89,525 matches
-
vânzare/cumpărare de valute, pentru persoane fizice sau juridice, de regulă, cu valute cotate de Banca Centrală. 2.1.6.2. Operațiunile cu instrumente de plată și credit Principalele instrumente de plată și credit cu care operează băncile comerciale sunt următoarele: • cecul; • cărțile de plată; • cambia (trata); • biletul la ordin; • certificatele de depozit; • recipisele warant; • conosamentul; • operațiunile cu ordine de plată; • operațiunile cu efecte publice; • operațiunile cu bilete de bancă etc. 1) Operațiunile cu cecuri Cecul reprezintă un instrument de plată
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
din disponibilul contului său o anumită sumă de bani, unei terțe persoane, numită beneficiar. Beneficiarul cecului poate fi inclusiv trăgătorul, atunci când dorește să obțină o anumită sumă În numerar, din contul său bancar. Elementele esențiale ale cecului sunt, de regulă, următoarele: • denumirea de cec; • ordinul necondiționat de plată; • numele trasului; • locul de plată; • data și locul emiterii cecului; • semnătura emitentului; • alte elemente, În funcție de caz, privind certificarea sau vizarea prealabilă a cecului etc. Atenție! Emiterea, semnarea și punerea În circulație a unui
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
să cumpere diverse mărfuri sau să i se presteze diverse servicii, de la unitățile comerciale sau de prestări servicii care acceptă această formă de plată. În procesul utilizării, cecurile pot suferi o serie de operațiuni, dintre care, cele mai importante sunt următoarele: • operațiunile de girare; • operațiunile de avalizare; • operațiunile de plată; • operațiunile de regres și de protest. Girarea este operațiunea prin care un cec poate circula de la o persoană la alta, cel care transferă cecul purtând denumirea de girant, iar noul beneficiar
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
termen scadent dat. În principiu, cambia (trata) este un ordin scris, necondiționat și formal, prin care emitentul solicită unei alte persoane să plătească o anumită sumă de bani, la cerere sau la un termen dat. Elementele esențiale ale cambiei sunt următoarele: • denumirea de cambie sau trată; • ordinul de plată a sumei determinate; • numele persoanei căreia trebuie să i se plătească; • termenul scadent; • locul plății; • numele beneficiarului; • data și locul emiterii; • semnătura emitentului; • alte elemente, În funcție de caz. Circulația cambiei presupune, Într-o
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
din care s-a scăzut scontul, respectiv dobânda pentru suma plătită, calculată din momentul scontării, până la data scadenței cambiei, la care se adaugă, În funcție de caz, diverse alte cheltuieli sub forma spezelor bancare etc. Determinarea scontului comercial se realizează În baza următoarei relații de calcul. În care: CS - valoarea scontului comercial, respectiv mărimea absolută a scontului; NCV - valoarea nominală a cambiei; ST - taxa scontului, respectiv dobânda percepută de banca comercială pentru operațiunea de scontare; Z - numărul de zile din momentul scontării, până la
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
bancare; NCV - valoarea nominală a cambiei; SBP - procentul spezelor bancare; Z - numărul de zile luate În calcul; 360 - numărul de zile ale anului financiar. Suma efectivă Încasată de deținătorul cambiei, după scontare, respectiv valoarea cambiei scontate, se determină În baza următoarei relații de calcul. În care: CSV - valoarea cambiei scontate; NCV - valoarea nominală a cambiei; CS - scontul comercial; BS - spezele bancare. Taxa scontului se situează, În general, la nivelul dobânzilor practicate de băncile comerciale, În operațiunile de creditare. Cambiile scontate de
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
băncile comerciale care au cumpărat titlurile de plată și credit, Înainte de termenul lor scadent, le revând, la rândul lor, Băncii Centrale, prin plata unei taxe de rescont (reescont), numită și taxa oficială a scontului. Valoarea rescontului se determină În baza următoarei relații de calcul. În care: CR - mărimea absolută a rescontului, respectiv valoarea rescontului cambiei; CSV - valoarea cambiilor scontate; RT - taxa de rescont; Z - numărul de zile din momentul rescontării și până la scadență; 360 - numărul de zile ale anului financiar. Atenție
