622 matches
-
sau a unei părți din contribuția comunitară. Fondurile comunitare rezultate din această acțiune pot fi reutilizate de FN pentru îndeplinirea obiectivelor programului, în conformitate cu art. 5 din Memorandumul de înțelegere cu privire la înființarea Fondului Național. Recuperarea fondurilor în caz de nereguli sau fraudă Orice neregularitate*22) sau fraudă*23) descoperită în orice moment pe parcursul duratei de implementare a programului sau ca rezultat al unui audit va determina recuperarea fondurilor de către Comisie. *22) A se vedea definiția de mai sus. *23) A se vedea
ACORD DE FINANŢARE din 16 august 2006 privind programele de cooperare transfrontalieră 2005 în România. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/190923_a_192252]
-
1 iunie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 534 din 21 iunie 2006. Articolul 187^8 Supravegherea transfrontalieră În aplicarea dispozițiilor prezenței secțiuni, lista prevăzută la art. 170 alin. (5) se completează cu următoarele fapte: a) ucidere din culpă; ... b) fraudă gravă; ... c) spălare de bani; ... d) trafic ilicit de substanțe nucleare și substanțe radioactive; ... e) participarea la organizațiile criminale menționate în Acțiunea comună 98/733/JHA din 21 decembrie 1998 privind incriminarea participării la organizațiile criminale în statele membre ale
LEGE nr. 302 din 28 iunie 2004 (*actualizata*) privind cooperarea judiciara internationala în materie penala. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/187760_a_189089]
-
această ultimă sumă menționată, dacă există o astfel de sumă. ... -------------- Art. 124^21 a fost introdus de pct. 80 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 662 din 1 august 2006. Fraudă și abuz Articolul 124^22 (1) Prevederile prezentului capitol nu exclud aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor
CODUL FISCAL din 22 decembrie 2003 (*actualizat*) ( Legea nr. 571/2003 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/186600_a_187929]
-
de costuri să fie fixată de elementele de construcție, astfel încât să nu poată fi modificată poziția acestuia față de poziția inițială de montaj; ... h) montarea unor dispozitive antifraudare sigilabile, în cazul în care repartitorul de costuri pentru apă caldă poate fi fraudat. Filtrul pentru impurități și clapeta de reținere vor fi, de asemenea, sigilate; i) realizarea sigilării, în așa fel încât să nu se poat�� interveni neautorizat fără deteriorarea vizibilă a sistemului de sigilare; ... j) bușonarea și sigilarea tuturor racordurilor care nu
NORMATIV TEHNIC din 30 august 2004 (*actualizat*) privind condiţiile de montare şi exploatare a sistemelor de repartizare a costurilor pentru încălzire şi apă caldă de consum. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/193516_a_194845]
-
parte a contribuției comunitare. Fondurile comunitare devenite disponibile în acest fel vor fi refolosite de Fondul Național în scopul programului, în conformitate cu art. 5 din Memorandumul de înțelegere cu privire la Fondul Național. 8.3. Recuperarea de fonduri în caz de nereguli sau fraudă Orice nereguli probate*24) sau fraudă*25) descoperită în orice moment al implementării programului sau ca rezultat al unui audit vor conduce la recuperarea fondurilor de către Comisie. *24) A se vedea definiția de mai sus. *25) A se vedea definiția
ACORD din 16 iulie 2007 pentru Programul PHARE CBC dintre România-Moldova 2006. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/191561_a_192890]
-
parte a contribuției comunitare. Fondurile comunitare devenite disponibile în acest fel vor fi refolosite de Fondul Național în scopul programului, în conformitate cu art. 5 din Memorandumul de înțelegere cu privire la Fondul Național. 8.3. Recuperarea de fonduri în caz de nereguli sau fraudă Orice nereguli probate*24) sau fraudă*25) descoperite în orice moment al implementării programului sau ca rezultat al unui audit vor conduce la recuperarea fondurilor de către Comisie. *24) A se vedea definiția de la pag. 28. *25) A se vedea definiția
ACORD DE FINANŢARE din 16 iulie 2007 pentru Programul PHARE CBC dintre România şi Serbia 2006. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/191560_a_192889]
-
parte a contribuției comunitare. Fondurile comunitare devenite disponibile în acest fel vor fi refolosite de Fondul Național în scopul programului, în conformitate cu art. 5 din Memorandumul de înțelegere cu privire la Fondul Național. 8.3. Recuperarea de fonduri în caz de nereguli sau fraudă Orice nereguli probate*24) sau fraudă*25) descoperite în orice moment al implementării programului sau ca rezultat al unui audit vor conduce la recuperarea fondurilor de către Comisie. *24) A se vedea definiția de mai sus. *25) A se vedea definiția
