7,424 matches
-
în funcție de delta (echivalentul delta) va fi inclusă în calculul descris în cadrul anexei nr. VI. În cazul în care instituția utilizează abordarea pe benzi de scadenta și nu mai există alte poziții, în vederea calculării cerinței de capital pentru riscul delta poziția ponderata în funcție de delta va fi multiplicata cu 0,15. 360,5 x 0,15 = 54,075 3. Urm��toarele etape prezintă modalitatea de calcul al cerințelor de capital corespunzător metodei delta-plus: a) cerință de capital pentru riscul gamă va fi calculată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
Valorilor Mobiliare (CNVM) în aplicarea acesteia și care utilizează în denumirea lor sintagme de tipul fond monetar sau fond de piață monetară. Articolul 2 În înțelesul prezentei instrucțiuni, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații: a) Scadența medie ponderată (Weighted Average Maturity - WAM) reprezintă perioada medie de timp rămasă până la scadență a tuturor titlurilor de valoare din portofoliul fondului, ponderate pentru a reflecta deținerile relative în fiecare instrument, prezumându-se că scadența unui instrument cu rată flotantă/variabilă este perioada
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
flotantă/variabilă este perioada de timp rămasă până la următoarea revizuire a ratei dobânzii în funcție de rata dobânzii pe piața monetară și nu perioada de timp rămasă până la data la care principalul titlu de valoare trebuie rambursat; ... b) Durata de viață medie ponderată (Weighted Average Life - WAL) reprezintă media ponderată a duratei de viață reziduale (rămase până la scadență) aferentă fiecărui titlu de valoare din portofoliul fondului, însemnând perioada de timp rămasă până la momentul în care principalul este rambursat integral (exceptând dobânda și fără
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
până la următoarea revizuire a ratei dobânzii în funcție de rata dobânzii pe piața monetară și nu perioada de timp rămasă până la data la care principalul titlu de valoare trebuie rambursat; ... b) Durata de viață medie ponderată (Weighted Average Life - WAL) reprezintă media ponderată a duratei de viață reziduale (rămase până la scadență) aferentă fiecărui titlu de valoare din portofoliul fondului, însemnând perioada de timp rămasă până la momentul în care principalul este rambursat integral (exceptând dobânda și fără să fie discontat). Diferența față de modul de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
mai mare cu cât data de rambursare a principalului este amânată mai mult; ... c) Fonduri monetare pe termen scurt (FMTS)/Fonduri de piață monetară pe termen scurt (FPMTS) reprezintă organisme de plasament colectiv cărora le sunt caracteristice scaden��e medii ponderate și durate de viață medii ponderate foarte scurte; ... d) Fonduri monetare (FM)/Fonduri de piață monetară (FPM) reprezintă organisme de plasament colectiv cărora le sunt caracteristice scadențe medii ponderate și durate de viață medii ponderate mai lungi. ... Articolul 3 (1
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
rambursare a principalului este amânată mai mult; ... c) Fonduri monetare pe termen scurt (FMTS)/Fonduri de piață monetară pe termen scurt (FPMTS) reprezintă organisme de plasament colectiv cărora le sunt caracteristice scaden��e medii ponderate și durate de viață medii ponderate foarte scurte; ... d) Fonduri monetare (FM)/Fonduri de piață monetară (FPM) reprezintă organisme de plasament colectiv cărora le sunt caracteristice scadențe medii ponderate și durate de viață medii ponderate mai lungi. ... Articolul 3 (1) Organismele de plasament colectiv prevăzute la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
sunt caracteristice scaden��e medii ponderate și durate de viață medii ponderate foarte scurte; ... d) Fonduri monetare (FM)/Fonduri de piață monetară (FPM) reprezintă organisme de plasament colectiv cărora le sunt caracteristice scadențe medii ponderate și durate de viață medii ponderate mai lungi. ... Articolul 3 (1) Organismele de plasament colectiv prevăzute la art. 1 trebuie să indice în prospectul de emisiune/documentul privind informațiile-cheie destinate investitorilor (KIID), dacă sunt fonduri monetare pe termen scurt sau fonduri monetare. ... (2) Un FM trebuie
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
de zile. 5. furnizează zilnic valoarea activului net (net asset value, NAV) și un calcul al prețului acțiunilor/unităților sale și oferă zilnic posibilitatea subscrierii și răscumpărării de acțiuni/unități. 6. se asigură că portofoliul său are o scadență medie ponderată (WAM) de cel mult 60 de zile. 7. se asigură că portofoliul său are o durată de viață medie ponderată (WAL) de cel mult 120 de zile. 8. la calcularea WAL pentru titluri de valoare, inclusiv instrumentele financiare structurate, baza
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
