3,800 matches
-
k) și l), art. 118 alin. (8), art. 124, 125 și art. 132 sunt aplicabile în mod corespunzător și în cazul controlului inopinat. ... Capitolul III Controlul antifraudă Articolul 136 Competența de efectuare a controlului operativ și inopinat Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. Articolul 137 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
III Controlul antifraudă Articolul 136 Competența de efectuare a controlului operativ și inopinat Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. Articolul 137 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezintă activitatea de verificare prin care se urmărește constatarea, analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific uneia sau mai multor activități economice
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
Competența de efectuare a controlului operativ și inopinat Controlul operativ și inopinat se efectuează de către inspectorii antifraudă, cu excepția celor din cadrul Direcției de combatere a fraudelor, în condițiile legii. Articolul 137 Reguli privind controlul operativ și inopinat (1) Controlul operativ și inopinat se poate efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezintă activitatea de verificare prin care se urmărește constatarea, analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific uneia sau mai multor activități economice determinate. ... (2) La începerea controlului
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
efectua și în scopul realizării de operațiuni de control tematic care reprezintă activitatea de verificare prin care se urmărește constatarea, analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific uneia sau mai multor activități economice determinate. ... (2) La începerea controlului operativ și inopinat, inspectorul antifraudă este obligat să se legitimeze în condițiile legii. ... (3) Ori de câte ori controlul operativ și inopinat se efectuează la sediul social sau la sediile secundare ale contribuabilului/plătitorului, acesta se consemnează în registrul unic de control, potrivit legii. ... (4) La
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
care se urmărește constatarea, analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific uneia sau mai multor activități economice determinate. ... (2) La începerea controlului operativ și inopinat, inspectorul antifraudă este obligat să se legitimeze în condițiile legii. ... (3) Ori de câte ori controlul operativ și inopinat se efectuează la sediul social sau la sediile secundare ale contribuabilului/plătitorului, acesta se consemnează în registrul unic de control, potrivit legii. ... (4) La finalizarea controlului operativ și inopinat se încheie procese-verbale de control/acte de control, în condițiile legii
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
să se legitimeze în condițiile legii. ... (3) Ori de câte ori controlul operativ și inopinat se efectuează la sediul social sau la sediile secundare ale contribuabilului/plătitorului, acesta se consemnează în registrul unic de control, potrivit legii. ... (4) La finalizarea controlului operativ și inopinat se încheie procese-verbale de control/acte de control, în condițiile legii. ... Capitolul IV Verificarea situației fiscale personale de către organul fiscal central Articolul 138 Obiectul și regulile privind verificarea persoanelor fizice (1) Organul fiscal central are dreptul de a efectua o
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
a personalului implicat etc.; ... 4.3. Organismul notificat va efectua periodic audituri pentru a se asigura că producătorul menține și aplică sistemul calității aprobat și va elibera producătorului un raport de audit. 4.4. Suplimentar, organismul notificat poate efectua vizite inopinate la producător. În timpul acestor vizite, organismul notificat are dreptul să efectueze sau să solicite efectuarea de încercări pentru verificarea funcționarii corecte a sistemului calității, dacă se considera necesar. Organismul notificat va prezenta producătorului raport al inspecției efectuate și, dacă s-
ANEXE din 12 aprilie 2006 (*actualizate*) privind echipamentul maritim*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/272408_a_273737]
-
calificarea personalului implicat etc. ... 4.3. Organismul notificat va efectua audituri periodice pentru a se asigura că producătorul menține și aplică sistemul calității aprobat și va elibera producătorului un raport de audit. 4.4. Suplimentar, organismul notificat poate efectua vizite inopinate la producător. Cu ocazia acestor vizite, organismul notificat poate efectua încercări sau poate stabili efectuarea de încercări pentru a verifica, dacă este necesar, funcționarea corespunzătoare a sistemul calității. Organismul notificat trebuie să prezinte producătorului un raport al inspecției efectuate, și
