6,029 matches
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003; ... i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanța Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/159615_a_160944]
-
1994; 12. Protocol de colaborare între Ministerul Afacerilor Externe al României și Ministerul Afacerilor Externe al Republicii Polone, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 13. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 14. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone privind promovarea și protejarea reciprocă a investițiilor, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 15. Acord
EUR-Lex () [Corola-website/Law/168763_a_170092]
-
Articolul UNIC Se ratifica Convenția dintre România și Regatul Olandei pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital și protocolul anexat, semnate la Haga la 5 martie 1998. Această lege a fost adoptată de Senat în ședința din 22 martie 1999, cu respectarea prevederilor art. 74 alin. (2) din Constituția
EUR-Lex () [Corola-website/Law/124395_a_125724]
-
de cooperare administrativă prevăzut de Directiva 2011/16/UE și transpusă prin prezentul titlu. ... (2) Autoritatea competentă din România transmite Comisiei Europene orice informații pertinente necesare pentru evaluarea eficacității cooperării administrative prevăzute de prezentul titlu în ceea ce privește combaterea fraudei și a evaziunii fiscale. ... (3) Autoritatea competentă din România transmite Comisiei Europene o evaluare anuală a eficacității schimbului automat obligatoriu de informații prevăzut la art. 109^12, precum și rezultatele practice obținute. Formularul și condițiile de transmitere a evaluării anuale se adoptă de către Comisia
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242361_a_243690]
-
anexei la Legea nr. 117/1999 privind taxele extrajudiciare de timbru, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 321 din 6 iulie 1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242361_a_243690]
-
1999, cu modificările și completările ulterioare; ... h) art. 3 din Legea nr. 87/1994 privind combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242361_a_243690]
-
din 29 iulie 2003*1); ... *1) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. i) art. IV alin. (1)-(5) din Ordonanța Guvernului nr. 29/2004 pentru reglementarea unor măsuri financiare, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242361_a_243690]
-
a fost abrogată prin Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 350 din 19 aprilie 2006. l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242361_a_243690]
-
l) cap. III "Contravenții și sancțiuni" din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242361_a_243690]
-
2003, cu modificările ulterioare*3). ... *3) Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale, republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 545 din 29 iulie 2003, a fost abrogată prin Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. NOTĂ: Reproducem mai jos dispozițiile tranzitorii și finale ale actelor normative modificatoare ale Ordonanței Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/242361_a_243690]
-
Articolul UNIC Se promulga Legea pentru ratificarea Convenției dintre România și Irlanda pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe câștigurile de capital, semnată la București la 21 octombrie 1999, și se dispune publicarea în Monitorul Oficial al României, Partea I. PREȘEDINTELE ROMÂNIEI EMIL CONSTANTINESCU ------------
EUR-Lex () [Corola-website/Law/131384_a_132713]
-
constatării contravențiilor prevăzute de lege este justificată de imperativul protejării interesului social și al ordinii de drept prin adoptarea unor măsuri specifice de preîntâmpinare și sancționare a faptelor care generează sau ar putea genera fenomene economice negative, cum ar fi evaziunea fiscală, și nu poate fi considerată ca aducând atingere prevederilor constituționale referitoare la restrângerea exercițiului unor drepturi sau al unor libertăți sau dreptului la muncă. În același sens, Curtea Constituțională s-a mai pronunțat în jurisprudența sa. Astfel, de exemplu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188894_a_190223]
-
domenii precum ar fi politica monetară, politica fiscală (inclusiv impozitarea), finanțele publice, stabilizarea macroeconomică și datoria externă. 3. Părțile recunosc importanța de a spori transparența și schimbul de informații pentru a facilita aplicarea m��surilor de prevenire a evitării sau evaziunii fiscale, în contextul cadrelor legislative ale părților. Părțile convin să coopereze mai bine în acest domeniu. Articolul 20 Cooperare în domeniul politicii industriale și al IMM-urilor 1. Ținând seama de politicile și obiectivele lor economice, părțile convin să promoveze
EUR-Lex () [Corola-website/Law/241964_a_243293]
-
Articolul 1 (1) Garda Financiară este instituție publică de control, cu personalitate juridică, care exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal, care au ca efect evaziunea și frauda fiscală, organizată ca organ de specialitate al administrației publice centrale în subordinea Ministerului Economiei și Finanțelor - Agenția Națională de Administrare Fiscală. ... (2) Garda Financiară are sediul în municipiul București, Piața Alba Iulia nr. 6, bl. I 5, tronson
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188538_a_189867]
-
