558 matches
-
și obiectivele urmărite. Articolul 33 Entitățile reglementate dintr-un conglomerat financiar trebuie să dispună de un proces adecvat de identificare, măsurare, monitorizare și control pentru tranzacțiile intragrup. Articolul 34 Coordonatorul, respectiv autoritățile competente relevante pot aplica, față de societățile financiare holding mixte sau față de entitățile reglementate, după caz, măsurile sau sancțiunile corespunzătoare, potrivit prevederilor art. 43, 44 sau 46 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2006 , dacă se consideră că tranzacțiile intragrup pot periclita situația financiară a entităților reglementate din cadrul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/183634_a_184963]
-
de impozit stabilite pentru anul precedent se achită în termen de 10 zile de la data primirii comunicării organelor financiare. Sumele plătite în plus se trec în contul impozitului pe anul în curs sau se restituie la cerere. Articolul 8 Societățile mixte pot face contestații, în termen de 20 de zile de la primirea comunicării, cu privire la diferențele de impozit stabilite de administrațiile financiare. Contestațiile se depun, în prima instanța, la administrația financiară care a stabilit diferențele, urmînd ca aceasta sa comunice societății mixte
EUR-Lex () [Corola-website/Law/106355_a_107684]
-
legislației vamale în vigoare, inclusiv dacă produsele compensatoare încorporează și bunuri de origine comunitară provenind din România sau care au fost transportate din alt stat membru în România după data aderării. Aceste produse compensatoare sunt numite în continuare produse compensatoare mixte. Persoanele impozabile care realizează prelucrarea bunurilor aflate în acest regim vor menționa în registrul bunurilor primite numai bunurile de origine comunitară provenind din România sau care au fost transportate din alt stat membru în România după data aderării, iar la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244387_a_245716]
-
numai bunurile de origine comunitară provenind din România sau care au fost transportate din alt stat membru în România după data aderării, iar la data încheierii regimului vamal vor descărca registrul bunurilor primite pe baza documentelor vamale. Transportul produselor compensatoare mixte în alt stat membru nu va fi considerat o livrare intracomunitară de bunuri sau un transfer, respectiv o operațiune asimilată livrării intracomunitare de bunuri, fiind supus unei operațiuni vamale, respectiv tranzitul în alt stat membru, pentru care se întocmește documentul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244387_a_245716]
-
origine necomunitară plasate în România înainte de data aderării în regimul de perfecționare activă cu suspendarea drepturilor de import și care sunt transportate după aderare în alt stat membru. ... (7) În situațiile prevăzute la alin. (5) și (6), transportul produselor compensatoare mixte din România în alt stat membru, realizat de proprietarul acestora, este scutit de taxă în conformitate cu prevederile art. 144 alin. (1) lit. b) din Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, indiferent dacă are loc sau nu o livrare în sensul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244387_a_245716]
-
cel puțin două entități reglementate cu sediul social în state membre au ca societate-mamă aceeași societate financiară holding mixtă și una dintre aceste entități a fost autorizată în statul membru în care se află sediul central al societății financiare holding mixte, coordonator este autoritatea competentă a entității reglementate autorizate în acel stat membru; e) în cazul în care cel puțin două entități reglementate cu sediul social în state membre au ca societate-mamă aceeași societate financiară holding mixtă și niciuna dintre aceste
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
puțin două entități reglementate cu sediul social în state membre au ca societate-mamă aceeași societate financiară holding mixtă și niciuna dintre aceste entități nu a fost autorizată în statul membru în care se află sediul central al societății financiare holding mixte, coordonator este autoritatea competentă care a autorizat entitatea reglementată cu cel mai mare total al activului bilanțier din sectorul financiar cel mai important;" ... 27. La articolul 27 alineatul (1), după litera e) se introduce o nouă literă, litera e^1
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
o instituție de credit autorizată într-un alt stat membru; ... d) există instituții de credit autorizate în două sau mai multe state membre, printre care și România, care au ca societăți-mamă mai multe societăți financiare holding sau societăți financiare holding mixte având sediul social în state membre diferite și există o instituție de credit filială în fiecare dintre aceste state, iar dintre aceste filiale, instituția de credit, persoană juridică română, are cel mai mare total al activului bilanțier; ... e) instituția de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
filială instituție de credit, instituție financiară sau societate de administrare a investițiilor ori dețin o participație în astfel de entități." 10. Articolul 179 se modifică și va avea următorul cuprins: "Art. 179. - (1) Societățile financiare holding și societățile financiare holding mixte sunt incluse în supravegherea pe bază consolidată. (2) Fără a se aduce atingere prevederilor art. 196 alin. (1), dispozițiile alin. (1) nu pot fi interpretate în sensul că Banca Națională a României are atribuții de supraveghere pe bază individuală a societății financiare holding
