. 7. Ia act că, în urma dezvăluirii în mass-media a rolului intermediarilor în planificarea fiscală agresivă
EUR-Lex () [Corola-website/Law/275796_a_277125]
-
transparența operațiunilor devine aplicabilă imediat la nivel transfrontalier. 7. Ia act că, în urma dezvăluirii în mass-media a rolului intermediarilor în planificarea fiscală agresivă, Comisia Europeană încearcă să identifice cea mai bună modalitate de a spori supravegherea facilitatorilor și a promotorilor evaziunii fiscale și de a aplica măsuri eficace împotriva acestora. 8. Își exprimă susținerea în principiu pentru obiectivul Comisiei Europene de protejare a avertizorilor împotriva represaliilor și evaluarea, în paralel, a oportunității luării unor măsuri suplimentare, în acest sens, la nivelul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/275796_a_277125]
-
a art. I din HOTĂRÂREA nr. 84 din 3 februarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 147 din 18 februarie 2005. Codul fiscal: (3) Prevederile prezentului articol se aplică următoarelor operațiuni de reorganizare, dacă acestea nu au ca principal obiectiv evaziunea fiscală sau evitarea plații impozitelor: ... a) fuziunea între doua sau mai multe persoane juridice române, în cazul în care participanții la oricare persoană juridică care fuzionează primesc titluri de participare la persoana juridică succesoare; ... b) divizarea unei persoane juridice române
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
fizice care urmează să își desfășoare activitatea ca antrepozitar autorizat, aceasta să nu fie incapabilă sau să nu fi fost condamnată în mod definitiv pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate prin prezentul cod, Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, Legea contabilității nr. 82
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate prin prezentul cod, Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 143/2000 privind prevenirea și combaterea traficului și consumului ilicit de droguri, cu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
să își desfășoare activitatea ca antrepozitar autorizat, administratorii acestor persoane juridice să nu fie incapabili sau să nu fi fost condamnați în mod definitiv pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
persoană fizică, dacă: ... 1. persoana a decedat; 2. persoana a fost condamnată printr-o hotărâre judecătorească definitivă, în România sau într-un stat străin, pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
procedură de faliment ori de lichidare; sau 2. persoana a fost condamnată printr-o hotărâre judecătorească definitivă, în România sau într-un stat străin, pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
5 ani, să nu fi fost condamnată pentru o infracțiune dintre cele reglementate de Codul fiscal, de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, de Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare; ... b) în cazul unei persoane juridice care urmează să își desfășoare activitatea ca
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
sau remise de către autoritățile competente din statele membre unde respectivele produse au fost eliberate pentru consum, în situațiile prevăzute de statele membre și în conformitate cu condițiile stabilite de statul membru în cauză, în scopul de a preveni orice formă posibilă de evaziune sau abuz. O astfel de restituire sau de remitere nu poate genera alte scutiri decât cele prevăzute la art. 206^56 și 206^58 - 206^60. (2) Pentru produsele energetice contaminate sau combinate în mod accidental, returnate antrepozitului fiscal pentru
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261927_a_263256]
-
din Constituție". De asemenea, se apreciază că prin lipsa de rigurozitate a dispozițiilor legale criticate "se creează o suprapunere a [acestora] cu alte reglementări din același domeniu (spre exemplu art. 9 - art. 11 din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale), ceea ce duce la crearea în mod artificial a unui concurs real de infracțiuni prin săvârșirea unei fapte care aduce atingere relațiilor sociale care asigură apărarea bugetului de stat, bugetelor locale, bugetului asigurărilor sociale de stat și bugetelor fondurilor speciale
EUR-Lex () [Corola-website/Law/169196_a_170525]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre România și Republică Sudan pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 31 mai 2007. Această lege a fost adoptată de Parlamentul României, cu respectarea prevederilor art. 75 și ale art. 76 alin. (2) din Constituția României, republicata. PREȘEDINTELE CAMEREI
EUR-Lex () [Corola-website/Law/193993_a_195322]
-
fie ca urmare a operațiunii de lichidare, se tratează că transfer impozabil, exceptandu-se cazurile prevăzute la alin. (3). ... Norme metodologice: Codul fiscal: (3) Prevederile prezentului articol se aplică următoarelor operațiuni de reorganizare, dacă acestea nu au ca principal obiectiv evaziunea fiscală sau evitarea plății impozitelor: ... a) fuziunea între două sau mai multe persoane juridice române, în cazul în care participanții la oricare persoană juridică care fuzionează primesc titluri de participare la persoană juridică succesoare; ... b) divizarea unei persoane juridice române
EUR-Lex () [Corola-website/Law/254405_a_255734]
-
dintre cele reglementate de prezentul cod, de Ordonanță Guvernului nr. 92/2003 , republicata, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu completările ulterioare, de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, de Legea contabilității nr. 82/1991 , republicata, de Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicata, cu modificările și completările ulterioare; ... e) în cazul unei persoane juridice care urmează să-și desfășoare activitatea că antrepozitar autorizat, administratorii acestor persoane
EUR-Lex () [Corola-website/Law/254405_a_255734]
-
5 ani, să nu fi fost condamnată pentru o infracțiune dintre cele reglementate de Codul fiscal, de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, de Legea contabilității nr. 82/1991 , republicata, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 31/1990 , republicata, cu modificările și completările ulterioare; ... b) în cazul unei persoane juridice care urmează să își desfășoare activitatea că
EUR-Lex () [Corola-website/Law/254405_a_255734]
-
sau remise de către autoritățile competente din statele membre unde respectivele produse au fost eliberate pentru consum, în situațiile prevăzute de statele membre și în conformitate cu condițiile stabilite de statul membru în cauză, în scopul de a preveni orice formă posibilă de evaziune sau abuz. O astfel de restituire sau de remitere nu poate genera alte scutiri decât cele prevăzute la art. 206^56 și 206^58 - 206^60. (2) Pentru produsele energetice contaminate sau combinate în mod accidental, returnate antrepozitului fiscal pentru
EUR-Lex () [Corola-website/Law/254405_a_255734]
-
nr. 712 din 13 octombrie 2003, cu următoarele modificări: 1. La articolul 1, alineatul (3) va avea următorul cuprins: "(3) Garda Financiară exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect evaziunea și frauda fiscală, cu excepția stabilirii diferențelor de impozite, taxe și contribuții, precum și a dobânzilor și penalităților aferente acestora, a urmăririi, încasării veniturilor bugetare și soluționării contestațiilor." 2. La articolul 3, alineatul (2) va avea următorul cuprins: "(2) La solicitarea Gărzii
EUR-Lex () [Corola-website/Law/157435_a_158764]