6,029 matches
-
din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanța Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/209877_a_211206]
-
a fost abrogată prin Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 350 din 19 aprilie 2006. l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29
EUR-Lex () [Corola-website/Law/209877_a_211206]
-
l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/209877_a_211206]
-
2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. NOTĂ: Reproducem mai jos dispozițiile tranzitorii și finale ale actelor normative modificatoare ale Ordonanței Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/209877_a_211206]
-
Articolul UNIC Se supun spre ratificare Parlamentului Protocolul de modificare a Convenției dintre România și Marele Ducat de Luxemburg pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și avere, semnată la Luxemburg la 14 decembrie 1993, și Protocolul adițional la acesta, semnate la Luxemburg la 4 octombrie 2011, și se dispune publicarea prezentului decret în Monitorul Oficial al României, Partea I. PREȘEDINTELE
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242409_a_243738]
-
Articolul UNIC Se ratifică Acordul dintre Guvernul României și Guvernul Emiratelor Arabe Unite pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit, semnat la Dubai la 4 mai 2015. Această lege a fost adoptată de Parlamentul României, cu respectarea prevederilor art. 75 și ale art. 76 alin. (2) din Constituția Rom��niei, republicată. PREȘEDINTELE CAMEREI DEPUTAȚILOR VALERIU-ȘTEFAN
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270284_a_271613]
-
care acționează în numele acestora, în vederea reflectării reale a operațiunii; ... d) distribuirea, împărțirea, alocarea veniturilor, deducerile, creditele sau reducerile între 2 sau mai mulți contribuabili ori acele operațiuni controlate, direct sau indirect, de persoane care au interese comune, în scopul prevenirii evaziunii fiscale și pentru reflectarea reală a operațiunilor. ... Instrucțiuni: 27.1. Două întreprinderi sunt considerate asociate (societăți-mama și filiale sau societăți controlate în comun) dacă o întreprindere este rezidență a statului român, iar cealaltă este rezidență a altui stat și: a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/144197_a_145526]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre Guvernul României și Guvernul Ucrainei pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la Izmail la 29 martie 1996. Această lege a fost adoptată de Senat în ședința din 25 iunie 1996, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția României. p. PREȘEDINTELE
EUR-Lex () [Corola-website/Law/114711_a_116040]
-
2003. f) contrabandă cu bunuri provenite din săvârșirea unei infracțiuni prevăzute în secțiunile a 2-a și a 3-a sau săvârșită în realizarea scopului urmărit printr-o asemenea infracțiune; ... g) infracțiunile prevăzute în Legea nr. 87/1994 ... pentru combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, săvârșite în legătură cu infracțiunile prevăzute în secțiunile a 2-a și a 3-a; ------------- Lit. g) a art. 17 a fost modificată de pct. 11 al art. I din Titlul I, Cartea a-II-a din LEGEA nr. 161
EUR-Lex () [Corola-website/Law/178954_a_180283]
-
al căror maxim se majorează, în cazul contrabandei simple, cu 3 ani, iar în cazul contrabandei calificate, cu 5 ani. ... (4) Infracțiunile prevăzute la art. 17 lit. g) se sancționează cu pedepsele prevăzute în Legea nr. 87/1994 ... pentru combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, al căror maxim se majorează cu 2 ani. ------------- Alin. (4) al art. 18 a fost modificat de pct. 15 al art. I din Titlul I, Cartea a-II-a din LEGEA nr. 161 din 19 aprilie 2003 , publicată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/178954_a_180283]
-
al balanței de plăți externe; ... p) participa, în numele statului, în țară și în străinătate, după caz, la tratative externe privind acordurile bilaterale și multilaterale de promovare și protejare a investițiilor și convențiile de evitare a dublei impuneri și combatere a evaziunii fiscale și, împreună cu Bancă Națională a României, în probleme financiare, valutare și de plăți; ... r) îndeplinește și alte atribuții prevăzute de dispozițiile legale. ... Categorii de ordonatori de credite Articolul 20 (1) Ordonatorii principali de credite sunt miniștrii, conducătorii celorlalte organe
EUR-Lex () [Corola-website/Law/231231_a_232560]
