6,844 matches
-
persoană fizică, dacă: ... 1. persoana a decedat; 2. persoana a fost condamnată printr-o hotărâre judecătorească definitivă, în România sau într-un stat străin, pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
CODUL FISCAL din 22 decembrie 2003 (*actualizat*) ( Legea nr. 571/2003 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/154674_a_156003]
-
de lichidare; sau 2. oricare dintre administratorii persoanei juridice a fost condamnat printr-o hotărâre judecătorească definitivă, în România sau într-un stat străin, pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
CODUL FISCAL din 22 decembrie 2003 (*actualizat*) ( Legea nr. 571/2003 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/154674_a_156003]
-
sau remise de către autoritățile competente din statele membre unde respectivele produse au fost eliberate pentru consum, în situațiile prevăzute de statele membre și în conformitate cu condițiile stabilite de statul membru în cauză, în scopul de a preveni orice formă posibilă de evaziune sau de abuz. O astfel de restituire sau de remitere nu poate genera alte scutiri decât cele prevăzute la art. 206^56 și art. 206^58-206^60. ... (2) Pentru produsele energetice contaminate sau combinate în mod accidental, returnate antrepozitului fiscal
CODUL FISCAL din 22 decembrie 2003 (*actualizat*) ( Legea nr. 571/2003 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/154674_a_156003]
-
să nu fi fost condamnați printr-o sentință rămasă definitivă pentru infracțiuni în legătură cu activitatea desfășurată sau pentru fapte de corupție, spălare de bani, infracțiuni contra patrimoniului, abuz, luare ori dare de mită, fals și uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală sau alte fapte de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni sănătoase și prudente a operatorului de piață; e) să nu fi fost administratori ai unei societăți care s-a aflat
REGULAMENT nr. 2 din 9 februarie 2006 (*actualizat*) privind pieţele reglementate şi sistemele alternative de tranzacţionare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/175551_a_176880]
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003; ... i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanță Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
CODUL DE PROCEDURA FISCALA din 24 decembrie 2003 ((**republicată**)(*actualizata*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/179493_a_180822]
-
nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 180 din 1 august 1997, cu modificările și completările ulterioare; ... l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare. Reproducem mai jos prevederile art. ÎI, III și IV din Legea nr. 210/2005 , care nu sunt încorporate în textul republicat al
CODUL DE PROCEDURA FISCALA din 24 decembrie 2003 ((**republicată**)(*actualizata*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/179493_a_180822]
-
de practicieni în insolvență. Articolul 17 În cazul în care un membru se găsește în una dintre următoarele situații: a) este condamnat, definitiv printr-o hotărâre judecătorească, pentru o infracțiune economică, cum ar fi: deturnare de fonduri, fals, furt, înșelăciune, evaziune fiscală sau, după caz, pentru tentativă, instigare și/sau complicitate la o astfel de faptă; ... b) a fost găsit vinovat, definitiv printr-o hotărâre judecătorească, pentru încălcarea prevederilor legislației Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, a societăților comerciale și/sau bancare
CODUL DE ETICĂ PROFESIONALĂ ŞI DISCIPLINĂ din 29 septembrie 2007 (**republicat**) (*actualizat*) al Uniunii Naţionale a Practicienilor în Insolvenţă din România. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/195999_a_197328]
-
a art. I din HOTĂRÂREA nr. 84 din 3 februarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 147 din 18 februarie 2005. Codul fiscal: (3) Prevederile prezentului articol se aplică următoarelor operațiuni de reorganizare, dacă acestea nu au ca principal obiectiv evaziunea fiscală sau evitarea plății impozitelor: ... a) fuziunea între două sau mai multe persoane juridice române, în cazul în care participanții la oricare persoană juridică care fuzionează primesc titluri de participare la persoană juridică succesoare; ... b) divizarea unei persoane juridice române
NORME METODOLOGICE din 22 ianuarie 2004 (*actualizate*) de aplicare a Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/193934_a_195263]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
LEGE nr. 95 din 14 aprilie 2006 (*actualizată*) privind reforma în domeniul sănătăţii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/191994_a_193323]
-
I Dispoziții generale Articolul 1 Garda Financiară este instituție publică de control, cu personalitate juridică, care exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal care au ca efect evaziunea și frauda fiscală, organizată ca organ de specialitate al administrației publice centrale în subordinea Ministerului Economiei și Finanțelor - Agenția Națională de Administrare Fiscală. Articolul 2 (1) Garda Financiară efectuează controlul operativ și inopinat sub forma controlului curent sau tematic, după