ACORD din 16 iulie 2007 pentru Programul PHARE CBC dintre România şi Ucraina 2006. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/191562_a_192891]
-
acea misiune, companie sau organizație angajatoare. 100.22 Uneori profesioniștii contabili se întâlnesc cu situații care pot da naștere la conflicte de interese. Asemenea conflicte pot apărea într-o mare varietate de aspecte - de la dilemă relativ neînsemnata până la cazul extrem de fraudă și activități ilegale similare. Nu este posibil să se încerce întocmirea unei liste detaliate cu potențialele cazuri în care ar putea apărea conflicte de interese. Profesionistul contabil trebuie să fie în permanență conștient de această și să fie prudent în fața
CODUL ETIC NAŢIONAL*) din 25 mai 2007 al profesionistilor contabili. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/189285_a_190614]
-
părți din contribuția comunitară. Fondurile comunitare rezultate din această acțiune pot fi reutilizate de către Fondul Național pentru îndeplinirea obiectivelor programului, în conformitate cu art. 5 din Memorandumul de înțelegere privind înființarea Fondului Național. 7.3. Recuperarea fondurilor în caz de abatere sau fraudă Orice abatere 26) sau fraudă 27) demonstrată și descoperită în orice moment pe durata implementării programului sau ca rezultat al unui audit va duce la recuperarea fondurilor de către Comisie. *26) Vezi definiția de mai sus. *27) Vezi definiția de mai
ACORD DE FINANŢARE din 23 decembrie 2005 între Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul 2005 de sprijin comunitar în domeniul securităţii nucleare pentru România. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/190100_a_191429]
-
modificat de pct. 2 al art. I din ORDONANȚĂ nr. 12 din 31 ianuarie 2007 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 84 din 2 februarie 2007. Secțiunea a 2-a Obiectul controlului și recuperării creanțelor bugetare rezultate din nereguli și/sau fraudă și autorități competențe Obiectul constatării existenței și recuperării creanțelor bugetare rezultate din nereguli ------------- Titlul Secțiunii a 2-a din Cap. I a fost modificat de pct. 3 al art. I din ORDONANȚĂ nr. 12 din 31 ianuarie 2007 , publicată în
ORDONANTA nr. 79 din 28 august 2003 (*actualizata*) privind controlul şi recuperarea fondurilor comunitare, precum şi a fondurilor de cofinantare aferente utilizate necorespunzator. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/189236_a_190565]
-
modificat de pct. 2 al art. I din ORDONANȚĂ nr. 12 din 31 ianuarie 2007 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 84 din 2 februarie 2007. Secțiunea a 2-a Obiectul controlului și recuperării creanțelor bugetare rezultate din nereguli și/sau fraudă și autorități competențe Obiectul constatării existenței și recuperării creanțelor bugetare rezultate din nereguli ------------- Titlul Secțiunii a 2-a din Cap. I a fost modificat de pct. 3 al art. I din ORDONANȚĂ nr. 12 din 31 ianuarie 2007 , publicată în
ORDONANTA nr. 79 din 28 august 2003 (*actualizata*) privind controlul şi recuperarea fondurilor comunitare, precum şi a fondurilor de cofinantare aferente utilizate necorespunzator. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/189237_a_190566]
-
cuprins: "(5) Titlul de creanța se aduce la cunoștința debitorului în conformitate cu prevederile Codului de procedură fiscală, care reglementează comunicarea actului administrativ fiscal." 4. Articolul 11 va avea următorul cuprins: "Art. 11. - Pentru recuperarea creanțelor bugetare rezultate din nereguli și/sau fraudă Agenția Națională de Administrare Fiscală și ceilalți creditori bugetari care administrează, potrivit legii, creanțele bugetului Comunității Europene și ale bugetelor prevăzute la art. 1 alin. (2) lit. a)-f) și i) din Legea nr. 500/2002 privind finanțele publice, cu
ORDONANTA nr. 53 din 25 august 2005 (*actualizata*) privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar şi al contabilitatii publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/175704_a_177033]
-
și le înscrie în borderoul centralizator. ... (4) Pe toată durata desfășurării testării scrise este interzisă părăsirea sălii de concurs sau examen de către candidați. Părăsirea temporară a sălii de concurs sau examen se face numai în cazuri excepționale, cu însoțitor. ... (5) Fraudă dovedită atrage eliminarea din concurs sau examen. În acest caz responsabilul de sală consemnează în procesul-verbal faptele și măsurile luate, iar lucrarea se anulează cu mențiunea "fraudă". Procesul-verbal se comunică președintelui comisiei de examinare și candidatului respectiv. Articolul 16 (1
REGULAMENT din 10 august 2005 de organizare a concursului sau examenului pentru numirea în funcţii de conducere a judecătorilor şi procurorilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170251_a_171580]
-
