6,844 matches
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003; ... i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanță Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
ORDONANTA nr. 92 din 24 decembrie 2003 (*republicată*)(**actualizata**) privind Codul de procedură fiscala*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168705_a_170034]
-
nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 180 din 1 august 1997, cu modificările și completările ulterioare. ... l) capitolul III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare. ... -------------- Litera l) a art. 208 a fost introdusă de pct. 25 al art. I din LEGEA nr. 210 din 4 iulie 2005
ORDONANTA nr. 92 din 24 decembrie 2003 (*republicată*)(**actualizata**) privind Codul de procedură fiscala*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168705_a_170034]
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003; ... i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanță Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
CODUL DE PROCEDURA FISCALA din 24 decembrie 2003 (*republicat*) (**actualizat**) ( Ordonanţa nr. 92/2003 republicată). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168706_a_170035]
-
nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 180 din 1 august 1997, cu modificările și completările ulterioare. ... l) capitolul III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare. ... -------------- Litera l) a art. 208 a fost introdusă de pct. 25 al art. I din LEGEA nr. 210 din 4 iulie 2005
CODUL DE PROCEDURA FISCALA din 24 decembrie 2003 (*republicat*) (**actualizat**) ( Ordonanţa nr. 92/2003 republicată). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168706_a_170035]
-
de inspecție fiscală pentru contribuabilul respectiv. Astfel, organul fiscal cu atribuții de inspecție fiscală va oferi informații referitoare la contribuabilii pentru care au fost primite solicitări de la alte instituții, de efectuare a inspecției fiscale în scopul cercetării unor fapte de evaziune fiscală, cei pentru care au fost transmise organelor de cercetare penală sesizări în legătură cu constatările efectuate cu ocazia inspecției fiscale care cuprind fapte ce ar putea întruni elementele constitutive ale infracțiunii, precum și orice alte informații pe care le consideră importante în
ORDIN nr. 967 din 6 iulie 2005 (*actualizat*) privind aprobarea Metodologiei de solutionare a deconturilor cu sume negative de taxa pe valoarea adăugată cu optiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/169667_a_170996]
-
de inspecție fiscală pentru contribuabilul respectiv. Astfel, organul fiscal cu atribuții de inspecție fiscală va oferi informații referitoare la contribuabilii pentru care au fost primite solicitări de la alte instituții, de efectuare a inspecției fiscale în scopul cercetării unor fapte de evaziune fiscală, cei pentru care au fost transmise organelor de cercetare penală sesizări în legătură cu constatările efectuate cu ocazia inspecției fiscale care cuprind fapte ce ar putea întruni elementele constitutive ale infracțiunii, precum și orice alte informații pe care le consideră importante în
METODOLOGIE DE SOLUTIONARE din 6 iulie 2005 (*actualizata*) a deconturilor cu sume negative de taxa pe valoarea adăugată cu optiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/169668_a_170997]
-
publice și în mediul de afaceri, prevenirea și sancționarea corupției, cu modificările și completările ulterioare - titlul III referitor la criminalitatea informatică, Legea nr. 365/2002 privind comerțul electronic, cu modificările ulterioare, infracțiunile prevăzute de Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată, cu modificările ulterioare, dacă s-a produs o pagubă mai mare decât echivalentul în lei a 500.000 de euro, și de Legea nr. 297/2004 privind piața de capital. (2) Faptele prevăzute la alin. (1), când sunt
LEGE nr. 508 din 17 noiembrie 2004 (*actualizată*) privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea în cadrul Ministerului Public a Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/169591_a_170920]
-
publice și în mediul de afaceri, prevenirea și sancționarea corupției, cu modificările și completările ulterioare - titlul III referitor la criminalitatea informatică, Legea nr. 365/2002 privind comerțul electronic, cu modificările ulterioare, infracțiunile prevăzute de Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată, cu modificările ulterioare, dacă s-a produs o pagubă mai mare decât echivalentul în lei a 500.000 de euro, și de Legea nr. 297/2004 privind piața de capital. (2) Faptele prevăzute la alin. (1), când sunt