-
Orice suma care se cuvine statului se face venit la bugetul de stat, dacă legea nu prevede altfel. Regimul veniturilor Articolul 76 Întocmirea și depunerea declarațiilor, stingerea obligațiilor bugetare, soluționarea contestațiilor, controlul fiscal, executarea creanțelor bugetare, precum și cele referitoare la evaziunea fiscală se supun legislației în domeniu. Regimul sumelor rezultate din valorificarea mijloacelor fixe și a unor bunuri materiale Articolul 77 (1) Sumele încasate din vânzarea ca atare sau din valorificarea materialelor rezultate în urmă demolării, dezmembrării sau dezafectării, în condițiile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/231231_a_232560]
-
nr. 33/2011 , cu modificările ulterioare, se modifică și va avea următorul cuprins: "(2) Face excepție de la prevederile alin. (1) consumul de carburanți aprobat pentru activitățile operative de inspecție în domeniile: vamal, prevenire și combatere a actelor și faptelor de evaziune fiscală și fraudă fiscală și vamală, inspecția judiciară, trafic rutier, pentru activitățile de transport valori, pentru serviciile de ambulanță și SMURD, pentru activitățile specifice de intervenție desfășurate de instituțiile din sectorul de apărare, ordine publică și siguranță națională, inclusiv poliția
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267316_a_268645]
-
a fost efectuată de către Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism sau Direcția Națională Anticorupție, dacă nu sunt date prin lege în competența altor instanțe ierarhic superioare; ... c^1) infracțiunile de spălare a banilor și infracțiunile de evaziune fiscală prevăzute de art. 9 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare; ---------- Lit. c^1) a alin. (1) al art. 36 a fost introdusă de pct. 20 al art. 102, Titlul III din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270888_a_272217]
-
Direcția Națională Anticorupție, dacă nu sunt date prin lege în competența altor instanțe ierarhic superioare; ... c^1) infracțiunile de spălare a banilor și infracțiunile de evaziune fiscală prevăzute de art. 9 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare; ---------- Lit. c^1) a alin. (1) al art. 36 a fost introdusă de pct. 20 al art. 102, Titlul III din LEGEA nr. 255 din 19 iulie 2013 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 515 din 14
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270888_a_272217]
-
de trafic de arme, de trafic de persoane, acte de terorism, de spălare a banilor, de falsificare de monede ori alte valori, de falsificare de instrumente de plată electronică, contra patrimoniului, de șantaj, de viol, de lipsire de libertate, de evaziune fiscală, în cazul infracțiunilor de corupție și al infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție, infracțiunilor împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene, al infracțiunilor care se săvârșesc prin sisteme informatice sau mijloace de comunicații electronice ori în cazul altor infracțiuni pentru care
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270888_a_272217]
-
infracțiunilor de trafic de droguri, trafic de arme, trafic de persoane, acte de terorism sau asimilate acestora, de finanțare a terorismului, spălare a banilor, falsificare de monede ori alte valori, falsificare de instrumente de plată electronică, șantaj, lipsire de libertate, evaziune fiscală, în cazul infracțiunilor de corupție, al infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție, al infracțiunilor împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene, al infracțiunilor care se săvârșesc prin sisteme informatice sau mijloace de comunicare electronică ori în cazul altor infracțiuni pentru care
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270888_a_272217]
-
de zile, dacă: ... a) există o suspiciune rezonabilă cu privire la pregătirea sau săvârșirea unei infracțiuni de trafic de droguri, trafic de arme, trafic de persoane, acte de terorism, spălare a banilor, falsificare de monede ori alte valori, șantaj, lipsire de libertate, evaziune fiscală, în cazul infracțiunilor de corupție, al infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție și al infracțiunilor împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene sau în cazul altor infracțiuni pentru care legea prevede pedeapsa închisorii de 7 ani sau mai mare ori dacă
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270888_a_272217]