și le înscrie în borderoul centralizator. ... (4) Pe toată durata desfășurării testării scrise este interzisă părăsirea sălii de concurs sau examen de către candidați. Părăsirea temporară a sălii de concurs sau examen se face numai în cazuri excepționale, cu însoțitor. ... (5) Fraudă dovedită atrage eliminarea din concurs sau examen. În acest caz responsabilul de sală consemnează în procesul-verbal faptele și măsurile luate, iar lucrarea se anulează cu mențiunea "fraudă". Procesul-verbal se comunică președintelui comisiei de examinare și candidatului respectiv. Articolul 28 (1
REGULAMENT din 10 august 2005 de organizare a concursului sau examenului pentru numirea în funcţii de conducere a judecătorilor şi procurorilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170251_a_171580]
-
continuu; - Controalele de supraveghere implică revizuiri în ceea ce privește munca depusă de salariați, rapoarte despre excepții, testări prin sondaje sau orice alte modalități care confirmă respectarea procedurilor; - Managerul verifică și aprobă munca salariaților, dă instrucțiunile necesare pentru a minimiza erorile, a elimina frauda, a respecta legislația și pentru a veghea asupra înțelegerii și aplicării instrucțiunilor; - Supravegherea activităților este adecvată, în măsura în care: ● fiecărui salariat i se comunică atribuțiile, responsabilitățile și limitele de competență atribuite; ● se evaluează sistematic munca fiecărui salariat; ● se aprobă rezultatele muncii obținute
ORDIN nr. 946 din 4 iulie 2005 (**republicat**)(*actualizat*) pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial, cuprinzând standardele de control intern/managerial la entităţile publice şi pentru dezvoltarea sistemelor de control intern/managerial. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/169552_a_170881]
-
Dispozițiile alin. (4)-(9) se aplică și transferului de active. ... (11) Prevederile prezentului articol nu se aplică atunci cand fuziunea, divizarea, divizarea parțială, transferul de active sau schimbul de acțiuni: ... a) are ca obiectiv principal sau că unul dintre principalele obiective fraudă și evaziunea fiscală. Faptul că una dintre operațiunile prevăzute la alin. (2) nu este îndeplinită din motive economice valabile, cum ar fi restructurarea sau raționalizarea activităților societăților participante la operațiune, poate constitui o prezumție că operațiunea are ca obiectiv principal
LEGE nr. 343 din 17 iulie 2006 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/179685_a_181014]
-
1 iunie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 534 din 21 iunie 2006. Articolul 187^8 Supravegherea transfrontalieră În aplicarea dispozițiilor prezenței secțiuni, lista prevăzută la art. 170 alin. (5) se completează cu următoarele fapte: a) ucidere din culpă; ... b) fraudă gravă; ... c) spălare de bani; ... d) trafic ilicit de substanțe nucleare și substanțe radioactive; ... e) participarea la organizațiile criminale menționate în Acțiunea comună 98/733/JHA din 21 decembrie 1998 privind incriminarea participării la organizațiile criminale în statele membre ale
LEGE nr. 302 din 28 iunie 2004 (*actualizata*) privind cooperarea judiciara internationala în materie penala. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/178834_a_180163]
-
actelor de procedură se poate face prin intermediul autorităților judiciare ale statului membru solicitat. ... Articolul 187^8 Supravegherea transfrontalieră În aplicarea dispozițiilor prezenței secțiuni, lista prevăzută la art. 170 alin. (5) se completează cu următoarele fapte: a) ucidere din culpă; ... b) fraudă gravă; ... c) spălare de bani; ... d) trafic ilicit de substanțe nucleare și substanțe radioactive; ... e) participarea la organizațiile criminale menționate în Acțiunea comună 98/733/JHA din 21 decembrie 1998 privind incriminarea participării la organizațiile criminale în statele membre ale
LEGE nr. 224 din 1 iunie 2006 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 302/2004 privind cooperarea judiciara internationala în materie penala. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/178521_a_179850]
-
cuprins: "(5) Titlul de creanța se aduce la cunoștința debitorului în conformitate cu prevederile Codului de procedură fiscală, care reglementează comunicarea actului administrativ fiscal." 4. Articolul 11 va avea următorul cuprins: "Art. 11. - Pentru recuperarea creanțelor bugetare rezultate din nereguli și/sau fraudă Agenția Națională de Administrare Fiscală și ceilalți creditori bugetari care administrează, potrivit legii, creanțele bugetului Comunității Europene și ale bugetelor prevăzute la art. 1 alin. (2) lit. a)-f) și i) din Legea nr. 500/2002 privind finanțele publice, cu
ORDONANTA nr. 53 din 25 august 2005 (*actualizata*) privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar şi al contabilitatii publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/178042_a_179371]
-
