6,029 matches
-
II alin. (1) lit. a), depun cerere potrivit art. II alin. (1) lit. b) și respectă prevederile art. II alin. (1) lit. c) și e), precum și ale art. II alin. (2) din același act normativ". Capitolul III Măsuri pentru diminuarea evaziunii fiscale Articolul III Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 91/2003 privind organizarea Gărzii Financiare, publicată în Monitorul Oficial al României Partea I, nr. 712 din 13 octombrie 2003, aprobată cu modificări prin Legea nr. 132/2004 , cu modificările și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/211536_a_212865]
-
juridică, în subordinea Agenției Naționale de Administrare Fiscală din cadrul Ministerului Finanțelor Publice, finanțată de la bugetul de stat. ........................................................................ (3) Garda Financiară exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscala, precum și alte fapte date prin lege în competența sa." ... 2. La articolul 3, alineatele (3) și (4) se modifică și vor avea următorul cuprins: "(3) Garda Financiară este condusă de un comisar general, înalt funcționar public, numit în condițiile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/211536_a_212865]
-
Garda Financiară în aplicarea prevederilor art. 6 alin. (7) se stabilesc prin hotărâre a Guvernului." 7. La articolul 7, literele f)-h) se modifică și vor avea următorul cuprins: "f) să constate acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, să stabilească implicațiile fiscale ale acestora și sa dispună, în condițiile Codului de procedura fiscala, luarea masurilor asiguratorii ori de câte ori există pericolul ca debitorul să se sustragă de la urmărire sau să își ascundă ori să își risipească averea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/211536_a_212865]
-
să utilizeze baze de date necesare pentru prevenirea și combaterea infracțiunilor și a altor fapte ilicite în domeniul fiscal; p) să efectueze, în exercitarea controlului operativ și inopinat, monitorizări și verificări necesare prevenirii, descoperirii și combaterii faptelor de fraudă și evaziune fiscală." ... 9. La articolul 8, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins: "Art. 8. - (1) Comisarii Gărzii Financiare sunt permanent la dispoziția serviciului, poartă uniformă cu însemne specifice și sunt dotați cu armament și mijloace de autoapărare, stabilite
EUR-Lex () [Corola-website/Law/211536_a_212865]
-
mită, primire de foloase necuvenite, trafic de influență, mărturie mincinoasă, fals, uz de fals, precum și pentru infracțiunile prevăzute de Legea nr. 31/1990 ... , republicata, cu modificările și completările ulterioare, infracțiunile prevăzute de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale și infracțiunile de spălare a banilor prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, cu modificările și completările ulterioare. ------------ Alin. (3
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
banii, bunurile sau alte valori provin din săvârșirea unei infracțiuni prevăzute în secțiunile a 2-a și a 3-a;" 11. Litera g) a articolului 17 va avea următorul cuprins: "g) infracțiunile prevăzute în Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, săvârșite în legătură cu infracțiunile prevăzute în secțiunile a 2-a și a 3-a;" 12. Litera i) a articolului 17 va avea următorul cuprins: "i) traficul de droguri, traficul de substanțe toxice și nerespectarea regimului armelor de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
spălării banilor, al căror maxim se majorează cu 3 ani." ... 15. Alineatul (4) al articolului 18 va avea următorul cuprins: "(4) Infracțiunile prevăzute la art. 17 lit. g) se sancționează cu pedepsele prevăzute în Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, al căror maxim se majorează cu 2 ani." 16. Alineatul (6) al articolului 18 va avea următorul cuprins: "(6) Infracțiunile prevăzute la art. 17 lit. i) privind traficul de droguri se sancționează cu pedepsele prevăzute în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
prioritate față de un creditor cu garanție reală, numai dacă și-au înscris creanța la arhiva sau, după caz, în documentele de publicitate imobiliară, înaintea înscrierii unei astfel de garanții de către creditorul garantat." Articolul XI Legea nr. 87/1994 *) pentru combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 299 din 24 octombrie 1994, cu modificările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează: ---------------- *) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale a fost republicata în MONITORUL OFICIAL nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