ANEXE din 12 aprilie 2006 (*actualizate*) privind echipamentul maritim*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/272408_a_273737]
-
calificarea personalului implicat etc. ... 4.3. Organismul notificat va efectua periodic audituri pentru a se asigura că producătorul menține și aplică sistemul calității aprobat și va prezenta producătorului rapoartele de audit. 4.4. În plus, organismul notificat poate efectua vizite inopinate la producător. Cu ocazia acestor vizite, organismul notificat poate efectua încercări sau poate stabili efectuarea de încercări pentru a verifica, dacă este necesar, funcționarea corespunzătoare a sistemul calității. Organismul notificat va preda producătorului un raport al vizitei efectuate, și, în
ANEXE din 12 aprilie 2006 (*actualizate*) privind echipamentul maritim*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/272408_a_273737]
-
din data de 13 aprilie 2016, conform art. 14 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013 , cu modificările și completările ulterioare, în cadrul căreia au fost analizate rezultatele controlului inopinat și analiza diagnostic asupra Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A., s-a dispus deschiderea procedurii de redresare financiară pe bază de plan de redresare financiară a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A., cu sediul în str. Constantin Aricescu nr. 5-7
DECIZIE nr. 901 din 18 aprilie 2016 privind deschiderea procedurii de redresare financiară pe bază de plan de redresare la Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A.. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/271141_a_272470]
-
control Ca urmare a/în timpul acțiunii de inspecție fiscală/control*1) desfășurată în perioada .............. de către .................................... din cadrul*2) .........................., s-a întocmit*3) ............ nr. ......./............ . *1) Se completează cu denumirea acțiunii de inspecție fiscală/control care poate fi: inspecție fiscală generală, parțială, control inopinat, constatare la fața locului. *2) Se completează cu denumirea structurii de inspecție fiscală emitente. *3) Se completează cu tipul actului întocmit de către organul de inspecție fiscală care a efectuat verificarea. ───���────── În baza art. 118 alin. (8) din Legea nr. 207
ORDIN nr. 3.833 din 29 decembrie 2015 pentru aprobarea formularului "Dispoziţie privind măsurile stabilite de organele de inspecţie fiscală". In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267900_a_269229]
-
organele de inspecție fiscală" nu sunt cuprinse măsuri referitoare la sumele pe care contribuabilii/plătitorii le datorează bugetului general consolidat al statului. Formularul se întocmește în timpul sau ca urmare a finalizării unei inspecții fiscale generale sau parțiale, a unui control inopinat sau a unei constatări la fața locului, în cazul în care organele de inspecție fiscală stabilesc măsuri în sarcina contribuabilului/plătitorului. Pentru ducerea la îndeplinire a măsurilor dispuse, conducătorul organului de inspecție fiscală competent poate decide suspendarea inspecției fiscale, numai
ORDIN nr. 3.833 din 29 decembrie 2015 pentru aprobarea formularului "Dispoziţie privind măsurile stabilite de organele de inspecţie fiscală". In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267900_a_269229]
-
persoane fizice care desfășoară activități economice sau profesii liberale în mod independent/într-o formă de asociere. 2. "Date privind acțiunea de inspecție fiscală/control" Cuprinde următoarele: - acțiunea de inspecție fiscală/control care poate fi: inspecție fiscală generală, parțială, control inopinat, constatare la fața locului; - perioada în care s-a desfășurat acțiunea de inspecție fiscală/control; - data începerii acțiunii de inspecție fiscală/control care este data menționată în registrul unic de control ori de câte ori există obligația ținerii acestuia. În cazul contribuabilului/plătitorului
ORDIN nr. 3.833 din 29 decembrie 2015 pentru aprobarea formularului "Dispoziţie privind măsurile stabilite de organele de inspecţie fiscală". In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267900_a_269229]
-
cu modificările și completările ulterioare, și ale Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare, a ordinelor de serviciu permanent și a legitimațiilor de control nr. .........., am efectuat, în perioada ..............., un control operativ și inopinat la .............., având codul de identificare fiscală .............., înmatriculată la Oficiul Național al Registrului Comerțului cu nr. .........., cu sediul social în localitatea ..............., bd./str. ............., nr. .........., bl. ....., sc. ....., et. ....., ap. ....., județul/sectorul ..........., cu domiciliul fiscal în localitatea .............., bd./str. ................... nr. .........., bl. ....., sc. ....., et.