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
prestări de servicii sau executării de lucrări, care dispune și efectuează plata; • beneficiarul, care are calitatea de vânzător, creditor, exportator sau prestator de servicii și lucrări, care este deținătorul titlului de credit. Elementele esențiale (obligatorii) ale biletului la ordin sunt următoarele: • denumirea titlului de credit, respectiv bilet la ordin; • promisiunea sau obligația necondiționată de plată; • termenul scadent de plată; • locul unde urmează să se efectueze plata; • numele și adresa beneficiarului sau ale persoanei la ordinul căreia se face plata; • data și
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
sau depozitul de gaj este titlul pe care depozitarul (proprietarul) mărfurilor Îl poate transmite, prin girare (andosare), unei bănci comerciale sau unei alte firme, În vederea obținerii unui Împrumut (credit), recipisa warant garantând restituirea Împrumutului. Elementele esențiale ale recipisei warant sunt următoarele: • denumirea și adresa firmei depunătoare (depozitare); • data și locul depozitării; • descrierea completă și exactă a mărfurilor depozitate (cantitate, calitate, marcă, greutate, volum, număr de bucăți, loturi etc.); • semnătura administrației antrepozitului sau semnăturile firmelor care administrează magaziile, depozitele, silozurile etc. Datorită
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
emise, de regulă, de administrațiile publice centrale și locale de stat și puse În vânzare pe piața financiar-monetară internă sau externă, În vederea procurării de credite (Împrumuturi de stat). Există o mare diversitate de efecte publice, Însă cele mai reprezentative sunt următoarele: • bonurile de tezaur; • obligațiunile de stat; • titlurile de rentă; • scrisorile de gaj și de ipotecă. A) Bonurile de tezaur - reprezintă titluri de credit emise de Trezoreria statului, prin care statul mobilizează la dispoziția sa sumele necesare bugetului consolidat al statului
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
comerciale, prin activitățile de creditare, sunt creatoare de monedă În economie. 2.1.7.1. Tipologia creditelor bancare Tipologia creditelor bancare este una foarte diversificată, la baza clasificării lor existând o serie de criterii, dintre care, cele mai importante sunt următoarele<footnote V. Dedu, A. Enciu, Contabilitate bancară, Editura Economică, București, 2001. footnote>: 1) Durata acordării creditelor, criteriu care grupează creditele În următoarele categorii: • credite pe termen scurt, având termenul scadent până la un an; • credite pe termen mediu, având termenul scadent
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
comision ale băncilor comerciale, reprezentând acea categorie de operațiuni care constau În executarea unor dispoziții date de clienții băncilor comerciale, În care nu sunt angajate În mod direct fondurile proprii ale băncilor. Principalele operațiuni de comision ale băncilor comerciale sunt următoarele: • operațiuni de remitere a unor sume la terți, din dispoziția clienților; • operațiuni de incasso, respectiv operațiuni de Încasări, la ordinul și În contul clienților, reprezentând diverse creanțe de Încasat (facturi, efecte de comerț etc.); • operațiuni de mandat, respectiv de conservare
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
garanții. 2) Punerea la dispoziție a fondurilor În cadrul unui contract de creditare reprezintă operațiuni de creditare, realizate În baza unui contract de creditare, prin care se stabilesc termenii contractuali, respectiv condițiile de creditare, principalele elemente esențiale ale acestor contracte fiind următoarele: • denumirea părților contractante; • sumele contractate; • modul de rambursare a creditelor, respectiv: − În bloc; − eșalonat; − progresiv; • garanțiile solicitate, respectiv: − de bază sau complementare; − reale sau personale; • termenele de rambursare etc. 3) Creditul prin semnătură reprezintă acea formă de creditare, prin care
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
