7,424 matches
-
respectiv în titlul de conversie la prețul mediu ponderat de tranzacționare al acțiunilor, care se stabilește astfel: ... a) în cazul conversiilor care se realizează în a doua săptămână calendaristică ulterioară expirării termenului de 60 de ședințe de tranzacționare, prețul mediu ponderat este egal cu prețul mediu de tranzacționare aferent primelor 60 de ședințe de tranzacționare, comunicat de operatorul pieței reglementate la încheierea celei de-a 60-a ședințe de tranzacționare; ... b) în cazul conversiilor care se realizează începând cu ziua de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/226268_a_227597]
-
la alin. (1), în conformitate cu metoda următoare: în cazul societăților comerciale, societăților naționale și companiilor naționale neadmise la tranzacționare, prin metoda capitalurilor proprii înregistrate la data de 31 decembrie 2006, iar în cazul celor admise la tranzacționare, pe baza prețului mediu ponderat aferent ultimelor 90 de ședințe de tranzacționare anterioare datei intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență. În cazul societăților comerciale, societăților naționale și companiilor naționale admise la tranzacționare pentru care, în perioada de referință menționată mai sus, nu s-
EUR-Lex () [Corola-website/Law/226268_a_227597]
-
presupune recalcularea marjei brute. 161. - (1) La ieșirea din gestiune a stocurilor și altor active fungibile, acestea se evaluează și înregistrează în contabilitate prin aplicarea uneia din următoarele metode: a) metoda primul intrat - primul ieșit - FIFO; ... b) metoda costului mediu ponderat - CMP; ... c) metoda ultimul intrat - primul ieșit - LIFO. ... (2) Dacă valoarea prezentată în bilanț, rezultată după aplicarea metodelor specificate în alin. (1), diferă în mod semnificativ, la data bilanțului, de valoarea determinată pe baza ultimei valori de piață cunoscute înainte de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258165_a_259494]
-
se evaluează la costul de achiziție sau de producție al primei intrări (lot). Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieșite din gestiune se evaluează la costul de achiziție sau de producție al lotului următor, în ordine cronologică. ... (4) Metoda "costului mediu ponderat" (CMP) presupune calcularea costului fiecărui element pe baza mediei ponderate a costurilor elementelor similare aflate în stoc la începutul perioadei și a costului elementelor similare produse sau cumpărate în timpul perioadei. Media poate fi calculată periodic sau după fiecare recepție. Perioada
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258165_a_259494]
-
primei intrări (lot). Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieșite din gestiune se evaluează la costul de achiziție sau de producție al lotului următor, în ordine cronologică. ... (4) Metoda "costului mediu ponderat" (CMP) presupune calcularea costului fiecărui element pe baza mediei ponderate a costurilor elementelor similare aflate în stoc la începutul perioadei și a costului elementelor similare produse sau cumpărate în timpul perioadei. Media poate fi calculată periodic sau după fiecare recepție. Perioada de calcul nu trebuie să depășească durata medie de stocare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258165_a_259494]
-
financiare pe care Fondul trebuie să le colecteze pentru a atinge nivelul-țintă la numărul de ani rămași din perioada de colectare a resurselor. PRA PRA(i) se determină pe baza scorului agregat al riscului [SAR(i)]. SAR(i) reprezintă media ponderată a scorurilor individuale ale riscului [SIR(i)] obținute de IC(i). Coeficientul de ajustare (м) Suma contribuțiilor anuale calculate poate fi mai mare sau mai mică decât nivelul-țintă anual. Pentru corectarea acestor diferențe față de nivelul-țintă se utilizează coeficientul de ajustare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279999_a_281328]
-
Prețul mediu ponderat de vânzare cu amănuntul se calculează în funcție de valoarea totală a tuturor țigaretelor eliberate pentru consum, pe baza prețului de vânzare cu amănuntul incluzând toate taxele, împărțit la cantitatea totală de țigarete eliberate pentru consum. Acest preț mediu ponderat se stabilește până la 1 martie în fiecare an, pe baza datelor privind cantitățile totale de țigarete eliberate pentru consum în cursul anului calendaristic precedent și va fi publicat pe site-ul Ministerului Finanțelor Publice în termen de 30 de zile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258105_a_259434]
-
30/2011 pentru modificarea și completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal, precum și pentru reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, se prorogă pentru data de 31 ianuarie 2012". h) nivelul accizelor pentru produsul finit nu poate fi mai mic decât media ponderată a nivelurilor accizelor materiilor prime potrivit prevederilor din normele metodologice*); ... -------------- Lit. h) a alin. (1) al art. 206^23 a fost introdusă de pct. 52 al art. I din ORDONANȚA nr. 30 din 31 august 2011 , publicată în MONITORUL OFICIAL
