6,844 matches
-
5 din ORDONANȚA nr. 8 din 20 ianuarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 101 din 31 ianuarie 2005. (3) Garda Financiară exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect evaziunea și frauda fiscală, cu excepția stabilirii diferențelor de impozite, taxe și contribuții, precum și a dobânzilor și penalităților aferente acestora, a urmăririi, încasării veniturilor bugetare și soluționării contestațiilor. ... ----------- Alin. (3) al art. 1 a fost modificat de pct. 1 al articolului unic
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173535_a_174864]
-
4 al art. 5 din ORDONANȚA nr. 8 din 20 ianuarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 101 din 31 ianuarie 2005. Capitolul II Atribuțiile Gărzii Financiare Articolul 4 (1) În vederea realizării atribuțiilor sale, pentru combaterea actelor și faptelor de evaziune și frauda fiscală, Garda Financiară efectuează controlul operativ și inopinat cu privire la: ... a) respectarea actelor normative în scopul prevenirii, descoperirii și combaterii oricăror acte și fapte interzise de lege; ... b) respectarea normelor de comerț, urmărind prevenirea, depistarea și înlăturarea operațiunilor ilicite
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173535_a_174864]
-
bunurilor, în toate locurile și spațiile în care se desfășoară activitatea agenților economici; ... d) participarea, în colaborare cu organele de specialitate ale altor ministere și instituții specializate, la acțiuni de depistare și combatere a activităților ilicite care generează fenomene de evaziune și frauda fiscală. ... (1^1) Garda Financiară poate, la solicitarea procurorului, să efectueze constatări cu privire la faptele care constituie încălcări ale dispozițiilor și obligațiilor a căror respectare o controlează, întocmind procese-verbale care constituie mijloace de probă, potrivit legii. --------- Alin. (1^1
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173535_a_174864]
-
de procedura penală, efectuarea de către organele abilitate de lege a perchezitiilor în localuri publice sau particulare - case, curți, dependințe și grădini -, dacă exista indicii ca în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; ... f) să constate acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, să solicite organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale în întregime datorate, să ceară organelor de executare competente, potrivit Ordonanței Guvernului nr. 92/2003
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173535_a_174864]
-
particulare - case, curți, dependințe și grădini -, dacă exista indicii ca în aceste locuri sunt ascunse documente, mărfuri sau se desfășoară activități care au ca efect evaziunea sau frauda fiscală; ... f) să constate acte și fapte care au avut ca efect evaziunea și frauda fiscală, să solicite organelor fiscale stabilirea obligațiilor fiscale în întregime datorate, să ceară organelor de executare competente, potrivit Ordonanței Guvernului nr. 92/2003 ... privind Codul de procedură fiscală, luarea măsurilor asigurătorii ori de câte ori există pericolul ca debitorul să se
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 91 din 2 octombrie 2003 (*actualizată*) privind organizarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173535_a_174864]
-
de inspecție fiscală pentru contribuabilul respectiv. Astfel, organul fiscal cu atribuții de inspecție fiscală va oferi informații referitoare la contribuabilii pentru care au fost primite solicitări de la alte instituții, de efectuare a inspecției fiscale în scopul cercetării unor fapte de evaziune fiscală, cei pentru care au fost transmise organelor de cercetare penală sesizări în legătură cu constatările efectuate cu ocazia inspecției fiscale care cuprind fapte ce ar putea întruni elementele constitutive ale infracțiunii, precum și orice alte informații pe care le consideră importante în
ORDIN nr. 967 din 6 iulie 2005 (*actualizat*) privind aprobarea Metodologiei de soluţionare a deconturilor cu sume negative de taxa pe valoarea adăugată cu opţiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173704_a_175033]
-
în vederea rambursării TVA) [] Da în ultimii 2 ani [] Nu ────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6 volumul obligațiilor restante la bugetul [] Da general consolidat depășește 10 miliarde lei [] Nu ────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 7 cu ocazia controalelor fiscale anterioare, [] Da plătitorul a fost cercetat sau sancționat [] Nu pentru fapte de evaziune sau fraudă fiscală ori este în litigiu și dosarele sunt în instanță ────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 8 activitatea de inspecție fiscală deține [] Da informații că prezintă un risc fiscal mare [] Nu ────────────────────────────────────────────────────────────────────────���─ Întocmit, Anexă 12 ────────── la metodologie ────────────── MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ
ORDIN nr. 967 din 6 iulie 2005 (*actualizat*) privind aprobarea Metodologiei de soluţionare a deconturilor cu sume negative de taxa pe valoarea adăugată cu opţiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173704_a_175033]
-
de inspecție fiscală pentru contribuabilul respectiv. Astfel, organul fiscal cu atribuții de inspecție fiscală va oferi informații referitoare la contribuabilii pentru care au fost primite solicitări de la alte instituții, de efectuare a inspecției fiscale în scopul cercetării unor fapte de evaziune fiscală, cei pentru care au fost transmise organelor de cercetare penală sesizări în legătură cu constatările efectuate cu ocazia inspecției fiscale care cuprind fapte ce ar putea întruni elementele constitutive ale infracțiunii, precum și orice alte informații pe care le consideră importante în
ORDIN nr. 967 din 6 iulie 2005 (*actualizat*) privind aprobarea Metodologiei de soluţionare a deconturilor cu sume negative de taxa pe valoarea adăugată cu opţiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173703_a_175032]
-
în vederea rambursării TVA) [] Da în ultimii 2 ani [] Nu ────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6 volumul obligațiilor restante la bugetul [] Da general consolidat depășește 10 miliarde lei [] Nu ────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 7 cu ocazia controalelor fiscale anterioare, [] Da plătitorul a fost cercetat sau sancționat [] Nu pentru fapte de evaziune sau fraudă fiscală ori este în litigiu și dosarele sunt în instanță ──────────────────────��─────────────────────────────────────────────────── 8 activitatea de inspecție fiscală deține [] Da informații că prezintă un risc fiscal mare [] Nu ────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Întocmit, Anexă 12 ────────── la metodologie ────────────── MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ
ORDIN nr. 967 din 6 iulie 2005 (*actualizat*) privind aprobarea Metodologiei de soluţionare a deconturilor cu sume negative de taxa pe valoarea adăugată cu opţiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173703_a_175032]
-
de inspecție fiscală pentru contribuabilul respectiv. Astfel, organul fiscal cu atribuții de inspecție fiscală va oferi informații referitoare la contribuabilii pentru care au fost primite solicitări de la alte instituții, de efectuare a inspecției fiscale în scopul cercetării unor fapte de evaziune fiscală, cei pentru care au fost transmise organelor de cercetare penală sesizări în legătură cu constatările efectuate cu ocazia inspecției fiscale care cuprind fapte ce ar putea întruni elementele constitutive ale infracțiunii, precum și orice alte informații pe care le consideră importante în
METODOLOGIE DE SOLUŢIONARE din 6 iulie 2005 (*actualizată*) a deconturilor cu sume negative de taxa pe valoarea adăugată cu opţiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173705_a_175034]
-
1994; 12. Protocol de colaborare între Ministerul Afacerilor Externe al României și Ministerul Afacerilor Externe al Republicii Polone, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 13. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 14. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone privind promovarea și protejarea reciprocă a investițiilor, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 15. Acord
HOTĂRÂRE nr. 583 din 23 iunie 2005 privind aprobarea Protocolului dintre Guvernul României şi Guvernul Republicii Polone cu privire la inventarierea cadrului juridic bilateral, semnat la Bucureşti la 30 martie 2005. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168762_a_170091]
-
1994; 12. Protocol de colaborare între Ministerul Afacerilor Externe al României și Ministerul Afacerilor Externe al Republicii Polone, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 13. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 14. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone privind promovarea și protejarea reciprocă a investițiilor, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 15. Acord
PROTOCOL din 30 martie 2005 între Guvernul României şi Guvernul Republicii Polone cu privire la inventarierea cadrului juridic bilateral. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168763_a_170092]
-
evidența fiscală a plătitorului. Cererea poate fi respinsă în cazul în care nu sunt îndeplinite condițiile prevăzute la pct. 3 sau când organul fiscal consideră, motivat, că acordarea regimului de declarare derogatoriu solicitat poate conduce la apariția unor cazuri de evaziune fiscală. 5. Pe perioada de aplicare a regimului de declarare derogatoriu organul fiscal poate face oricând cercetări privind respectarea condițiilor prevăzute la pct. 3. În situația în care în perioada aprobată pentru aplicarea regimului de declarare derogatoriu organul fiscal constată
