6,029 matches
-
interveni în cazul nerespectării acestora. Astfel, art. 5 din Ordonanța Guvernului nr. 16/1996 urmărește stabilirea unei ordini în operațiunile financiare desfășurate de către persoanele juridice, ordine ce facilitează evidența circulației monetare, între altele, și pentru a preveni eventualele acte de evaziune fiscală. Acest text nici nu incriminează evaziunea fiscală, ca infracțiune de sine stătătoare, și nici nu are drept consecință aplicarea pedepsei pentru această faptă penală, ci, în situația nerespectării obligațiilor privind modalitățile de plată între persoanele juridice, atrage sancționarea contravențională
EUR-Lex () [Corola-website/Law/203962_a_205291]
-
5 din Ordonanța Guvernului nr. 16/1996 urmărește stabilirea unei ordini în operațiunile financiare desfășurate de către persoanele juridice, ordine ce facilitează evidența circulației monetare, între altele, și pentru a preveni eventualele acte de evaziune fiscală. Acest text nici nu incriminează evaziunea fiscală, ca infracțiune de sine stătătoare, și nici nu are drept consecință aplicarea pedepsei pentru această faptă penală, ci, în situația nerespectării obligațiilor privind modalitățile de plată între persoanele juridice, atrage sancționarea contravențională a acestora. Așa fiind, textul art. 23
EUR-Lex () [Corola-website/Law/203962_a_205291]
-
contabile și sistemul de raportare privind informațiile furnizate de contabilitatea publică. ... Articolul 81 Regimul veniturilor bugetelor prevăzute la art. 1 alin. (2) Întocmirea și depunerea declarațiilor, stingerea obligațiilor bugetare, soluționarea contestațiilor, controlul fiscal, executarea creanțelor bugetare, precum și cele referitoare la evaziunea fiscală se supun legislației în domeniu. Articolul 82 Cu sumele aprobate prin hotărâre a Guvernului, din fondurile de rezervă bugetară și de intervenție la dispoziția Guvernului, precum și cu alte sume alocate de la bugetul de stat sau retrase prin acte normative
EUR-Lex () [Corola-website/Law/237152_a_238481]
-
I, nr. 576 din 5 iulie 2005, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 371/2005 , publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.147 din 19 decembrie 2005; - Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005, cu modificările ulterioare; - Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 55/2006 pentru modificarea și completarea Legii nr. 53/2003 - Codul muncii, publicată în Monitorul Oficial
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270992_a_272321]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/222780_a_224109]
-
mită, primire de foloase necuvenite, trafic de influență, mărturie mincinoasă, fals, uz de fals, precum și pentru infracțiunile prevăzute de Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, infracțiunile prevăzute de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale și infracțiunile de spălare a banilor prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, cu modificările și completările ulterioare." 2. Alineatul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/183673_a_185002]
-
și 248^1 din Codul penal, al infracțiunilor prevăzute la art. 175, 177 și 178-181 din Legea nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, și în Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ------------ Alin. (1^2) al art. 13 a fost modificat de pct. 4 al articolului unic din LEGEA nr. 54 din 9 martie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 226 din 13 martie 2006, prin înlocuirea denumirii "Parchetul Național Anticorupție
EUR-Lex () [Corola-website/Law/229848_a_231177]
-
Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată; 5. Legea nr. 300/2004 privind autorizarea persoanelor fizice și a asociațiilor familiale care desfășoară activități economice în mod independent, cu modificările și completările ulterioare; 6. Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale; 7. Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată, cu modificările și completările ulterioare; 8. Legea nr. 26/1990 privind Registrul comerțului, republicată, cu modificările și completările ulterioare; 9. Legea nr. 359/2004 privind simplificarea formalităților la înregistrarea în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/187813_a_189142]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/212636_a_213965]
-
trebuie asigurat un sistem de notificare cu privire la cerințele de denaturare ale fiecărui stat membru, pentru alcoolul complet denaturat, și de acceptare a respectivelor cerințe de către alte state membre; întrucât statele membre nu trebuie private de mijloacele de combatere a oricărei evaziuni, eludări sau abuz ce pot apărea în domeniul scutirii de accize; întrucât statelor membre trebuie să li se permită valorificarea scutirilor de accize prevăzute de prezenta directivă prin rambursare; întrucât, devreme ce unele state membre aplică o acciză mai mare
jrc1943as1992 by Guvernul României () [Corola-website/Law/87094_a_87881]
-
la adoptarea prezentei directive. SECȚIUNEA VII SCUTIRI Articolul 27 (1) Statele membre scutesc de accize produsele care intră sub incidența prezentei directive după îndeplinirea condițiilor stabilite de acestea în scopul asigurării aplicării corecte a respectivelor scutiri și a prevenirii oricărei evaziuni, evitări sau abuz: (a) atunci când sunt distribuite sub formă de alcool complet denaturat în conformitate cu cerințele oricărui stat membru, aceste cerințe fiind notificate și acceptate în conformitate cu alin. (3) și (4) din prezentul articol. Această scutire trebuie condiționată de aplicarea dispozițiilor Directivei