de echipament; • creditele acordate pentru achiziționarea bunurilor imobiliare; • operațiunile În pensiune; • creditele consorțiale. 1) Creanțele comerciale - includ În cuprinsul lor mai multe spețe de credite, legate de operațiunile cambiale și de Împrumut pe gaj, dintre care, cele mai importante sunt următoarele: • scontul comercial; • operațiunile asimilate; • operațiunile de factoring. a) Scontul comercial - este o operațiune prezentată deja În paragrafele anterioare și constă În preluarea efectelor de comerț de la deținătorii acestora, de băncile comerciale de scont, Înainte de termenul scadent, contra unor taxe de
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
după scontare, fiind dată de relația. În care: AV - valoarea actualizată a titlului de credit scontat; NV - valoarea nominală a titlului de credit scontat; A - AGIO, respectiv scontul comercial, comisioanele și alte speze bancare. Determinarea AGIO se realizează În baza următoarei relații de calcul. În care: CS - scontul comercial; BC - comisioane și alte speze bancare. Comisioanele bancare, În funcție de natura operațiilor În baza cărora se percep, Îmbracă mai multe forme, dintre care menționăm: • comisioane de gir (andosare); • comisioane de risc; • comisioane de
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
bunurilor constituite drept garanție; • alte documente, În funcție de caz. Decizia de creditare se ia În baza unei analize pertinente a băncii comerciale, prin acordarea unui anumit număr de puncte, În funcție de o serie de criterii prestabile, dintre care, cele mai importante sunt următoarele: • forma de organizare a agentului economic; • domeniul, sectorul și specializarea firmei; • poziția agentului economic În domeniul, ramura sau sectorul său de activitate; • nivelul lichidității patrimoniale; • indicatorii de solvabilitate; • indicatorii rotației activelor circulante; • indicatorii gradului de Îndatorare; • garanțiile asiguratorii; • dependența față de
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
scad pe măsura apropierii de termenul scadent; • rambursarea creditelor prin anuități constante, respectiv ratele de credit Împreună cu dobânzile aferente (anuitatea) sunt constante pe toată perioada de rambursare a creditului. Determinarea anuității (rata de credit plus dobânda) se realizează În baza următoarei relații de calcul. În care: A - anuitatea; C - mărimea creditului; d - rata anuală a dobânzii, În procente; n - numărul de ani. Pentru a nu se greși În calcule, recomandăm formula cu reflectarea procentuală a dobânzii, respectiv. • rambursarea totală la scadență
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
cazul Băncii Mondiale, care acordă credite pentru dezvoltare; • piețele interne și internaționale de capital; • operațiunile legate de transferul internațional de tehnologie etc. De altfel, principalele organisme monetare și financiare internaționale, participante la finanțarea statelor și economiei mondiale, În general, sunt următoarele: Fondul Monetar Internațional (FMI), conceput ca o instituție financiară internațională, pentru promovarea cooperării monetare Între țările membre și a stabilității valutare, stabilirea unui sistem multilateral de plăți internaționale și echilibrarea balanțelor de plăți ale statelor membre (Înființat În urma Conferinței de la
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
7.3. Garanțiile pentru acordarea creditelor Majoritatea sistemelor bancare naționale condiționează acordarea credi telor, de constituirea garanțiilor bancare, care pot fi: de bază sau complementare, reale sau personale. Principalele elemente care se au În vedere la constituirea garanțiilor bancare sunt următoarele: • denumirea clară a obiectului garanției; • anul de fabricație sau de construcție, În cazul imobilizărilor corporale; • valoarea contabilă a bunului care se constituie În garanție; • valoarea estimată de banca comercială, În urma evaluării; • valoarea asigurată; • termenul la care expiră asigurarea. Principalele instrumente
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