ORDIN nr. 864 din 20 iunie 2005 pentru aprobarea Procedurii privind regimul de declarare derogatoriu. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168767_a_170096]
-
evidența fiscală a plătitorului. Cererea poate fi respinsă în cazul în care nu sunt îndeplinite condițiile prevăzute la pct. 3 sau când organul fiscal consideră, motivat, că acordarea regimului de declarare derogatoriu solicitat poate conduce la apariția unor cazuri de evaziune fiscală. 5. Pe perioada de aplicare a regimului de declarare derogatoriu organul fiscal poate face oricând cercetări privind respectarea condițiilor prevăzute la pct. 3. În situația în care în perioada aprobată pentru aplicarea regimului de declarare derogatoriu organul fiscal constată
PROCEDURĂ din 20 iunie 2005 privind regimul de declarare derogatoriu. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168768_a_170097]
-
2003. f) contrabandă cu bunuri provenite din săvârșirea unei infracțiuni prevăzute în secțiunile a 2-a și a 3-a sau săvârșită în realizarea scopului urmărit printr-o asemenea infracțiune; ... g) infracțiunile prevăzute în Legea nr. 87/1994 ... pentru combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, săvârșite în legătură cu infracțiunile prevăzute în secțiunile a 2-a și a 3-a; ------------- Lit. g) a art. 17 a fost modificată de pct. 11 al art. I din Titlul I, Cartea a-II-a din LEGEA nr. 161
LEGE nr. 78 din 8 mai 2000 (*actualizată*) pentru prevenirea, descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170879_a_172208]
-
al căror maxim se majorează, în cazul contrabandei simple, cu 3 ani, iar în cazul contrabandei calificate, cu 5 ani. ... (4) Infracțiunile prevăzute la art. 17 lit. g) se sancționează cu pedepsele prevăzute în Legea nr. 87/1994 ... pentru combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, al căror maxim se majorează cu 2 ani. ------------- Alin. (4) al art. 18 a fost modificat de pct. 15 al art. I din Titlul I, Cartea a-II-a din LEGEA nr. 161 din 19 aprilie 2003 , publicată
LEGE nr. 78 din 8 mai 2000 (*actualizată*) pentru prevenirea, descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170879_a_172208]
-
import al României în conformitate cu acordurile internaționale ale României; - perfecționarea sistemului de administrare a colectării de taxe și impozite și reducerea costurilor acestuia (inclusiv prin pregătirea adoptării și aplicării acquisului comunitar, în privința administrării T.V.A. și a accizelor); - reducerea și prevenirea evaziunii fiscale; - reforma sistemului contabilității prin armonizarea lui cu cel european. 2.2. Politică bugetară În politica bugetară accentul trebuie să cadă, în principal, pe creșterea eficienței cu care se aloca și se utilizează banii publici. Acest lucru nu va fi
PROGRAM DE GUVERNARE din 15 aprilie 1998 pentru perioada 1998-2000. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170637_a_171966]
-
fiscală, monetară, a veniturilor etc.); - definitivarea strategiei pentru crearea pieței secundare a titlurilor de stat; - îmbunătățirea activității de administrare a impozitelor; - alocarea cheltuielilor de reformă și restructurare pe programe și proiecte orientate spre rezultate; - completarea legislației privind achizițiile publice; - reducerea evaziunii fiscale și a fraudei vamale; - îmbunătățirea cadrului instituțional pentru atragerea investițiilor străine directe; - capitalizarea Băncii de Export-Import a României - Ș.A. (Romanian Eximbank). Pentru a conferi bugetului rolul de promotor al reformelor și pentru pregătirea proiectului de buget pentru anul 1999
PROGRAM DE GUVERNARE din 15 aprilie 1998 pentru perioada 1998-2000. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170637_a_171966]
-
tului pentru rezultate" și pregăti-| Finanțelor | | | |rea proiectului de buget pentru | | | | |anul 1999 în conformitate cu | | | | |metodologiile aprobate. | | | | |-----------------------------------|----------------|----------|-------------| | 7. Completarea legislației privind| - Ministerul |30.06.1998| | |achizițiile publice, în special în | Finanțelor | | | |ceea ce privește serviciile și | | | | |armonizarea cu Directivele U.E. | | | | |-----------------------------------|----------------|----------|-------------| | 8. Reducerea evaziunii fiscale și | - Ministerul |permanent | a) Crearea | |a fraudei vamale. | Finanțelor, | |unui mecanism| | | - Gardă | |simplificat | | | Financiară, | |și rapid pen-| | | - Direcția | |tru recupera-| | | Generală a | |rea prejudi- | | | Vămilor | |ciilor con- | | | | |statate de | | | | |Gardă Finan- | | | | |ciara | | | | | b) Stoparea | | | | |posibilități-| | | | |lor de sub- | | | | |facturare
