6,029 matches
-
al balanței de plăți externe; ... p) participa, în numele statului, în țara și în străinătate, după caz, la tratative externe privind acordurile bilaterale și multilaterale de promovare și protejare a investițiilor și convențiile de evitare a dublei impuneri și combatere a evaziunii fiscale și, împreună cu Banca Națională a României, în probleme financiare, valutare și de plăți; ... r) îndeplinește și alte atribuții prevăzute de dispozițiile legale. ... Categorii de ordonatori de credite Articolul 20 (1) Ordonatorii de credite sunt de 3 categorii: ordonatori principali, ordonatori secundari și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279263_a_280592]
-
din LEGEA nr. 270 din 15 octombrie 2013 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 642 din 18 octombrie 2013. Regimul veniturilor Articolul 76 Întocmirea și depunerea declarațiilor, stingerea obligațiilor bugetare, soluționarea contestațiilor, controlul fiscal, executarea creanțelor bugetare, precum și cele referitoare la evaziunea fiscală se supun legislației în domeniu. Regimul sumelor rezultate din valorificarea mijloacelor fixe și a unor bunuri materiale Articolul 77 (1) Sumele încasate din vânzarea ca atare sau din valorificarea materialelor rezultate în urma demolării, dezmembrării sau dezafectării, în condițiile prevăzute
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279263_a_280592]
-
Fondul special al drumurilor publice, respectiv de utilizare în consum a carburanților pentru care se solicită restituirea contravalorii cotei unice. ... (3) În cazul neprezentarii documentelor solicitate de organele de control se vor aplica prevederile Legii nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale. ... Articolul 24 Efectuarea controlului se va realiza cu respectarea prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată și modificată prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările ulterioare, ale Hotărârii Guvernului nr. 625/1998 privind organizarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/142207_a_143536]
-
MONITORUL OFICIAL nr. 393 din 10 iunie 2002 La semnarea Convenției dintre România și Republica Lituania pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital (denumita în continuare convenție), semnatarii au convenit asupra următoarelor prevederi care fac parte integrantă din convenție: Statele contractante au convenit ca se vor aplica prevederile urmatorului articol în legătură cu activitățile offshore: "1. Prevederile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/142532_a_143861]
-
Anexă 1 CONVENȚIE între R.S.R. și Republică Finlanda pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe avere și a protocolului la această, încheiate la Helsinki la 18 august 1977 Articolul 1 Persoane vizate Prezenta convenție se va aplica persoanelor care sînt rezidente ale unuia sau ale ambelor state contractante
EUR-Lex () [Corola-website/Law/106522_a_107851]
-
și engleză, cele trei texte avînd aceeași valabilitate. În cazul oricărei divergențe de interpretare, textul în limba engleză are precădere. Anexă 2 PROTOCOL Cu ocazia semnării Convenției dintre Republică Socialistă România și Republică Finlanda pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și avere, statele contractante iau în considerare Acordul de cooperare în domeniul culturii, științei și în alte domenii asemănătoare dintre Republică Socialistă România și Republică Finlanda, semnat la 29 aprilie 1974, în conformitate cu care statele contractante
EUR-Lex () [Corola-website/Law/106522_a_107851]
-
conducătorilor, Banca Națională a României are în vedere cel puțin următoarele aspecte: a) existența unei condamnări pentru infracțiuni de corupție, spălare de bani, terorism, infracțiuni contra patrimoniului, abuz în serviciu, luare sau dare de mită, fals și uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influență, mărturie mincinoasă, infracțiuni prevăzute de legislația specială în domeniul financiar-bancar, de legislația privind societățile comerciale, insolvența sau protecția consumatorilor ori pentru orice alte fapte relevante; ... b) conducătorul este urmărit penal sau judecat
EUR-Lex () [Corola-website/Law/222139_a_223468]
-
prezenta o descriere a atribuțiilor și responsabilităților aferente acesteia. 4. Ați fost condamnat pentru infracțiuni de corupție, spălare de bani, terorism, infracțiuni contra patrimoniului, abuz în serviciu, luare sau dare de mită, fals și uz de fals, deturnare de fonduri, evaziune fiscală, primire de foloase necuvenite, trafic de influență, mărturie mincinoasă, infracțiuni prevăzute de legislația specială în domeniul financiar-bancar, de legislația privind societățile comerciale, insolvența sau protecția consumatorilor? Dacă răspunsul este afirmativ, furnizați detalii complete. ...................................................................... ...................................................................... ...................................................................... ...................................................................... 5. Ați fost condamnat pentru alte