fabricație sau de construcție, În cazul imobilizărilor corporale; • valoarea contabilă a bunului care se constituie În garanție; • valoarea estimată de banca comercială, În urma evaluării; • valoarea asigurată; • termenul la care expiră asigurarea. Principalele instrumente de garanție, utilizate pe piața financiar-bancară sunt următoarele<footnote V. Dedu, A. Enciu, Contabilitate bancară, Editura Economică, București, 2001. footnote>: • depozitele bancare; • garanția bancară; • gajul fără deposedare; • gajul cu deposedare; • ipoteca; • cesiunea de creanțe. 1) Garanțiile sub forma depozitelor bancare - reprezintă sume În lei sau În valută, depuse
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
1.7.4. Relațiile de creditare cu clientela financiară Relațiile de credit ale băncilor comerciale cuprind, pe lângă relațiile cu persoanele juridice nonbancare și persoanele fizice, o categorie specială de relații, cu societăți financiare nebancare, dintre care, cele mai importante sunt următoarele: • societățile de investiții financiare; • societățile de valori imobiliare; • cooperativele de credit etc. Această categorie de agenți economici este cunoscută În legislația bancară, sub denumirea de clientelă financiară, cum, de altfel, persoanele juridice și fizice nonbancare sunt cunoscute sub denumirea de
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
nr. 58/1998, s-a creat cadrul continuării procesului de transpunere În legislația bancară internă a prevederilor comunitare, În vederea armonizării depline a Legii bancare românești cu Directivele Uniunii Europene. • Principalele priorități ale sistemului financiar-bancar românesc, după anul 1990, au fost următoarele: − crearea cadrului necesar dezvoltării pieței produselor și serviciilor financiar-bancare; − crearea condițiilor stabilității macroeconomice; − crearea cadrului legal adecvat recuperării creanțelor publice și private; − creșterea transparenței patrimoniale a agenților economici; − promovarea principiilor corporatiste de conducere; − promovarea și utilizarea În sistemul financiar-bancar a
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
cursului de schimb. 2) Perioada 1998-2003 s-a caracterizat prin Îmbunătățirea cadrului general de organizare și funcționare a pieței monetare, care a continuat procesul de aliniere la standardele europene, principalele măsuri și acțiuni În domeniul financiar-bancar, din această perioadă, fiind următoarele: • trecerea rezervelor minime obligatorii de la funcția de control al lichidității, la cea de stabilizator al ratelor dobânzilor interbancare; • adoptarea normelor și implementarea standardelor Băncii Centrale Europene, privind operațiunile de piață monetară efectuate de Banca Națională a României, În anul 2000; • piața valutară s-
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
coroborate cu sisteme informatice sofisticate, care depistează eventualele derapaje care expun instituția la risc. Principalele obiective avute În vedere la gestionarea riscurilor financiar monetare, respectiv funcțiile pe care trebuie să le Îndeplinească un sistem de management financiar al riscului, sunt următoarele<footnote Bursa Română de Mărfuri, Managementul financiar al riscului, Editura Adevărul, București, 2002. footnote>: • evaluările, date de prețul pieței; • verificarea tranzacțiilor și autorizarea acestora; • analizarea tranzacțiilor; • managementul poziției respective; • managementul categoriilor de riscuri posibile, pe bază de scenarii și analize
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]
-
categorii de persoane juridice și fizice. Marketingul financiar-monetar are ca obiectiv principal creșterea eficienței economice a instituțiilor și societăților financiar-monetare, În condițiile de control permanent al riscurilor. Principalele categorii de riscuri cu care se confruntă instituțiile și societățile financiar-bancare sunt următoarele: • riscul de Întreprindere; • riscul de piață; • riscul de schimb; • riscul de solvabilitate; • riscurile operaționale. 3.1. Marketingul riscului de Întreprindere Riscul de Întreprindere este un risc comun al agenților economici, indiferent de domeniul În care Își desfășoară activitatea, În domeniul
Marketing financiar-monetar by Lefter CHIRICĂ () [Corola-publishinghouse/Science/235_a_185]