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
consolidată. (2) Fără a se aduce atingere prevederilor art. 196 alin. (1), dispozițiile alin. (1) nu pot fi interpretate în sensul că Banca Națională a României are atribuții de supraveghere pe bază individuală a societății financiare holding sau a societă��ii financiare holding mixte." ... 11. La articolul 180, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins: "(3) Banca Națională a României, în calitate de autoritate responsabilă cu supravegherea pe bază consolidată, poate solicita filialelor unei instituții de credit, ale unei societăți financiare holding sau ale unei societăți financiare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
La articolul 180, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins: "(3) Banca Națională a României, în calitate de autoritate responsabilă cu supravegherea pe bază consolidată, poate solicita filialelor unei instituții de credit, ale unei societăți financiare holding sau ale unei societăți financiare holding mixte, care nu sunt incluse în aria de cuprindere a consolidării prudențiale, informații de natura celor prevăzute la art. 194. În acest caz, se aplică procedurile pentru transmiterea și verificarea informațiilor prevăzute la art. 194 și 195." 12. La articolul 181
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
în calitate de autoritate responsabilă cu supravegherea la nivel individual a instituțiilor de credit, persoane juridice române, filiale ale unei instituții de credit-mamă la nivelul Uniunii Europene, ale unei societăți financiare holding-mamă la nivelul Uniunii Europene sau ale unei societăți financiare holding mixte la nivelul Uniunii Europene, poate solicita în scris și motivat supraveghetorului consolidant actualizarea deciziilor comune adoptate potrivit prevederilor art. 182^1, precum și a celor adoptate, în mod similar celor prevăzute la art. 182^3 și 182^4 la nivel consolidat
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
supraveghetorul consolidant și, respectiv, la nivel individual sau subconsolidat de către o altă autoritate responsabilă cu supravegherea filialelor unei instituții de credit-mamă la nivelul Uniunii Europene, ale unei societăți financiare holding-mamă la nivelul Uniunii Europene sau ale unei societăți financiare holding mixte la nivelul Uniunii Europene. ... (3) În cazul solicitărilor de actualizare formulate potrivit prevederilor alin. (1) și (2), acestea pot fi tratate pe bază bilaterală, între Banca Națională a României și autoritatea responsabilă cu supravegherea filialelor unei instituții de credit-mamă la nivelul Uniunii Europene
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
și (2), acestea pot fi tratate pe bază bilaterală, între Banca Națională a României și autoritatea responsabilă cu supravegherea filialelor unei instituții de credit-mamă la nivelul Uniunii Europene, ale unei societăți financiare holding-mamă la nivelul Uniunii Europene ori ale unei societăți financiare holding mixte la nivelul Uniunii Europene, sau între Banca Națională a României și supraveghetorul consolidant, după caz." ... 17. La articolul 185^5, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins: "Art. 185^5. - (1) Banca Națională a României, în cazul în care este autoritate responsabilă cu supravegherea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
condițiile în care aceasta se acordă, dacă este cazul." 22. La articolul 196, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins: "Art. 196. - (1) Administrarea și/sau conducerea activității unei societăți financiare holding sau a unei societăți financiare holding mixte, persoană juridică română, trebuie să fie asigurată de cel puțin două persoane." 23. După articolul 197 se introduc două noi articole, articolele 197^1 și 197^2, cu următorul cuprins: "Art. 197^1. - (1) În cazul în care unei societăți
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
română, trebuie să fie asigurată de cel puțin două persoane." 23. După articolul 197 se introduc două noi articole, articolele 197^1 și 197^2, cu următorul cuprins: "Art. 197^1. - (1) În cazul în care unei societăți financiare holding mixte, persoană juridică română, îi sunt aplicabile atât prevederile prezentei ordonanțe de urgență, cât și prevederile similare din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 152/2007 , cu modificările și completările ulterioare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
98/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 152/2007 , cu modificările și completările ulterioare, în special prevederile referitoare la supravegherea respectării cerințelor prudențiale, Banca Națională a României, dacă este desemnată drept supraveghetor consolidant, poate să aplice respectivei societăți financiare holding mixte doar prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 98/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 152/2007 , cu modificările și completările ulterioare, după consultarea celorlalte autorități competente responsabile cu supravegherea filialelor societății financiare holding mixte. (2) În