LEGE nr. 508 din 17 noiembrie 2004 (*actualizată*) privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea în cadrul Ministerului Public a Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/169590_a_170919]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 97, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (3) Dispozițiile prezenței ordonanțe de urgență referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul 9 Dispoziții finale Articolul 101 (1) Organele de conducere ale CNAS și ale caselor de asigurări se constituie în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență. ... (2) În termen de
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 150 din 31 octombrie 2002 (*actualizata*) privind organizarea şi functionarea sistemului de asigurări sociale de sănătate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/167729_a_169058]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 97, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (3) Dispozițiile prezenței ordonanțe de urgență referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul 9 Dispoziții finale Articolul 101 (1) Organele de conducere ale CNAS și ale caselor de asigurări se constituie în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență. ... (2) În termen de
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 150 din 31 octombrie 2002 (*actualizata*) privind organizarea şi functionarea sistemului de asigurări sociale de sănătate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/167728_a_169057]
-
după punctul 14, devenit punctul 22, se introduce punctul 23 cu următorul cuprins: "23. La articolul 208, după litera k) se introduce litera l) cu următorul cuprins: «l) capitolul III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare.»" Articolul II Începând cu data de 1 ianuarie 2007, art. 110 din Codul de procedură fiscală se modifică și va avea următorul
LEGE nr. 210 din 4 iulie 2005 privind aprobarea Ordonanţei Guvernului nr. 20/2005 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168659_a_169988]
-
instalații, dispozitive executate artizanal ori care prezintă grad avansat de uzură fizică sau morală; ... e) administratorii și directorii executivi ai agenților economici, care solicită autorizarea, au suferit condamnări pentru infracțiunea de înșelăciune, furt, bancruta frauduloasă, fals și uz de fals, evaziune fiscală, contrabanda sau pentru o altă infracțiune ce a avut ca urmare pierderea drepturilor civile și politice ori au fost în mod repetat sancționați contravențional în legătură cu nerespectarea unor prevederi legale referitoare la jocurile de noroc; ... f) administratorul și/sau directorul
HOTĂRÂRE nr. 251 din 1 aprilie 1999 (*actualizata*) privind condiţiile de autorizare, organizare şi exploatare a jocurilor de noroc. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/181406_a_182735]
-
valoarea adăugată în cazul operațiunilor scutite de taxa pe valoarea adăugată prevăzute la art. 143 alin. (1) lit. i), j), l) și m) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal; 14. Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale; 15. Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată, cu modificările și completările ulterioare; 16. Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare; 17. Legea nr. 36/1991 privind societățile agricole
REGULAMENT din 26 septembrie 2006 pentru organizarea examenului de atribuire a calităţii de consultant fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/181249_a_182578]
-
unei societăți de pensii persoanele care au fost condamnate, printr-o sentință rămasă definitivă, pentru infracțiuni de corupție, spălare de bani, infracțiuni contra patrimoniului, abuz în serviciu, luare sau dare de mită, fals și uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influență, mărturie mincinoasă ori alte fapte de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni sănătoase și prudente a societății de pensii. ... (3) Interdicția prevăzută la
NORMĂ nr. 1 din 23 august 2006 privind autorizarea de constituire a societăţii de pensii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/180634_a_181963]
-
și combaterea terorismului; ... b) persoanele care au fost condamnate, printr-o sentință rămasă definitivă, pentru infracțiuni de corupție, spălare de bani, infracțiuni contra patrimoniului, abuz în serviciu, luare sau dare de mită, fals și uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influență, mărturie mincinoasă ori alte fapte de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni sănătoase și prudente a administratorului. ... Articolul 12 Interdicția prevăzută la art.