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
sub forma controlului curent sau tematic, după caz, cu privire la: ... a) participarea, cu personal propriu sau în colaborare cu organele de specialitate ale altor ministere și instituții specializate, la acțiuni de depistare și combatere a activităților ilicite care generează fenomene de evaziune și fraudă fiscală; ... b) respectarea normelor de comerț, urmărind prevenirea, depistarea și înlăturarea operațiunilor ilicite; ... c) modul de producere, depozitare, circulație și valorificare a bunurilor, în toate locurile și spațiile în care se desfășoară activitatea operatorilor economici; ... d) respectarea actelor
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
3. coordonează activitatea de control operativ și inopinat desfășurată de secțiile teritoriale ale Gărzii Financiare, sub forma controlului curent sau tematic, privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal care au ca efect evaziunea și frauda fiscală; 4. organizează și conduce acțiuni de control tematic la ordinul comisarului general; 5. asigură corelarea și coordonarea planurilor de control pe domenii de activitate ale secțiilor teritoriale ale Gărzii Financiare; 6. corelează și sistematizează propunerile de măsuri
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
de procedură penală, efectuarea de către organele abilitate de lege a perchezițiilor în localuri publice sau particulare - case, curți, dependințe și grădini, dacă există indicii că în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; 9. constată și comunică organelor de cercetare penală acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, solicită organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale datorate în întregime, cer organelor fiscale competente, potrivit Codului de procedură
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
grădini, dacă există indicii că în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; 9. constată și comunică organelor de cercetare penală acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, solicită organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale datorate în întregime, cer organelor fiscale competente, potrivit Codului de procedură fiscală, luarea măsurilor asigurătorii ori de câte ori există pericolul ca debitorul să se sustragă de la urmărire sau să își ascundă ori să
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
sub forma controlului curent sau/și tematic; ... b) tehnici și proceduri de control specifice activității Gărzii Financiare; ... c) domeniile de activitate supuse controlului Gărzii Financiare; ... d) acte normative ce reglementează în domeniul economic, financiar și vamal atribuțiile Gărzii Financiare; ... e) evaziunea și frauda fiscală, forme de manifestare, activitățile sensibile la evaziune fiscală, contravenții și infracțiuni, cazuistică; ... f) acte normative ce reglementează domeniul juridic al contravențiilor. ... (7) Pentru a participa la concursul sau examenul pentru ocuparea posturilor vacante de conducere în cadrul Gărzii
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
proceduri de control specifice activității Gărzii Financiare; ... c) domeniile de activitate supuse controlului Gărzii Financiare; ... d) acte normative ce reglementează în domeniul economic, financiar și vamal atribuțiile Gărzii Financiare; ... e) evaziunea și frauda fiscală, forme de manifestare, activitățile sensibile la evaziune fiscală, contravenții și infracțiuni, cazuistică; ... f) acte normative ce reglementează domeniul juridic al contravențiilor. ... (7) Pentru a participa la concursul sau examenul pentru ocuparea posturilor vacante de conducere în cadrul Gărzii Financiare, pe lângă condițiile prevăzute de Legea privind Statutul funcționarilor publici
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
d) să dovedească solicitudine și respect față de orice persoană, să își consacre activitatea profesională îndeplinirii cu competență, integritate și corectitudine a îndatoririlor specifice de serviciu prevăzute de lege; ... e) să exercite prerogativele funcției în scopul cunoașterii, prevenirii, descoperirii faptelor de evaziune și de fraudă fiscală și luării măsurilor prevăzute de lege pentru diminuarea și eliminarea acestora, inclusiv pentru sesizarea organelor de urmărire penală ori de câte ori apar indiciile săvârșirii unor infracțiuni în acest domeniu; ... f) să respecte prezumția de nevinovăție a persoanelor care
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
să se prezinte la serviciu în afara programului de lucru stabilit, în situații justificate de desfășurarea de acțiuni operative de control, de supraveghere, culegere, investigare și valorificare a datelor și informațiilor în scopul surprinderii în flagrant a faptelor de fraudă și evaziune fiscală, în condițiile reglementate de comisarul general; ... m) să prezinte, în condițiile și la termenele prevăzute de lege, declarația de avere și declarația de interese; ... n) să respecte programul de lucru și să folosească integral și eficient timpul de muncă