EUR-Lex () [Corola-website/Law/222139_a_223468]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/235116_a_236445]
-
plătitorul să nu aibă, la data aprobării, obligații fiscale restante către bugetul de stat. Cererea poate fi respinsă și în cazul în care organul fiscal consideră, motivat, că acordarea regimului de declarare solicitat poate conduce la apariția unor cazuri de evaziune fiscală. Organul fiscal care soluționează cererea poate condiționă aprobarea acesteia de îndeplinirea unor obligații fiscale rezultate din situația concretă a plătitorului. 6. O dată cu aprobarea cererii, plătitorului îi vor fi comunicate, în scris, condițiile în care aceasta a fost aprobată. 7
EUR-Lex () [Corola-website/Law/122981_a_124310]
-
ridicată numai cu privire la constituționalitatea dispozițiilor art. 5 alin. 1 și alin. 2 lit. c) din Ordonanță Guvernului nr. 15/1996 , cu modificările și completările ulterioare. Art. 5 alin. 1 din ordonanță menționată prevede că, pentru întărirea disciplinei financiare și evitarea evaziunii fiscale, operațiunile de încasări și plăti către persoane juridice se pot efectua numai prin instrumente de plată fără numerar, iar alin. 2 lit. c), astfel cum a fost modificată prin Legea nr. 88/1998 , stabilește plafonul zilnic maxim al plăților
EUR-Lex () [Corola-website/Law/127360_a_128689]
-
88/1998 , stabilește plafonul zilnic maxim al plăților efectuate în numerar între persoanele juridice la 30.000.000 lei. Ordonanță Guvernului nr. 15/1996 , modificată prin Ordonanță Guvernului nr. 26/1997 , a fost emisă pentru întărirea disciplinei financiare și evitarea evaziunii fiscale a agenților economici și privește statutul juridic al persoanelor juridice, societăți comerciale. Art. 41 alin. (2) din Constituție, se arătă în continuare în opinia instanței de judecată, prevede că proprietatea privată este ocrotita în mod egal de lege, indiferent
EUR-Lex () [Corola-website/Law/127360_a_128689]
-
completările ulterioare, este neîntemeiată. Obligația persoanelor juridice de a-si derula operațiunile de încasări și plăti numai potrivit art. 5 alin. 1 și alin. 2 lit. c) din ordonanță este justificată de interesul general pentru întărirea disciplinei financiar-valutare și evitarea evaziunii fiscale. Se menționează, de asemenea, că Ordonanța Guvernului nr. 15/1996 , cu modificările și completările ulterioare, a mai făcut obiectul controlului de constituționalitate. Astfel, Curtea Constitutiuonala, prin Decizia nr. 91 din 25 iunie 1998, publicată în Monitorul Oficial al României
EUR-Lex () [Corola-website/Law/127360_a_128689]
-
1996 privind întărirea disciplinei financiar-valutare, aprobată, cu modificări, prin Legea nr. 131/1996 și modificată prin Ordonanță Guvernului nr. 26/1997 , aprobată, cu modificări, prin Legea nr. 88/1998 , prevederi care au următorul cuprins: "Pentru întărirea disciplinei financiare și evitarea evaziunii fiscale, operațiunile de încasări și plăti între persoanele juridice se vor efectua numai prin instrumente de plată fără numerar. Prin excepție de la prevederile alineatului precedent, persoanele juridice pot efectua plăti în numerar în următoarele cazuri: [.....] c) plăti către persoane juridice
EUR-Lex () [Corola-website/Law/127360_a_128689]
-
structura impozitelor, precum și eliminarea măsurilor fiscale care pot determina tratamente discriminatorii. - Continuarea alinierii la acquis-ul din sectorul impozitării directe, inclusiv la dispozițiile privind schimbul de informații cu statele membre ale UE pentru a facilita respectarea măsurilor împotriva fraudelor și a evaziunii fiscale. - Asumarea angajamentului față de principiile Codului de conduită pentru impozitarea întreprinderilor și garantarea conformității legislației viitoare cu principiile Codului de conduită pentru impozitarea întreprinderilor. - Intensificarea eforturilor întreprinse pentru modernizarea și consolidarea administrației fiscale în vederea îmbunătățirii respectării legislației de către contribuabili, precum și
32006D0035-ro () [Corola-website/Law/294679_a_296008]
-
g) are o vechime de minimum 10 ani în activități din domeniul economic sau juridic; ... h) nu este incapabilă ori nu a fost condamnată pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării terorismului, republicată, cu modificările ulterioare, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege ori alte infracțiuni
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267951_a_269280]
-