Articolul XI Legea nr. 87/1994 *) pentru combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 299 din 24 octombrie 1994, cu modificările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează: ---------------- *) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale a fost republicata în MONITORUL OFICIAL nr. 545 din 29 iulie 2003. Modificările din Legea nr. 161/2003 se referă la forma Legii nr. 87/1994 nerepublicată. LEGEA nr. 87 din 18 octombrie 1994 republicata în MONITORUL OFICIAL nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
din 29 iulie 2003 a fost abrogata de litera a) a art. 16 din LEGEA nr. 241 din 15 iulie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 672 din 27 iulie 2005. 1. Articolul 1 va avea următorul cuprins: "Art. 1. - Evaziunea fiscală este sustragerea prin orice mijloace de la impunerea sau de la plata impozitelor, taxelor, contribuțiilor și a altor sume datorate bugetului de stat, bugetelor locale, bugetului asigurărilor sociale de stat și bugetelor fondurilor speciale de către persoanele fizice și persoanele juridice române
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
al garanțiilor reale mobiliare" din Legea nr. 99/1999 privind unele măsuri pentru accelerarea reformei economice, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 236 din 27 mai 1999, cu modificările ulterioare, și Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, precum și cu cele aduse prin prezentul titlu, se vor republică în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se textelor o nouă numerotare. Titlul III Reglementări privind funcția publică și funcționarii publici Reglementări privind funcția publică
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
Articolul UNIC Se ratifica Acordul dintre România și Republica Africa de Sud pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe câștigurile din capital, semnat la București la 12 noiembrie 1993. Această lege a fost adoptată de Senat în ședința din 16 iunie 1994, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția României
EUR-Lex () [Corola-website/Law/110267_a_111596]
-
de informații necesare pentru a aplica dispozițiile prezenței convenții sau pe cele ale legilor interne ale statelor contractante privitoare la impozitele prevăzute de convenție, în măsura în care impozitarea pe care aceste legi o prevăd nu este contrară convenției, precum și pentru a evita evaziunea fiscală. Schimbul de informații nu este limitat de art. 1. Informațiile primite de un stat contractant vor fi ținute în secret, la fel ca și informațiile obținute în baza legislației interne a respectivului stat și vor fi comunicate numai persoanelor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/133328_a_134657]
-
aferente acestora, constatate ulterior de organele competente pentru perioada de până la 15 decembrie 2000. Articolul 12 (1) Prevederile prezentei ordonanțe de urgență nu se aplică majorărilor de întârziere stabilite în actul de constatare, în cazul faptelor ce constituie infracțiuni de evaziune fiscală, dacă instanțele judecătorești au pronunțat hotărâri definitive în legătură cu aceste fapte, comise anterior datei intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență, indiferent de data la care a fost pronunțată hotărârea definitivă. ... (2) În cazul hotărârilor penale de condamnare, pronunțate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/130697_a_132026]
-
hotărâri definitive în legătură cu aceste fapte, comise anterior datei intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență, indiferent de data la care a fost pronunțată hotărârea definitivă. ... (2) În cazul hotărârilor penale de condamnare, pronunțate de instanțele judecătorești, pentru infracțiuni de evaziune fiscală, rămase definitive după acordarea înlesnirilor la plata prevăzute în prezenta ordonanță de urgență, înlesnirile se anulează, iar organele Ministerului Finanțelor vor determina obligațiile bugetului de stat datorate ca urmare a luării acestei măsuri. ... Articolul 13 În cazul în care
EUR-Lex () [Corola-website/Law/130697_a_132026]
-
Articolul 1 Începând cu data de 1 ianuarie 2003, în cazul României, și cu data de 1 ianuarie 2004, în cazul Republicii Singapore, se aplică prevederile Acordului dintre România și Republica Singapore pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital și ale Protocolului la acord, semnate la Singapore la 21 februarie 2002, ratificate prin Legea nr. 475/2002 , ca urmare a intrării în vigoare a acestora la data de 28 noiembrie 2002
EUR-Lex () [Corola-website/Law/147777_a_149106]
-
constituite la nivelul fiecărei entități se face pe baza următoarelor criterii de repartizare: a) contribuția directă și efectivă, realizată cu respectarea normelor legale și a îndatoririlor specifice, la atragerea de venituri suplimentare la bugetul de stat prin descoperirea faptelor de evaziune și/sau de fraudă fiscală și declanșarea măsurilor de recuperare a sumelor datorate; ... b) îndeplinirea cu competență și profesionalism a atribuțiilor de control, având drept rezultat identificarea faptelor și actelor prin care contribuabilii se sustrag de la plata taxelor, impozitelor și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188539_a_189868]