NORMĂ nr. 2 din 23 august 2006 privind autorizarea societăţii de administrare a fondurilor de pensii facultative. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/180656_a_181985]
-
cazul celor mai multe dintre agențiile de implementare a fost creat cadrul organizatoric necesar desfășurării activităților de control. În ceea ce privește controlul fiscal, a fost creat cadrul juridic unitar în domeniu, prin adoptarea următoarelor acte normative: Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, act normativ prin care se instituie măsuri de prevenire și combatere a infracțiunilor de evaziune fiscală și a altor infracțiuni aflate în legătură cu acestea și Hotărârea Guvernului nr. 873/2005 privind aprobarea unor măsuri speciale pentru prevenirea și combaterea faptelor
STRATEGIA din 6 septembrie 2006 naţională de luptă antifraudă pentru protecţia intereselor financiare ale Uniunii Europene în România, actualizată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/181043_a_182372]
-
În ceea ce privește controlul fiscal, a fost creat cadrul juridic unitar în domeniu, prin adoptarea următoarelor acte normative: Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, act normativ prin care se instituie măsuri de prevenire și combatere a infracțiunilor de evaziune fiscală și a altor infracțiuni aflate în legătură cu acestea și Hotărârea Guvernului nr. 873/2005 privind aprobarea unor măsuri speciale pentru prevenirea și combaterea faptelor de evaziune fiscală în domeniul alcoolului etilic de origine agricolă, băuturilor spirtoase, produselor din tutun și
STRATEGIA din 6 septembrie 2006 naţională de luptă antifraudă pentru protecţia intereselor financiare ale Uniunii Europene în România, actualizată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/181043_a_182372]
-
act normativ prin care se instituie măsuri de prevenire și combatere a infracțiunilor de evaziune fiscală și a altor infracțiuni aflate în legătură cu acestea și Hotărârea Guvernului nr. 873/2005 privind aprobarea unor măsuri speciale pentru prevenirea și combaterea faptelor de evaziune fiscală în domeniul alcoolului etilic de origine agricolă, băuturilor spirtoase, produselor din tutun și al uleiurilor minerale. S-au stabilit structurile pentru calculul, colectarea și controlul taxelor de producție percepute asupra cotelor de zahăr și izoglucoză, prin Ordonanța de Urgența
STRATEGIA din 6 septembrie 2006 naţională de luptă antifraudă pentru protecţia intereselor financiare ale Uniunii Europene în România, actualizată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/181043_a_182372]
-
reprezentat de: * Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea și sanctionarea faptelor de corupție, cu modificările și completările ulterioare; * Legea nr. 672/2002 privind auditul public intern, cu modificările și completările ulterioare; * Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale; * Legea nr. 263/2002 pentru ratificarea Convenției europene privind spălarea, descoperirea, sechestrarea și confiscarea produselor infracțiunii, încheiată la Strasbourg la 8 noiembrie 1990; * Legea nr. 54/2006 privind aprobarea Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr. 134/2005 pentru modificarea
STRATEGIA din 6 septembrie 2006 naţională de luptă antifraudă pentru protecţia intereselor financiare ale Uniunii Europene în România, actualizată. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/181043_a_182372]
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003; ... i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanță Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
CODUL DE PROCEDURA FISCALA din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/180669_a_181998]
-
nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 180 din 1 august 1997, cu modificările și completările ulterioare; ... l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicata în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare. Reproducem mai jos prevederile art. ÎI, III și IV din Legea nr. 210/2005 , care nu sunt încorporate în textul republicat al
CODUL DE PROCEDURA FISCALA din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/180669_a_181998]
-
4)-(9) se aplică și transferului de active. ... (11) Prevederile prezentului articol nu se aplică atunci cand fuziunea, divizarea, divizarea parțială, transferul de active sau schimbul de acțiuni: ... a) are ca obiectiv principal sau că unul dintre principalele obiective fraudă și evaziunea fiscală. Faptul că una dintre operațiunile prevăzute la alin. (2) nu este îndeplinită din motive economice valabile, cum ar fi restructurarea sau raționalizarea activităților societăților participante la operațiune, poate constitui o prezumție că operațiunea are ca obiectiv principal sau că
LEGE nr. 343 din 17 iulie 2006 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/179685_a_181014]
-
prevăzute la alin. (2) nu este îndeplinită din motive economice valabile, cum ar fi restructurarea sau raționalizarea activităților societăților participante la operațiune, poate constitui o prezumție că operațiunea are ca obiectiv principal sau că unul dintre obiectivele principale fraudă și evaziunea fiscală; ... b) are drept efect faptul că o societate, implicată sau nu în operațiune, nu mai îndeplinește condițiile necesare reprezentării angajaților în organele de conducere ale societății, în conformitate cu acordurile în vigoare înainte de operațiunea respectivă. Această prevedere se aplică în măsura în care în
LEGE nr. 343 din 17 iulie 2006 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/179685_a_181014]
-
aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor pentru care motivul principal sau unul dintre motivele principale este fraudă, evaziunea fiscală sau abuzul, să retragă beneficiile stabilite prin prezentul capitol sau poate să refuze aplicarea lui. ... Art. 124^23 - Reguli tranzitorii pentru Republică Cehă, Grecia, Spania, Letonia, Lituania, Polonia, Portugalia și Slovacia (1) Grecia, Letonia, Polonia și Portugalia sunt autorizate
LEGE nr. 343 din 17 iulie 2006 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/179685_a_181014]
-
reglementate de prezentul cod, de Ordonanță Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicata, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, de Legea contabilității nr. 82/1991 , republicata, de Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicata, cu modificările și completările ulterioare, sau pentru orice altă faptă contra regimului fiscal, reglementată de Codul penal al României, republicat, cu modificările și
LEGE nr. 343 din 17 iulie 2006 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/179685_a_181014]