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258105_a_259434]
-
MONITORUL OFICIAL nr. 1.035 bis din 28 decembrie 2006 --------- Capitolul I Dispoziții generale Articolul 1 (1) Prezentul regulament stabilește metodologia de determinare a valorii ponderate la risc a expunerilor care fac obiectul securitizarii, denumite pe parcursul prezentului regulament expuneri securitizate și pentru pozițiile din securitizare, în vederea calculului cerințelor minime de capital pentru riscul de credit și, după caz, riscul de diminuare a valorii creanței potrivit prevederilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
sub un nivel determinat; ... l) facilitate de trezorerie - poziția din securitizare care provine dintr-o înțelegere contractuală de finanțare care vizează să asigure plata la timp a fluxurilor de numerar către investitori; ... m) K(irb) - 8% din suma dintre valoarea ponderata la risc a expunerilor securitizate care ar fi fost calculată potrivit prevederilor Regulamentului BNR-CNVM nr. 15/20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, dacă
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
firmele de investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, dacă acestea nu ar fi fost securitizate și valoarea pierderilor așteptate asociate respectivelor expuneri calculate potrivit aceluiași regulament; ... n) metodă bazată pe rating-uri - metodă de calcul a valorii ponderate la risc a expunerilor aferente pozițiilor din securitizare, potrivit prevederilor Cap. V, Secțiunea a 2-a, par. 2.5; ... o) metodă formulei reglementate - metodă de calcul a valorii ponderate la risc a expunerilor aferente pozițiilor din securitizare, potrivit prevederilor Cap
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
n) metodă bazată pe rating-uri - metodă de calcul a valorii ponderate la risc a expunerilor aferente pozițiilor din securitizare, potrivit prevederilor Cap. V, Secțiunea a 2-a, par. 2.5; ... o) metodă formulei reglementate - metodă de calcul a valorii ponderate la risc a expunerilor aferente pozițiilor din securitizare, potrivit prevederilor Cap. V, Secțiunea a 2-a, par. 2.6; ... p) poziție care nu beneficiază de rating - o poziție din securitizare care nu beneficiază de o evaluare eligibilă a creditului făcută
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
și firmele de investiții potrivit abordării standard, în vederea calculului valorii ponderate la risc a expunerilor pentru clasa de expuneri căreia i-ar fi atribuite, potrivit prevederilor art. 4 ale acelui Regulament, expunerile securitizate, instituția de credit în cauză calculează valoarea ponderata la risc a expunerii aferentă unei poziții din securitizare potrivit prevederilor prezentului capitol și cap. V, secțiunea 1. ... (2) În toate cazurile în afară de cel de la alin. 1, instituția de credit calculează valoarea ponderata la risc a expunerii în conformitate cu prevederile prezentului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
instituția de credit în cauză calculează valoarea ponderata la risc a expunerii aferentă unei poziții din securitizare potrivit prevederilor prezentului capitol și cap. V, secțiunea 1. ... (2) În toate cazurile în afară de cel de la alin. 1, instituția de credit calculează valoarea ponderata la risc a expunerii în conformitate cu prevederile prezentului capitol și cap. V, secțiunea a 2-a. ... Articolul 4 (1) În cazul în care un nivel semnificativ al riscului de credit asociat expunerilor securitizate a fost transferat de la instituția de credit inițiatoare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
a) în cazul unei securitizari clasice, să excludă expunerile pe care le-a securitizat de la calculul valorii ponderate la risc a expunerilor și, daca este cazul, al valorii pierderilor așteptate; și ... b) în cazul unei securitizari sintetice, să calculeze valoarea ponderata la risc a expunerilor și, daca este cazul, valoarea pierderilor așteptate, pentru expunerile securitizate, potrivit prevederilor secțiunii a 2-a din prezentul capitol. (2) În cazul în care se aplică prevederile alin. 1, instituția de credit inițiatoare calculează pentru eventualele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
valoarea pierderilor așteptate, pentru expunerile securitizate, potrivit prevederilor secțiunii a 2-a din prezentul capitol. (2) În cazul în care se aplică prevederile alin. 1, instituția de credit inițiatoare calculează pentru eventualele poziții din securitizare pe care le deține valoarea ponderata la risc a expunerilor potrivit prevederilor prezentului capitol și cap. V. ... (3) În cazul în care instituția de credit inițiatoare nu realizează transferul unui nivel semnificativ al riscului de credit potrivit prevederilor alineatului 1, aceasta nu trebuie să calculeze valoarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