forma controlului curent sau tematic, după caz, cu privire la: ... a) participarea, cu personal propriu sau în colaborare cu organele de specialitate ale altor ministere și instituții specializate, la acțiuni de depistare și de combatere a activităților ilicite care generează fenomene de evaziune și fraudă fiscală; ... b) respectarea normelor de comerț, urmărind prevenirea, depistarea și înlăturarea operațiunilor ilicite; ... c) modul de producere, depozitare, circulație și valorificare a bunurilor în toate locurile și spațiile în care se desfășoară activitatea operatorilor economici; ... d) respectarea actelor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188538_a_189867]
-
constituite la nivelul fiecărei entități se face pe baza următoarelor criterii de repartizare: a) contribuția directă și efectivă, realizată cu respectarea normelor legale și a îndatoririlor specifice, la atragerea de venituri suplimentare la bugetul de stat prin descoperirea faptelor de evaziune și/sau de fraudă fiscală și declanșarea măsurilor de recuperare a sumelor datorate; ... b) îndeplinirea cu competență și profesionalism a atribuțiilor de control, având drept rezultat identificarea faptelor și actelor prin care contribuabilii se sustrag de la plata taxelor, impozitelor și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188538_a_189867]
-
fi de cel mult 3 salarii de bază lunare brute pentru toate categoriile de personal din structura Gărzii Financiare, în baza criteriilor stabilite la art. 8. Articolul 10 Pentru contribuții de valoare la descoperirea unor acte și/sau fapte de evaziune și/sau de fraudă fiscală, îmbunătățirea activității Gărzii Financiare, eficientizarea actului de control, perfecționarea cadrului normativ în aceste domenii, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală poate acorda stimulente peste nivelul prevăzut la art. 9. Articolul 11 Sunt competenți să acorde
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188538_a_189867]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la oblibațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/191994_a_193323]
-
nu afectează privilegiile fiscale de care beneficiază membrii misiunilor diplomatice sau ai posturilor consulare în virtutea regulilor generale ale dreptului internațional sau a prevederilor unor acorduri speciale. Articolul 27 Alte prevederi Prevederile prezentei convenții nu afectează aplicarea prevederilor legislației interne vizând evaziunea fiscală și evitarea plății impozitelor privind limitarea cheltuielilor și a oricăror deduceri care apar din tranzacții între întreprinderi ale unui stat contractant și întreprinderi situate în celălalt stat contractant, dacă scopul principal sau unul dintre scopurile principale ale înființării unor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/237671_a_239000]
-
de stat, reprezentând scutiri sau reduceri de majorări de întârziere și/sau penalități de întârziere. Articolul 24 (1) Prevederile prezenței ordonanțe de urgență nu se aplică obligațiilor bugetare stabilite în acte de constatare, în cazul faptelor ce constituie infracțiuni de evaziune fiscală, daca instanțele judecătorești au pronunțat hotărâri definitive în legătură cu aceste fapte comise anterior datei depunerii cererii de înlesniri la plata, indiferent de data la care a fost pronunțată hotărârea definitivă. ... (2) În cazul hotărârilor penale de condamnare, pronunțate de instanțele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/152286_a_153615]
-
au pronunțat hotărâri definitive în legătură cu aceste fapte comise anterior datei depunerii cererii de înlesniri la plata, indiferent de data la care a fost pronunțată hotărârea definitivă. ... (2) În cazul hotărârilor penale de condamnare, pronunțate de instanțele judecătorești, pentru infracțiuni de evaziune fiscală, rămase definitive după acordarea înlesnirilor la plata prevăzute în prezența ordonanță de urgență, înlesnirile se anulează, iar organele competențe ale creditorilor bugetari vor determina obligațiile bugetare datorate ca urmare a luării acestei măsuri. ... Articolul 25 (1) Nerespectarea termenelor de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/152286_a_153615]
-
13. Situația privind achitarea debitelor anului curent: - neachitate 0 puncte - achitat până la 30% 5 puncte - achitat între 30% și 65% 10 puncte - achitat între 65% și 90% 15 puncte - achitat peste 90% 20 puncte 14. Contribuabilul a fost sancționat pentru evaziune fiscală: - NU 10 puncte - DA 0 puncte 15. Suma totală solicitată pentru înlesniri la plata (debite și majorări) ------------------------------------------ x 100 Cifră de afaceri - până la 25% inclusiv 8 puncte - între 25,01% și 50% 5 puncte - între 50,01% și 75
EUR-Lex () [Corola-website/Law/152286_a_153615]
-
infracțiunile prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată; ... f) infracțiunile prevăzute de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare; ... g) infracțiunile prevăzute de prezenta lege. ... Nu poate fi angajat sau trecut în funcția de gestionar cel împotriva căruia a fost pusă în mișcare acțiunea penală pentru săv��rșirea vreuneia dintre infracțiunile prevăzute la alin. 1
EUR-Lex () [Corola-website/Law/266008_a_267337]
-
articolul 6, alineatul (2) va avea următorul cuprins: "(2) Nu pot fi fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori care au fost condamnate pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege." 2. Articolul 271 va
EUR-Lex () [Corola-website/Law/266008_a_267337]
-
aprilie 2014. ────────── 1. La articolul 17 alineatul (3^1), litera h) va avea următorul cuprins: "h) nu este incapabilă ori nu a fost condamnată pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege ori alte infracțiuni săvârșite
EUR-Lex () [Corola-website/Law/266008_a_267337]