ORDIN nr. 3.838 din 29 decembrie 2015 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate în activitatea de control a Direcţiei generale antifraudă fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267898_a_269227]
-
punct de vedere*7)..................... . Anexa 1b Instrucțiuni de completare și utilizare a formularului "Proces-verbal" Capitolul I Reguli generale referitoare la întocmirea procesului-verbal 1. Procesul-verbal reprezintă actul de control bilateral care se întocmește de către inspectorii antifraudă cu ocazia controlului operativ și inopinat, pentru constatarea unor situații faptice și documentare existente la un moment dat, pentru stabilirea stării de fapt fiscale, precum și pentru constatarea unor împrejurări privind săvârșirea unor fapte prevăzute de legea penală în domeniul financiar-fiscal și vamal și pentru stabilirea implicațiilor
ORDIN nr. 3.838 din 29 decembrie 2015 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate în activitatea de control a Direcţiei generale antifraudă fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267898_a_269227]
-
În cazul în care nu există informații referitoare la unul sau mai multe capitole din modelul procesului-verbal, se menționează pe scurt motivul pentru care nu poate fi completat. 8. Constatările inspectorilor antifraudă rezultate în urma unei acțiuni de control operativ și inopinat se valorifică în funcție de natura constatărilor și obiectivul controlului. 9. Procesul-verbal se comunică contribuabilului, conform prevederilor Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare. Capitolul II Modul de completare a procesului-verbal A. Partea introductivă a
ORDIN nr. 3.838 din 29 decembrie 2015 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate în activitatea de control a Direcţiei generale antifraudă fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267898_a_269227]
-
editarea informatică. Toate paginile completate vor fi numerotate, iar în situația în care nu se editează pe ambele fețe, paginile/fețele necompletate vor fi barate. 4. Se difuzează gratuit. 5. Se utilizează de către inspectorii antifraudă cu ocazia controlului operativ și inopinat, pentru constatarea unor situații faptice și documentare existente la un moment dat, pentru stabilirea stării de fapt fiscale, precum și pentru constatarea unor împrejurări privind săvârșirea unor fapte prevăzute de legea penală în domeniul financiar-fiscal și vamal, precum și pentru stabilirea implicațiilor
ORDIN nr. 3.838 din 29 decembrie 2015 privind aprobarea modelului şi conţinutului formularelor şi documentelor utilizate în activitatea de control a Direcţiei generale antifraudă fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267898_a_269227]
-
În situațiile prevăzute la art. 14 și 15, compartimentul de specialitate transmite declarația organului de inspecție fiscală competent în aceeași zi în care solicitantul a depus declarația. Articolul 17 După primirea declarației, organul de inspecție fiscală competent efectuează un control inopinat la domiciliul fiscal al solicitantului, în condițiile art. 134 și 135 din Codul de procedură fiscală. Articolul 18 (1) La efectuarea controlului inopinat, organul de inspecție fiscală competent verifică următoarele aspecte: ... a) dacă facturile înscrise în declarație sunt înregistrate în
INSTRUCŢIUNI din 8 august 2016 de aplicare a prevederilor art. 12 din Hotărârea Guvernului nr. 399/2015 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin Fondul european de dezvoltare regională, Fondul social european şi Fondul de coeziune 2014-2020. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274535_a_275864]
-
solicitantul a depus declarația. Articolul 17 După primirea declarației, organul de inspecție fiscală competent efectuează un control inopinat la domiciliul fiscal al solicitantului, în condițiile art. 134 și 135 din Codul de procedură fiscală. Articolul 18 (1) La efectuarea controlului inopinat, organul de inspecție fiscală competent verifică următoarele aspecte: ... a) dacă facturile înscrise în declarație sunt înregistrate în evidența contabilă a solicitantului; ... b) dacă operațiunile pentru care au fost emise facturile înscrise în declarație sunt cuprinse în sfera de aplicare a
INSTRUCŢIUNI din 8 august 2016 de aplicare a prevederilor art. 12 din Hotărârea Guvernului nr. 399/2015 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin Fondul european de dezvoltare regională, Fondul social european şi Fondul de coeziune 2014-2020. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274535_a_275864]
-
fiscal - în cazul în care pentru operațiunile respective nu a fost încă depus un decont de TVA sau operațiunile nu au fost înscrise în deconturile de TVA depuse. ... (2) Pe baza constatărilor înscrise în procesul-verbal întocmit ca urmare a controlului inopinat, organul de inspecție fiscală competent emite certificatul. În certificat se înscriu numai facturile pentru care TVA este nedeductibilă, nu se înscrie nicio factură pentru situația în care TVA aferentă tuturor facturilor este deductibilă potrivit Codului fiscal și nici facturile pentru