REGULAMENT din 17 ianuarie 2008 de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194696_a_196025]
-
I Dispoziții generale Articolul 1 Garda Financiară este instituție publică de control, cu personalitate juridică, care exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal care au ca efect evaziunea și frauda fiscală, organizată ca organ de specialitate al administrației publice centrale în subordinea Ministerului Economiei și Finanțelor - Agenția Națională de Administrare Fiscală. Articolul 2 (1) Garda Financiară efectuează controlul operativ și inopinat sub forma controlului curent sau tematic, după
ORDIN nr. 152 din 17 ianuarie 2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194695_a_196024]
-
sub forma controlului curent sau tematic, după caz, cu privire la: ... a) participarea, cu personal propriu sau în colaborare cu organele de specialitate ale altor ministere și instituții specializate, la acțiuni de depistare și combatere a activităților ilicite care generează fenomene de evaziune și fraudă fiscală; ... b) respectarea normelor de comerț, urmărind prevenirea, depistarea și înlăturarea operațiunilor ilicite; ... c) modul de producere, depozitare, circulație și valorificare a bunurilor, în toate locurile și spațiile în care se desf��șoară activitatea operatorilor economici; ... d) respectarea
ORDIN nr. 152 din 17 ianuarie 2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194695_a_196024]
-
3. coordonează activitatea de control operativ și inopinat desfășurată de secțiile teritoriale ale Gărzii Financiare, sub forma controlului curent sau tematic, privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal care au ca efect evaziunea și frauda fiscală; 4. organizează și conduce acțiuni de control tematic la ordinul comisarului general; 5. asigură corelarea și coordonarea planurilor de control pe domenii de activitate ale secțiilor teritoriale ale Gărzii Financiare; 6. corelează și sistematizează propunerile de măsuri
ORDIN nr. 152 din 17 ianuarie 2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194695_a_196024]
-
de procedură penală, efectuarea de către organele abilitate de lege a perchezițiilor în localuri publice sau particulare - case, curți, dependințe și grădini, dacă există indicii că în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; 9. constată și comunică organelor de cercetare penală acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, solicită organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale datorate în întregime, cer organelor fiscale competente, potrivit Codului de procedură
ORDIN nr. 152 din 17 ianuarie 2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194695_a_196024]
-
grădini, dacă există indicii că în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; 9. constată și comunică organelor de cercetare penală acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, solicită organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale datorate în întregime, cer organelor fiscale competente, potrivit Codului de procedură fiscală, luarea măsurilor asigurătorii ori de câte ori există pericolul ca debitorul să se sustragă de la urmărire sau să își ascundă ori să
ORDIN nr. 152 din 17 ianuarie 2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194695_a_196024]
-
sub forma controlului curent sau/și tematic; ... b) tehnici și proceduri de control specifice activității Gărzii Financiare; ... c) domeniile de activitate supuse controlului Gărzii Financiare; ... d) acte normative ce reglementează în domeniul economic, financiar și vamal atribuțiile Gărzii Financiare; ... e) evaziunea și frauda fiscală, forme de manifestare, activitățile sensibile la evaziune fiscală, contravenții și infracțiuni, cazuistică; ... f) acte normative ce reglementează domeniul juridic al contravențiilor. ... (7) Pentru a participa la concursul sau examenul pentru ocuparea posturilor vacante de conducere în cadrul Gărzii
ORDIN nr. 152 din 17 ianuarie 2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194695_a_196024]
-
proceduri de control specifice activității Gărzii Financiare; ... c) domeniile de activitate supuse controlului Gărzii Financiare; ... d) acte normative ce reglementează în domeniul economic, financiar și vamal atribuțiile Gărzii Financiare; ... e) evaziunea și frauda fiscală, forme de manifestare, activitățile sensibile la evaziune fiscală, contravenții și infracțiuni, cazuistică; ... f) acte normative ce reglementează domeniul juridic al contravențiilor. ... (7) Pentru a participa la concursul sau examenul pentru ocuparea posturilor vacante de conducere în cadrul Gărzii Financiare, pe lângă condițiile prevăzute de Legea privind Statutul funcționarilor publici
ORDIN nr. 152 din 17 ianuarie 2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/194695_a_196024]