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
nr. 98/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 152/2007 , cu modificările și completările ulterioare, după consultarea celorlalte autorități competente responsabile cu supravegherea filialelor societății financiare holding mixte. (2) În cazul în care unei societăți financiare holding mixte, persoană juridică română, îi sunt aplicabile atât prevederile prezentei ordonanțe de urgență, cât și prevederile similare din Directiva 2009/138/ CE a Parlamentului European și a Consiliului din 25 noiembrie 2009 privind accesul la activitate și desfășurarea activității de asigurare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
de reasigurare (Solvabilitate II) (reformată), în special prevederile referitoare la supravegherea respectării cerințelor prudențiale, Banca Națională a României, dacă este desemnată drept supraveghetor consolidant, poate, în acord cu autoritatea de supraveghere a grupului din sectorul de asigurări, să aplice respectivei societăți financiare holding mixte doar prevederile referitoare la sectorul financiar cel mai important, identificat potrivit prevederilor art. 3 alin. (2) și (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2006 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 152/2007 , cu modificările și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
cuprins: "(6) Colectarea și deținerea de informații potrivit dispozițiilor alin. (1), (4) și (5) nu implică în niciun fel obligația pentru Banca Națională a României de a exercita un rol de supraveghere pe bază individuală a societăților financiare holding, a societăților financiare holding mixte, a instituțiilor financiare sau a societăților prestatoare de servicii auxiliare." 25. La articolul 202, alineatele (1) și (3) se modifică și vor avea următorul cuprins: "Art. 202. - (1) În cazul în care o instituție de credit, o societate financiară holding
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
art. 196." 29. Articolul 205 se modifică și va avea următorul cuprins: "Art. 205. - Banca Națională a României cooperează cu celelalte autorități competente implicate pentru ca măsurile sau sancțiunile luate, potrivit prevederilor prezentei ordonanțe de urgență, împotriva societăților financiare holding, a societăților financiare holding mixte, a societăților holding cu activitate mixtă sau a persoanelor care exercită responsabilități de administrare și/sau conducerea acestor societăți să producă efectele urmărite, mai ales în cazul în care o societate financiară holding, o societate financiară holding mixtă, respectiv o
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
prevăzute în prezenta ordonanță de urgență." 31. La articolul 207, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins: "(3) În situația prevăzută la alin. (2), Banca Națională a României poate solicita constituirea unei societăți financiare holding sau a unei societăți financiare holding mixte, cu sediul central pe teritoriul României sau al altui stat membru, și, în situația în care, după constituirea acesteia, rămâne autoritate competentă cu supravegherea pe bază consolidată, aplică prevederile referitoare la supravegherea pe bază consolidată poziției consolidate a societății financiare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255524_a_256853]
-
legislației vamale în vigoare, inclusiv dacă produsele compensatoare încorporează și bunuri de origine comunitară provenind din România sau care au fost transportate din alt stat membru în România după data aderării. Aceste produse compensatoare sunt numite în continuare produse compensatoare mixte. Persoanele impozabile care realizează prelucrarea bunurilor aflate în acest regim vor menționa în registrul bunurilor primite numai bunurile de origine comunitară provenind din România sau care au fost transportate din alt stat membru în România după data aderării, iar la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/247616_a_248945]
-
numai bunurile de origine comunitară provenind din România sau care au fost transportate din alt stat membru în România după data aderării, iar la data încheierii regimului vamal vor descărca registrul bunurilor primite pe baza documentelor vamale. Transportul produselor compensatoare mixte în alt stat membru nu va fi considerat o livrare intracomunitară de bunuri sau un transfer, respectiv o operațiune asimilată livrării intracomunitare de bunuri, fiind supus unei operațiuni vamale, respectiv tranzitul în alt stat membru, pentru care se întocmește documentul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/247616_a_248945]
-
origine necomunitară plasate în România înainte de data aderării în regimul de perfecționare activă cu suspendarea drepturilor de import și care sunt transportate după aderare în alt stat membru. ... (7) În situațiile prevăzute la alin. (5) și (6), transportul produselor compensatoare mixte din România în alt stat membru, realizat de proprietarul acestora, este scutit de taxă în conformitate cu prevederile art. 144 alin. (1) lit. b) din Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, indiferent dacă are loc sau nu o livrare în sensul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/247616_a_248945]