la risc a expunerilor potrivit prevederilor prezentului capitol și cap. V. ... (3) În cazul în care instituția de credit inițiatoare nu realizează transferul unui nivel semnificativ al riscului de credit potrivit prevederilor alineatului 1, aceasta nu trebuie să calculeze valoarea ponderata la risc a expunerilor pentru nicio poziție pe care eventual o deține în respectiva securitizare. ... Articolul 5 (1) În vederea calculului valorii ponderate la risc a expunerii aferente unei poziții din securitizare, valorii expunerii aferente poziției îi sunt atribuite ponderi de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
capital pentru riscul de credit și riscul de diminuare a valorii creanței potrivit prevederilor art. 2 lit. a) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 13/18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, valoarea ponderata la risc a expunerii aferente unei poziții din securitizare care primește un coeficient de ponderare de 1250% este inclusă în valoarea totală ponderata la risc a expunerilor instituției de credit, fără a aduce atingere prevederilor art. 22 alin. 1 lit.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
18/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru instituțiile de credit și firmele de investiții, valoarea ponderata la risc a expunerii aferente unei poziții din securitizare care primește un coeficient de ponderare de 1250% este inclusă în valoarea totală ponderata la risc a expunerilor instituției de credit, fără a aduce atingere prevederilor art. 22 alin. 1 lit. g din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006 privind fondurile proprii ale instituțiilor de credit și ale firmelor de investiții. Articolul 10 (1
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
Ratingurile nu trebuie să fie selectate urmarindu-se diminuarea arbitrară a cerinței de capital. ... Articolul 13 (1) În cazul securitizarii unor expuneri reinnoibile supuse unei clauze de rambursare anticipată, instituția de credit inițiatoare calculează, potrivit prevederilor cap. V, o valoare ponderata la risc a expunerii suplimentară pentru riscul de creștere a nivelului riscului de credit la care este expusă respectivă instituție de credit, ca urmare a producerii efectelor clauzei de rambursare anticipată. ... (2) Pentru scopul alin. 1, o expunere reinnoibila reprezintă
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
al tranzacțiilor cu termen lung de decontare și al tranzacțiilor de creditare în marja, se determina în conformitate cu prevederile regulamentului respectiv. Articolul 16 Fără a aduce atingere prevederilor art. 15: a) în cazul în care o instituție de credit calculează valoarea ponderata la risc a expunerilor conform prevederilor Secțiunii 1 din capitolul V, valoarea expunerii aferentă unei poziții din securitizare din bilanț este valoarea să bilanțiera; ... b) în cazul în care o instituție de credit calculează valoarea ponderata la risc a expunerilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
de credit calculează valoarea ponderata la risc a expunerilor conform prevederilor Secțiunii 1 din capitolul V, valoarea expunerii aferentă unei poziții din securitizare din bilanț este valoarea să bilanțiera; ... b) în cazul în care o instituție de credit calculează valoarea ponderata la risc a expunerilor conform prevederilor Secțiunii a 2-a din capitolul V, valoarea expunerii aferentă unei poziții din securitizare din bilanț este luată în calcul la valoarea să înainte de deducerea ajustărilor de valoare; ... și c) valoarea expunerii aferentă unei
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
de credit deține două sau mai multe poziții din securitizare care se suprapun, aceasta trebuie că, pentru partea care se suprapune, să includă în calculul valorii ponderate la risc a expunerilor numai poziția sau partea din poziție care produce valoarea ponderata la risc a expunerii cea mai ridicată. ... (2) În sensul alin. 1, suprapunere înseamnă că pozițiile reprezintă, total sau parțial, o expunere față de acelasi risc, astfel încât partea care se suprapune este considerată o singură expunere. ... Secțiunea a 2-a Calculul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
2) În sensul alin. 1, suprapunere înseamnă că pozițiile reprezintă, total sau parțial, o expunere față de acelasi risc, astfel încât partea care se suprapune este considerată o singură expunere. ... Secțiunea a 2-a Calculul de către instituția de credit inițiatoare a valorii ponderate la risc a expunerilor securitizate și a valorii pierderilor așteptate aferente, după caz, în cadrul unei securitizari sintetice Articolul 18 (1) În vederea calculului valorii ponderate la risc a expunerilor securitizate, în situația în care sunt îndeplinite condițiile prevăzute la cap. III
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]
-
abordării standard și în Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating. ... (2) În cazul instituțiilor de credit care calculează valoarea ponderata la risc a expunerilor și valoarea pierderilor așteptate potrivit prevederilor Regulamentului BNR-CNVM nr. 15/20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, valoarea pierderilor așteptate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/185997_a_187326]