și oferă zilnic posibilitatea subscrierii și răscumpărării de acțiuni/unități. 6. se asigură că portofoliul său are o scadență medie ponderată (WAM) de cel mult 60 de zile. 7. se asigură că portofoliul său are o durată de viață medie ponderată (WAL) de cel mult 120 de zile. 8. la calcularea WAL pentru titluri de valoare, inclusiv instrumentele financiare structurate, baza de calcul a scadenței este scadența reziduală până la răscumpărarea legală a instrumentelor. Cu toate acestea, atunci când un instrument financiar încorporează
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
mică sau egală cu 397 de zile. Rata dobânzii/Cuponul titlurilor de valoare cu rată flotantă/variabilă trebuie revizuită în funcție de o rată sau un indice al pieței monetare; ... c) trebuie să se asigure că portofoliul său are o scadență medie ponderată (WAM) de cel mult 6 luni; ... d) trebuie să se asigure că portofoliul său are o durată de viață medie ponderată (WAL) de cel mult 12 luni; ... e) trebuie să își limiteze investițiile în alte OPC la acelea care intră
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
rată sau un indice al pieței monetare; ... c) trebuie să se asigure că portofoliul său are o scadență medie ponderată (WAM) de cel mult 6 luni; ... d) trebuie să se asigure că portofoliul său are o durată de viață medie ponderată (WAL) de cel mult 12 luni; ... e) trebuie să își limiteze investițiile în alte OPC la acelea care intră în categoria FMTS sau FM. ... Articolul 7 (1) OPC care intenționează să funcționeze ca FM conform prezentei instrucțiuni vor reflecta acest
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238421_a_239750]
-
va preciza ca bază de comparare a ofertelor o reprezintă: a) tariful prestației, daca obiectul contractului este prestarea unui singur tip de operațiune clar definită; sau ... b) un tarif mediu, care se va calcula - exclusiv în scopul comparării - prin însumarea ponderata a tarifelor reale declarate pentru diferite prestații, daca obiectul contractului este prestarea unei game diversificate de operațiuni. Ponderea fiecărui tarif real declarat se determina de autoritatea contractanta în funcție de ponderea anticipată a fiecărei operațiuni în ansamblul prestațiilor care constituie obiect al
EUR-Lex () [Corola-website/Law/135247_a_136576]
-
se aplica acolo unde exista un mare număr de elemente fungibile. Metodele de determinare a costului stocurilor sunt grupate conform tratamentelor contabile acceptate de IAS 2 "Stocuri", astfel: - tratament de bază: metoda FIFO (formula "primul-intrat, primul-ieșit") sau a costului mediu ponderat (CMP); - tratament alternativ: metoda LIFO (formula "ultimul-intrat, primul-ieșit"). Toate metodele de determinare a costului stocurilor prezentate mai sus sunt acceptate din punct de vedere fiscal ( Legea nr. 414/2002 , art. 9.2), cu condiția ca metoda de evaluare să fie
EUR-Lex () [Corola-website/Law/153446_a_154775]
-
determinată în mod rezonabil de Bancă și exprimată ca un anume procent pe an; (iv) marja totală LIBOR înseamnă, pentru fiecare perioadă de dobândă: (A) trei pătrimi dintr-un procent (3/4 din 1%); B) minus (sau plus) marja medie ponderată, pentru acea perioadă de dobândă, sub (sau peste) ratele oferite pe piața interbancară londoneză sau alte rate de referință pentru depozitele la 6 luni, pentru împrumuturile nerambursate ale Băncii sau pentru părți ale acestora alocate de Bancă pentru finanțarea împrumuturilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251483_a_252812]
-
investițional prioritar, trebuie să investească exclusiv în instrumente performanțe ale pieței monetare cu o maturitate sau perioadă rămasă până la maturitate de cel mult 397 zile ori cu ajustări regulate ale veniturilor corespunzătoare unei asemenea maturități și cu o valoare medie ponderata a maturității de 60 de zile. Acest obiectiv poate fi de asemenea atins prin învestirea în mod suplimentar în depozite la instituții de credit. ... c) trebuie să asigure lichiditatea în cadrul aceleiași zile sau al zilei următoare decontării. ... (4) În aplicarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/220989_a_222318]
-
cea aplicată titlurilor de capital listate la o bursă recunoscută, dar care nu sunt incluse în calculul unui indice principal. Articolul 98 (1) În cazul titlurilor de participare eligibile în organismele de plasament colectiv, ajustarea de volatilitate aplicabilă corespunde mediei ponderate a ajustărilor de volatilitate care s-ar aplica activelor în care a investit fondul, luând în considerare perioadele de deținere prevăzute la art. 95. ... (2) În situația în care activele în care a investit fondul respectiv nu sunt cunoscute instituției
EUR-Lex () [Corola-website/Law/202405_a_203734]
-
Capitolul I Dispoziții generale Secțiunea 1 Obiectiv și definiții Articolul 1 (1) Prezentul regulament stabilește modul de determinare, conform abordarii standard, a valorii ponderate la risc a expunerilor, în vederea calculării cerințelor minime de capital pentru riscul de credit. ... (2) Cu respectarea prevederilor art. 2, lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/203158_a_204487]
-