fusese stabilită pentru o dată ulterioară deschiderii procedurii; ... g) actele de transfer sau asumarea de obligații efectuate de debitor într-o perioada de 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii, cu intenția de a ascunde/întârzia starea de insolvență ori de a frauda o persoană fizică sau juridică față de care era la data efectuării transferului unor operațiuni cu instrumente financiare derivate, inclusiv ducerea la îndeplinire a unui acord de compensare bilaterală (netting), realizate în baza unui contract financiar calificat, ori a devenit ulterior
LEGE nr. 85 din 5 aprilie 2006 (*actualizată*) privind procedura insolvenţei. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/176729_a_178058]
-
1 al art. I al Cap. ÎI din ORDONANȚĂ nr. 53 din 25 august 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 796 din 1 septembrie 2005. Secțiunea a 2-a Obiectul controlului și recuperării creanțelor bugetare rezultate din nereguli și/sau fraudă și autorități competențe Articolul 3 (1) În sensul prezenței ordonanțe, activitatea de recuperare constă în exercitarea funcției administrative care conduce la stingerea creanțelor bugetare rezultate din nereguli și/sau fraudă și este reglementată de prezență ordonanță, precum și de actele normative
ORDONANTA nr. 79 din 28 august 2003 (*actualizată*) privind controlul şi recuperarea fondurilor comunitare, precum şi a fondurilor de cofinantare aferente utilizate necorespunzător. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170858_a_172187]
-
introdus de pct. 10 al art. XXV, Secțiunea a-14-a, Cap. ÎI din ORDONANȚĂ nr. 94 din 26 august 2004 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 803 din 31 august 2004. Articolul 11 Pentru recuperarea creanțelor bugetare rezultate din nereguli și/sau fraudă Agenția Națională de Administrare Fiscală și ceilalți creditori bugetari care administrează, potrivit legii, creanțele bugetului Comunității Europene și ale bugetelor prevăzute la art. 1 alin. (2) lit. a)-f) și i) din Legea nr. 500/2002 privind finanțele publice, cu
ORDONANTA nr. 79 din 28 august 2003 (*actualizată*) privind controlul şi recuperarea fondurilor comunitare, precum şi a fondurilor de cofinantare aferente utilizate necorespunzător. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/170858_a_172187]
-
obținute de utilizatori prin asocieri ori intermediere, completul consideră că aceasta nu poate fi inclusă în metodologie întrucât propunerea UCMR-ADA pleacă de la ideea că aceste forme de cooperare ale utilizatorilor sunt menite să micșoreze baza de calcul și deci să fraudeze drepturile creatorilor, astfel încât dacă prin metodologie completul de mediere ar impune o astfel de soluție, ar porni de la o adevarată prezumție de rea-credință a utilizatorilor, ceea ce este contrar principiului general de drept al bunei-credințe în raporturile juridice. Dacă într-o
DECIZIE nr. 133 din 23 iunie 2005 privind publicarea în Monitorul Oficial al Rom��niei, Partea I, a Hotărârii arbitrale din 21 iunie 2005, având drept obiect Metodologia privind utilizarea prin radiodifuzare a operelor muzicale şi tabelul cuprinzând remuneraţiile cuvenite titularilor de drepturi de autor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/169252_a_170581]
-
raportate direcțiilor de specialitate ale Comisiei fără întârziere. În cazul în care nu sunt cazuri suspecte sau efective de fraudă sau neregularități, țara beneficiara va informa Comisia asupra acestui fapt în termen de două luni de la încheierea fiecărui trimestru. *25) Fraudă presupune orice act intenționat sau de omisiune legat de: folosirea sau prezentarea unor documente sau declarații false, incorecte sau incomplete, care să aibă ca efect însușirea necuvenita sau reținerea eronată a fondurilor din bugetul general ai Comunității Europene sau din
MEMORANDUM DE FINANŢARE*) din 21 decembrie 2004 dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul naţional PHARE 2004 pentru România**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173977_a_175306]
-
părți din contribuția comunitară. Fondurile comunitare rezultate din această acțiune pot fi reutilizate de către Fondul Național pentru îndeplinirea obiectivelor programului, în conformitate cu Art. 5 din Memorandumul de Înțelegere cu privire la înființarea Fondului Național. 7.3. Recuperarea fondurilor în caz de neregularitate sau fraudă Orice iregularitate sau fraudă*27) descoperită în orice moment pe parcursul duratei de implementare a programului său ca rezultat al unui audit va determina recuperarea fondurilor de către Comisie. *27) A se vedea definiția de mai sus. În cazul în care, după
MEMORANDUM DE FINANŢARE*) din 21 decembrie 2004 dintre Guvernul României şi Comisia Europeană referitor la Programul naţional PHARE 2004 pentru România**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/173977_a_175306]