PROGRAM DE GUVERNARE din 15 aprilie 1998 pentru perioada 1998-2000. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170637_a_171966]
-
de inspecție fiscală pentru contribuabilul respectiv. Astfel, organul fiscal cu atribuții de inspecție fiscală va oferi informații referitoare la contribuabilii pentru care au fost primite solicitări de la alte instituții, de efectuare a inspecției fiscale în scopul cercetării unor fapte de evaziune fiscală, cei pentru care au fost transmise organelor de cercetare penală sesizări în legătură cu constatările efectuate cu ocazia inspecției fiscale care cuprind fapte ce ar putea întruni elementele constitutive ale infracțiunii, precum și orice alte informații pe care le consideră importante în
ORDIN nr. 1.330 din 12 septembrie 2005 pentru modificarea şi completarea Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 967/2005 privind aprobarea Metodologiei de soluţionare a deconturilor cu sume negative de taxă pe valoarea adăugată cu opţiune de rambursare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/171156_a_172485]
-
Articolul UNIC Se promulga Legea privind ratificarea Convenției dintre România și Republică Austria pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital și a protocolului-anexa, semnate la București la 30 martie 2005, si se dispune publicarea acestei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI TRAIAN BĂSESCU București, 11 noiembrie 2005. Nr.
DECRET nr. 1.099 din 11 noiembrie 2005 pentru promulgarea Legii privind ratificarea Convenţiei dintre România şi Republica Austria pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital şi a protocolului-anexa, semnate la Bucureşti la 30 martie 2005. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/171818_a_173147]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre România și Republică Austria pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital și protocolul-anexă, semnate la București la 30 martie 2005. Această lege a fost adoptată de Parlamentul României, cu respectarea prevederilor art. 75 și ale art. 76 alin. (2) din Constituția României, republicata
LEGE nr. 333 din 15 noiembrie 2005 (*actualizată*) privind ratificarea Convenţiei dintre România şi Republica Austria pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital şi a protocolului-anexă, semnate la Bucureşti la 30 martie 2005. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/171816_a_173145]
-
autentice. În caz de divergente, textul în limba engleza va prevala. Pentru România, Ionel Popescu, ministrul finanțelor publice Pentru Republica Austria, Karl-Heinz Grasser, ministrul federal de finanțe Anexă PROTOCOL În momentul semnării prezentei convenții pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, încheiată astăzi între România și Republica Austria, subsemnații am convenit ca următoarele prevederi să constituie parte integrantă a prezentei convenții. 1. Referitor la articolul 5 "Sediu permanent" Pentru șantiere de construcții sau
CONVENŢIE din 30 martie 2005 (*actualizată*) între România şi Republica Austria pentru evitarea dublei impuneri şi prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit şi pe capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/171817_a_173146]
-
prevederi referitoare la administrarea veniturilor bugetare pentru care este competența; 3. participa, împreună cu direcțiile de specialitate din cadrul Ministerului Finanțelor Publice, la elaborarea de proiecte de acte normative privind stabilirea veniturilor bugetare; 4. acționează prin mijloace specifice pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, în condițiile legii; 5. exercita controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal care au ca efect evaziunea fiscală; 6. exercita urmărirea, supravegherea și controlul fiscal, pe întreg
HOTĂRÂRE nr. 208 din 17 martie 2005 (*actualizata*) privind organizarea şi functionarea Ministerului Finanţelor Publice şi a Agentiei Naţionale de Administrare Fiscala. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/171830_a_173159]
-
bugetare; 4. acționează prin mijloace specifice pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, în condițiile legii; 5. exercita controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal care au ca efect evaziunea fiscală; 6. exercita urmărirea, supravegherea și controlul fiscal, pe întreg teritoriul național, al respectării legislației în domeniul impozitelor, taxelor, contribuțiilor sociale și al celorlalte venituri bugetare pentru a caror administrare este competența potrivit legii; 7. desfășoară activități de investigare fiscală
HOTĂRÂRE nr. 208 din 17 martie 2005 (*actualizata*) privind organizarea şi functionarea Ministerului Finanţelor Publice şi a Agentiei Naţionale de Administrare Fiscala. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/171830_a_173159]