-
persoane, o infracțiune contra securității naționale prevăzută de Codul penal și alte legi speciale, o infracțiune de trafic de arme, trafic de persoane, acte de terorism, spălare a banilor, falsificare de monede ori alte valori, șantaj, viol, lipsire de libertate, evaziune fiscală, ultraj, ultraj judiciar, o infracțiune de corupție, o infracțiune săvârșită prin mijloace de comunicare electronică sau o altă infracțiune pentru care legea prevede pedeapsa închisorii de 5 ani ori mai mare și, pe baza evaluării gravității faptei, a modului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270888_a_272217]
-
legislației din domeniu ( Legea nr. 32/1991 privind impozitul pe salarii, Decretul nr. 153/1954, cu modificările ulterioare, privitor la impozitul pe veniturile populației, Ordonanța Guvernului nr. 11/1996 privind executarea creanțelor bugetare) și Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. În scopul încasării impozitului datorat statului român de aceste persoane, organele fiscale teritoriale vor lua în evidenta persoanele nerezidente respective care desfășoară asemenea activități pe teritoriul tarii noastre și vor stabili obligațiile către bugetul de stat sau local, după
EUR-Lex () [Corola-website/Law/116764_a_118093]
-
contravențiilor, se completează cu prevederile Legii nr. 32/1968 *) privind stabilirea și sancționarea contravențiilor, cu modificările ulterioare. ... (2) Dispozițiile prezenței legi, referitoare la obligațiile față de bugetul asigurărilor sociale de stat, se completează cu prevederile Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul VIII Jurisdicția asigurărilor sociale Articolul 154 (1) Jurisdicția asigurărilor sociale se realizează prin tribunale și curți de apel. ... (2) La data intrării în vigoare a prezentei legi se organizează secții de asigurări sociale sau, după caz, complete specializate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/127738_a_129067]
-
2) din Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare; ... c) persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori care au fost condamnate pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 ... pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată, precum și pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege. ------------ Lit. c) a art.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258722_a_260051]
-
sub formă de dividend, fie ca urmare a operațiunii de lichidare, se tratează ca transfer impozabil, exceptându-se cazurile prevăzute la alin. (3). ... (3) Prevederile prezentului articol se aplică următoarelor operațiuni de reorganizare, dacă acestea nu au ca principal obiectiv evaziunea fiscală sau evitarea plății impozitelor: ... a) fuziunea între două sau mai multe persoane juridice române, în cazul în care participanții la oricare persoană juridică care fuzionează primesc titluri de participare la persoana juridică succesoare; ... b) divizarea unei persoane juridice române
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228729_a_230058]
-
MONITORUL OFICIAL nr. 689 din 13 octombrie 2009. (11) Prevederile prezentului articol nu se aplică atunci când fuziunea, divizarea, divizarea parțială, transferul de active sau schimbul de acțiuni: ... a) are ca obiectiv principal sau ca unul dintre principalele obiective frauda și evaziunea fiscală. Faptul că una dintre operațiunile prevăzute la alin. (2) nu este îndeplinită din motive economice valabile, cum ar fi restructurarea sau raționalizarea activităților societăților participante la operațiune, poate constitui o prezumție că operațiunea are ca obiectiv principal sau ca
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228729_a_230058]
-
prevăzute la alin. (2) nu este îndeplinită din motive economice valabile, cum ar fi restructurarea sau raționalizarea activităților societăților participante la operațiune, poate constitui o prezumție că operațiunea are ca obiectiv principal sau ca unul dintre obiectivele principale frauda și evaziunea fiscală; ... b) are drept efect faptul că o societate, implicată sau nu în operațiune, nu mai îndeplinește condițiile necesare reprezentării angajaților în organele de conducere ale societății, în conformitate cu acordurile în vigoare înainte de operațiunea respectivă. Această prevedere se aplică în măsura în care în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/228729_a_230058]