-
fi de cel mult 3 salarii de bază lunare brute pentru toate categoriile de personal din structura Gărzii Financiare, în baza criteriilor stabilite la art. 8. Articolul 10 Pentru contribuții de valoare la descoperirea unor acte și/sau fapte de evaziune și/sau de fraudă fiscală, îmbunătățirea activității Gărzii Financiare, eficientizarea actului de control, perfecționarea cadrului normativ în aceste domenii, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală poate acorda stimulente peste nivelul prevăzut la art. 9. Articolul 11 Sunt competenți să acorde
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188539_a_189868]
-
acordurilor care urmăresc să evite dubla impunere sau pe baza altor aranjamente fiscale. (2) Nici o dispoziție a prezentului titlu nu trebuie interpretată într-un mod care să împiedice adoptarea sau aplicarea de către părți a unei măsuri care urmărește să evite evaziunea fiscală în conformitate cu dispozițiile fiscale ale acordurilor care urmăresc evitarea dublei impuneri, cu alte aranjamente fiscale sau cu legislația fiscală națională. (3) Nici o dispoziție a prezentului titlu nu trebuie interpretată într-un mod care să împiedice statele membre sau Croația să
22005A0128_01-ro () [Corola-website/Law/293310_a_294639]
-
Articolul UNIC Se promulgă Legea pentru aprobarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 46/2009 privind îmbunătățirea procedurilor fiscale și diminuarea evaziunii fiscale și se dispune publicarea acestei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI TRAIAN BĂSESCU București, 19 octombrie 2009. Nr. 1.475. -------------
EUR-Lex () [Corola-website/Law/216282_a_217611]
-
a avea impact negativ asupra economiei naționale. În consecință, criteriul major în funcție de care a fost instituită această obligație a fost acela al activității economice desfășurate, activitate care, în lipsa unei asemenea reglementări, ar putea crea condiții favorabile săvârșirii de acte de evaziune fiscală. Din această perspectivă, societățile comerciale și persoanele fizice autorizate se află în aceeași situație obiectivă, astfel că instituirea unui tratament juridic egal este justificată. În același timp însă aceleași criteriu, al naturii activității desfășurate, a impus și stabilirea unor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228758_a_230087]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 313, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezentei legi referitoare la obligațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare. Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 317 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține
EUR-Lex () [Corola-website/Law/268091_a_269420]
-
cu modificările și completările ulterioare; 3. Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare; 4. Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare; 5. Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare; 6. Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată, cu modificările și completările ulterioare; 7. Legea nr. 26/1990 privind Registrul comerțului, republicată, cu modificările și completările ulterioare; 8. Legea nr. 359/2004 privind simplificarea formalităților
EUR-Lex () [Corola-website/Law/234844_a_236173]
-
20. Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare; 21. Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 54/2010 privind unele măsuri pentru combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare; 22. Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 158/2005 privind concediile și indemnizațiile de asigurări sociale de sănătate, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 399/2006 , cu modificările și completările ulterioare; 23. Ordonanța de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/234844_a_236173]
-
15/1996 privind întărirea disciplinei financiar-valutare, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 24 din 31 ianuarie 1996, cu modificările și completările ulterioare. Textul de lege criticat are următoarea redactare: "Art. 5. - Pentru întărirea disciplinei financiare și evitarea evaziunii fiscale, operațiunile de încasări și plăți între persoanele juridice se vor efectua numai prin instrumente de plată fără numerar. Prin excepție de la prevederile alineatului precedent persoanele juridice pot efectua plăți în numerar în următoarele cazuri: a) plata salariilor și a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/203962_a_205291]