jrc1943as1992 by Guvernul României () [Corola-website/Law/87094_a_87881]
-
la producția de alte produse. (2) Statele membre pot aplica scutiri de accize armonizate la produsele care intră sub incidența prezentei directive, în condițiile pe care le stabilesc în scopul asigurării aplicării corecte a respectivelor scutiri și a preveniri oricărei evaziuni, evitări sau abuz când sunt utilizate: (a) ca mostre pentru analize, pentru teste necesare de producție, sau în scopuri științifice; (b) în cercetările științifice; (c) în scopuri medicale, în spitale sau farmacii; (d) în procesele de prelucrare, cu condiția ca
jrc1943as1992 by Guvernul României () [Corola-website/Law/87094_a_87881]
-
limită, se ia o decizie în conformitate cu procedura stabilită în art. 24 din Directiva 92/12/CEE. (5) Dacă un stat membru consideră că un produs care a fost scutit în baza alin. (1) lit. (a) sau lit. (b) duce la evaziune, evitare sau abuz, el poate refuza să acorde o scutire sau poate retrage scutirea deja acordată. Statul membru informează Comisia cu privire la aceasta. Comisia transmite informațiile celorlalte state membre în termen de o lună de la primire. Se ia o decizie în conformitate cu
jrc1943as1992 by Guvernul României () [Corola-website/Law/87094_a_87881]
-
în MONITORUL OFICIAL nr. 645 din 25 august 2015. p) de organizare și exercitare a auditului intern în entitățile publice, inclusiv în Ministerul Finanțelor Publice; ... q) de evidență a bunurilor ce constituie domeniul public al statului; ... r) de combatere a evaziunii fiscale, exercitată prin Agenția Națională de Administrare Fiscală și unitățile subordonate; ... s) de control al aplicării unitare și respectării reglementărilor legale în domeniul său de activitate, precum și al funcționării instituțiilor care își desfășoară activitatea în subordinea sau sub autoritatea sa
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279874_a_281203]
-
de cooperare administrativă prevăzut de Directiva 2011/16/UE și transpusă prin prezentul titlu. ... (2) Autoritatea competentă din România transmite Comisiei Europene orice informații pertinente necesare pentru evaluarea eficacității cooperării administrative prevăzute de prezentul titlu în ceea ce privește combaterea fraudei și a evaziunii fiscale. ... (3) Autoritatea competentă din România transmite Comisiei Europene o evaluare anuală a eficacității schimbului automat obligatoriu de informații prevăzut la art. 109^12, precum și rezultatele practice obținute. Formularul și condițiile de transmitere a evaluării anuale se adoptă de către Comisia
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanța Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
a fost abrogată prin Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 350 din 19 aprilie 2006. l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. NOT��: Reproducem mai jos dispozițiile tranzitorii și finale ale actelor normative modificatoare ale Ordonanței Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
vor face schimb de informații necesare aplicării prevederilor prezentei convenții sau a legislației interne a statelor contractante privitoare la impozitele vizate de convenție, în măsura în care impozitarea la care se referă nu este contrară prevederilor convenției, în special pentru prevenirea fraudei sau evaziunii cu privire la asemenea impozite. Schimbul de informații nu este limitat de prevederile art. 1. Orice informație obținută de un stat contractant va fi tratata ca secret, în același mod ca și informația obținută conform prevederilor legislației interne a acestui stat, și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/148427_a_149756]
-
în interpretare, textul în limba engleza va prevala. Pentru Guvernul României, Teodor Viorel Melescanu, ministru de stat, ministrul afacerilor externe Pentru Guvernul Republicii Armenia, Vahan Papazian, ministrul afacerilor externe PROTOCOL La data semnării Convenției pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, încheiată între Guvernul României și Guvernul Republicii Armenia, subsemnații, autorizați în buna și cuvenită forma de guvernele lor, au convenit asupra următoarelor prevederi, care sunt parte integrantă din convenție: 1. La articolul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/148427_a_149756]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 313, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezentei legi referitoare la obligațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare. Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 317 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține
EUR-Lex () [Corola-website/Law/176856_a_178185]
-
formală a strategiei noastre de management al datorieicu asistența experților de la FMI, CE și BM. Vom îmbunătăți, de asemenea, sistemele de tehnologie a informației ale Trezoreriei și o vom consolida cu personal cu experiență. 9. Îmbunătățirea administrării fiscale și combaterea evaziunii fiscale reprezintă elemente cruciale ale strategiei noastre de majorare a veniturilor. Înregistrăm progrese în implementarea recent aprobatei ordonanțe privind persoanele fizice cu averi mari și a hotărârii de Guvern privind metodele indirecte de control, dar se impun încă eforturi suplimentare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/246676_a_248005]