interne de rating. ... (3) Casele centrale sunt responsabile pentru reglementarea, în conformitate cu prevederile prezentului regulament, a cadrului general aferent cooperativelor de credit din cadrul rețelelor cooperatiste. Reglementările emise vor avea în vedere prevederile prezentului regulament în ceea ce privește determinarea, potrivit abordarii standard, a valorii ponderate la risc a expunerilor în vederea calculării cerințelor minime de capital pentru riscul de credit ale cooperativelor de credit și nu vor putea stabili cerințe mai puțin restrictive decât cele prevăzute de acesta. În acest sens reglementările emise de casa centrala
EUR-Lex () [Corola-website/Law/203158_a_204487]
-
expunerilor securitizate se calculează în conformitate cu Regulamentul BNR-CNVM nr. 21/26/2006 privind tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate și al pozițiilor din securitizare. ... (6) Expunerilor pentru care, în Capitolul II, nu se prevede o modalitate de calcul a valorii ponderate la risc, li se aplică ponderea de risc de 100%. ... Secțiunea a 5-a Utilizarea ratingurilor externe Articolul 6 (1) Un rating extern poate fi utilizat pentru a determina ponderea de risc aplicabilă unei expuneri în conformitate cu prevederile art. 5, numai
EUR-Lex () [Corola-website/Law/203158_a_204487]
-
nominală a protecției furnizate de derivativul de credit pentru a obține valoarea activului ponderat la risc. Cele n-1 expuneri care trebuie excluse din agregare vor cuprinde fiecare dintre acele expuneri care generează o valoare ponderate la risc inferioară valorii ponderate la risc aferentă oricărei expuneri incluse în agregare. ... Capitolul III Utilizarea ratingurilor unei instituții externe de evaluare a creditului eligibilă în vederea determinării ponderilor de risc Secțiunea 1 Tratamentul general aplicabil Articolul 73 O instituție de credit poate nominaliza una sau
EUR-Lex () [Corola-website/Law/203158_a_204487]
-
presupune recalcularea marjei brute. ... 116. - (1) La ieșirea din gestiune a stocurilor și altor active fungibile, acestea se evaluează și înregistrează în contabilitate prin aplicarea uneia din următoarele metode: a) metoda primul intrat - primul ieșit - FIFO; ... b) metoda costului mediu ponderat - CMP; ... c) metoda ultimul intrat - primul ieșit - LIFO. ... (2) Dacă valoarea prezentată în bilanț, rezultată după aplicarea metodelor specificate în alin. (1), diferă în mod semnificativ, la data bilanțului, de valoarea determinată pe baza ultimei valori de piață cunoscute înainte de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/193566_a_194895]
-
se evaluează la costul de achiziție sau de producție al primei intrări (lot). Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieșite din gestiune se evaluează la costul de achiziție sau de producție al lotului următor, în ordine cronologică. ... (4) Metoda "costului mediu ponderat" (CMP) presupune calcularea costului fiecărui element pe baza mediei ponderate a costurilor elementelor similare aflate în stoc la începutul perioadei și a costului elementelor similare produse sau cumpărate în timpul perioadei. Media poate fi calculată periodic sau după fiecare recepție. ... (5
EUR-Lex () [Corola-website/Law/193566_a_194895]
-
primei intrări (lot). Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieșite din gestiune se evaluează la costul de achiziție sau de producție al lotului următor, în ordine cronologică. ... (4) Metoda "costului mediu ponderat" (CMP) presupune calcularea costului fiecărui element pe baza mediei ponderate a costurilor elementelor similare aflate în stoc la începutul perioadei și a costului elementelor similare produse sau cumpărate în timpul perioadei. Media poate fi calculată periodic sau după fiecare recepție. ... (5) Potrivit metodei "ultimul intrat - primul ieșit" (LIFO), bunurile ieșite din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/193566_a_194895]
-
care urmează datei la care instrumentele de ratificare, de aprobare sau de acceptare au fost depuse de semnatarii participanți la mecanismul unic de supraveghere și la mecanismul unic de rezoluție care reprezintă nu mai puțin de 90% din totalul voturilor ponderate ale tuturor statelor membre participante la mecanismul unic de supraveghere și la mecanismul unic de rezoluție, în conformitate cu Protocolul (nr. 36) privind dispozițiile tranzitorii anexat la TUE și la TFUE. Articolul 12 Aplicare(a) (1) Prezentul acord se aplică între părțile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/277055_a_278384]
-
va preciza ca bază de comparare a ofertelor o reprezintă: a) tariful prestației, daca obiectul contractului este prestarea unui singur tip de operațiune clar infinită; sau ... b) un tarif mediu, care se va calcula - exclusiv în scopul comparării - prin însumarea ponderata a tarifelor reale declarate pentru diferite prestații, daca obiectul contractului este prestarea unei game diversificate de operațiuni. ... Ponderea fiecărui tarif real declarat se determina de autoritatea contractanta în funcție de ponderea anticipată a fiecărei operațiuni în ansamblul prestațiilor care constituie obiect al
EUR-Lex () [Corola-website/Law/170301_a_171630]