regimul importului și al exportului, precum și al introducerii și scoaterii din țară de deșeuri și reziduuri; l) infracțiuni privind jocurile de noroc; ... m) infracțiuni de corupție, infracțiunile asimilate acestora, precum și infracțiunile împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene; ... n) infracțiuni de evaziune fiscală; o) infracțiuni privind regimul vamal; ... p) infracțiuni de fraudă comise prin sisteme informatice și mijloace de plată electronice; ... q) traficul de organe, țesuturi sau celule de origine umană. ... (2) Confiscarea extinsă se dispune dacă sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiții
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272039_a_273368]
-
recurs în interesul legii, Înalta Curte de Casație și Justiție a statuat că, "în cazul faptelor săvârșite sub imperiul Legii nr. 87/1994 și al judecării lor după intrarea în vigoare a Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, pot beneficia de cauzele de impunitate sau de reducere a pedepsei reglementate de art. 10 din această lege numai cei în sarcina cărora s-a reținut, prin aplicarea art. 13 din Codul penal, săvârșirea unei infracțiuni fiscale prevăzute de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261783_a_263112]
-
aplicarea art. 13 din Codul penal, săvârșirea unei infracțiuni fiscale prevăzute de art. 9 din Legea nr. 241/2005 ". Observând și că, prin art. 16, Legea nr. 241/2005 a abrogat expres, în totalitate, Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, instanța supremă a reținut că principiul legii penale mai favorabile "impune aplicarea "legii" mai favorabile în ansamblu și nu doar aplicarea unora dintre "dispozițiile mai favorabile" ale acelei legi. Ca atare, în raport cu principiul menționat, nu se poate recurge la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/261783_a_263112]
-
tip de aur în aur pentru investiții, fie comercializarea en gros a acestui tip de aur, dacă, în cadrul activităților lor obișnuite, aceștia furnizează aur pentru uz industrial; întrucât dubla utilizare a aurului poate oferi noi oportunități de fraudă fiscală și evaziune fiscală, se impune adoptarea de măsuri eficiente de control de către statele membre; întrucât, prin urmare, se recomandă stabilirea unor norme comune privind obligațiile minime ale operatorilor cu privire la contabilitate și registre, deși, dacă aceste informații există deja în temeiul altor dispoziții
jrc3699as1998 by Guvernul României () [Corola-website/Law/88859_a_89646]
-
2008 , publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 713 din 21 octombrie 2008. Articolul 13 La data de 21 august 2009 a intrat în vigoare Convenția dintre Guvernul României și Guvernul Turkmenistanului pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnată la București la 16 iulie 2008, ratificată prin Legea nr. 107/2009 , publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 14 mai 2009. Ministrul afacerilor externe, interimar, Cătălin
EUR-Lex () [Corola-website/Law/216716_a_218045]
-
și 248^1 din Codul penal, al infracțiunilor prevăzute la art. 175, 177 și 178-181 din Legea nr. 141/1997 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, și în Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ------------ Alin. (1^2) al art. 13 a fost introdus de pct. 17 al art. I din ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 134 din 29 septembrie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 899 din 7 octombrie 2005. (2) Procurorii specializați din cadrul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/175535_a_176864]
-
de abuz de încredere, fals, uz de fals, înșelăciune, delapidare, mărturie mincinoasă, dare ori luare de mită, să nu fi fost condamnată pentru o infracțiune dintre cele reglementate de Codul fiscal, de Codul vamal, de Legea pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, de Legea contabilității, de Legea societăților; ... e) în cazul unei persoane juridice care urmează să își desfășoare activitatea ca antrepozitar autorizat, nici persoana însăși, nici administratorii acesteia să nu fi fost condamnați pentru infracțiunile enumerate la lit. d); ... f
EUR-Lex () [Corola-website/Law/269041_a_270370]
-
în care i s-a adus la cunoștință că s-a pronunțat o hotărâre definitivă pentru o infracțiune dintre cele reglementate de Codul fiscal, de Codul de procedură fiscală, de Codul vamal al României, de Legea pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, de Legea contabilității sau de Legea societăților. ... (3) La propunerea organelor de control, Comisia poate suspenda autorizația pentru un antrepozit de taxă pe valoarea adăugată pe o perioadă de 1-12 luni, în cazul în care s-a constatat încălcarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/269041_a_270370]
-
g) are o vechime de minimum 10 ani în activități din domeniul economic sau juridic; ... h) nu este incapabilă ori nu a fost condamnată pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicata, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezență lege ori alte infracțiuni săvârșite
EUR-Lex () [Corola-website/Law/254270_a_255599]