INSTRUCŢIUNI din 8 august 2016 de aplicare a prevederilor art. 12 din Hotărârea Guvernului nr. 399/2015 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin Fondul european de dezvoltare regională, Fondul social european şi Fondul de coeziune 2014-2020. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274535_a_275864]
-
Vârstnice sau Agenția Națională este sesizată, de orice persoană fizică sau juridică, cu privire la nerespectarea criteriilor, standardelor minime sau indicatorilor prevăzuți de lege, precum și cu privire la existența altor nereguli în acordarea serviciilor sociale, indiferent de natura acestora, misiunile de control se realizează inopinat, în regim de urgență, respectiv în termen de maximum 3 zile lucrătoare de la înregistrarea sesizării. Articolul 41 Elaborarea rapoartelor de evaluare, monitorizare și control prevăzute la art. 24 alin. (1) lit. c) din lege se efectuează obligatoriu de o echipă
NORME METODOLOGICE din 19 februarie 2014 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor Legii nr. 197/2012 privind asigurarea calităţii în domeniul serviciilor sociale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274461_a_275790]
-
cu sediul în localitatea ................................................ (municipiu, oraș, comună) ......................................................................... Str. ............... nr. ..........., bl. ............, sc. ............, et. ........., ap. ..........., județul/sectorul: ....................... Cod poștal: ..................................................... Telefon: .......................................................... Fax: ............................................................... E-mail: ............................................................ Pagina de internet: ........................................ Misiunea de inspecție a fost anunțată prin Adresa nr. ... din data de ...... sau Misiunea de inspecție este inopinată ...................................... Misiunea de inspecție este realizată în scop de evaluare, monitorizare sau control: În cadrul misiunii de inspecție s-au realizat următoarele activități: 1. Verificarea următoarelor documente: ............................................................................ ............................................................................ 2. Vizitarea centrului/imobilului în care funcționează serviciul - spații de cazare, oficii, grupuri sanitare, bucătărie
NORME METODOLOGICE din 19 februarie 2014 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor Legii nr. 197/2012 privind asigurarea calităţii în domeniul serviciilor sociale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274461_a_275790]
-
sub presiune din categoriile III și IV prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. a) pct. (i), art. 4 alin. (1) lit. a) pct. (ii) prima liniuță și art. 4 alin. (1) lit. b), organismul notificat, cu ocazia efectuării vizitelor inopinate, prelevă un eșantion din echipament din spațiile de producție sau de depozitare pentru a efectua sau pentru a dispune efectuarea evaluării finale prevăzute în anexa nr. 1 pct. 3.2. În acest scop, producătorul informează organismul notificat cu privire la proiectul de
HOTĂRÂRE nr. 123 din 25 februarie 2015 (*actualizată*) privind stabilirea condiţiilor pentru punerea la dispoziţie pe piaţă a echipamentelor sub presiune. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274231_a_275560]
-
echipamentelor sub presiune fabricate cu documentația tehnică menționată la pct. 2 și cu cerințele aplicabile ale prezentei hotărâri. 4. Evaluarea finală și verificări ale echipamentului sub presiune Producătorul realizează o evaluare finală a echipamentului sub presiune, supravegheat sub forma vizitelor inopinate din partea unui organism notificat ales de producător. Organismul notificat realizează controlul produselor sau dispune efectuarea controlului la intervale aleatorii determinate de el, pentru verificarea calității controlului intern al echipamentelor sub presiune, ținând seama, inter alia, de complexitatea tehnologică a echipamentelor
HOTĂRÂRE nr. 123 din 25 februarie 2015 (*actualizată*) privind stabilirea condiţiilor pentru punerea la dispoziţie pe piaţă a echipamentelor sub presiune. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274231_a_275560]
-
controlul produselor sau dispune efectuarea controlului la intervale aleatorii determinate de el, pentru verificarea calității controlului intern al echipamentelor sub presiune, ținând seama, inter alia, de complexitatea tehnologică a echipamentelor sub presiune și de volumul producției. Pe durata acestor vizite inopinate, organismul notificat: - se asigură că producătorul procedează efectiv la verificarea finală în conformitate cu pct. 3.2 din anexa nr. 1 la hotărâre; - procedează la prelevarea unor eșantioane de echipamente sub presiune din spațiile de producție sau din depozite în vederea controlului. Organismul
HOTĂRÂRE nr. 123 din 25 februarie 2015 (*actualizată*) privind stabilirea condiţiilor pentru punerea la dispoziţie pe piaţă a echipamentelor sub presiune. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/274231_a_275560]