11,663 matches
-
informații detaliate comitetului de remunerare sau funcției de supraveghere dacă rezultatul final după aplicarea măsurilor de raționament este mult diferit de rezultatul inițial folosind măsuri predefinite. ... 14.1. Procesul de măsurare a performanței și a riscurilor 213. Remunerația variabilă a personalului identificat trebuie aliniată la toate riscurile și cu performanța firmei de investiții, a unității operaționale și a persoanei. Importanța relativă a fiecărui nivel al criteriilor de performanță trebuie stabilită în prealabil în politicile de remunerare și echilibrată corespunzător pentru a lua
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
nu în bilanț, făcând distincție între riscurile relevante pentru firma de investiții, unitățile operaționale și persoanele fizice. Deși firmele de investiții suportă de obicei toate tipurile de riscuri la nivel de firmă de investiții, la nivelul membrilor individuali ai personalului identificat sau al unităților operaționale ar putea fi relevante numai câteva tipuri de riscuri. ... 216. De asemenea, firmele de investiții trebuie să folosească măsuri pentru alinierea la riscuri a remunerației atunci când o cuantificare exactă a expunerii la riscuri este dificilă
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
un echilibru adecvat între criteriile cantitative și cele calitative, precum și între cele absolute și cele relative. ... 221. Criteriile folosite pentru a măsura riscul și performanța trebuie să fie legate cât mai strâns posibil de deciziile luate de membrul personalului identificat și de categoria de membri ai personalului care face obiectul măsurării performanțelor și trebuie să asigure că procesul de acordare are un impact adecvat asupra comportamentului personalului. ... 222. Criteriile de performanță trebuie să includă obiective fezabile și măsuri asupra cărora
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
categoria de membri ai personalului care face obiectul măsurării performanțelor și trebuie să asigure că procesul de acordare are un impact adecvat asupra comportamentului personalului. ... 222. Criteriile de performanță trebuie să includă obiective fezabile și măsuri asupra cărora membrul personalului identificat are o oarecare influență directă. La evaluarea performanței trebuie măsurate rezultatele obținute efectiv. ... 223. Criteriile cantitative trebuie să acopere o perioadă suficient de îndelungată încât să surprindă corespunzător riscul asumat de membrii personalului identificat, de unitățile operaționale și de firma
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
și măsuri asupra cărora membrul personalului identificat are o oarecare influență directă. La evaluarea performanței trebuie măsurate rezultatele obținute efectiv. ... 223. Criteriile cantitative trebuie să acopere o perioadă suficient de îndelungată încât să surprindă corespunzător riscul asumat de membrii personalului identificat, de unitățile operaționale și de firma de investiții și trebuie să fie ajustate la riscuri și să includă măsuri de eficiență economică. De asemenea, firmele de investiții trebuie să utilizeze criterii de performanță pentru activele pe care le administrează. Câteva
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
volum) sau anumite criterii de piață (de exemplu, prețul acțiunilor și câștigul total al acționarilor) nu cuprind ajustarea explicită la riscuri și sunt pe termen foarte scurt, prin urmare nu sunt suficienți pentru a surprinde toate riscurile activităților membrului personalului identificat. Aceste criterii de performanță necesită ajustări suplimentare la riscuri. ... 225. Criteriile calitative (precum atingerea rezultatelor, respectarea strategiei în cadrul istoricului privind apetitul pentru risc și conformitatea) trebuie să fie relevante la nivel de firmă de investiții, de unitate operațională sau
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
comisioane de performanță pentru care nu este definit un fond de prime. ... 234. La stabilirea fondurilor de prime, firmele de investiții trebuie să ia în considerare raportul dintre componenta variabilă și cea fixă a remunerației totale aplicabile categoriilor de personal identificat, criteriile de performanță și risc definite pentru întreaga firmă de investiții, obiectivele de control și situația financiară a firmei de investiții, inclusiv baza de capital și lichiditatea acesteia. Indicatorii de performanță folosiți la calcularea fondului de prime trebuie să includă
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
4) din Directiva (UE) 2019/2034, firmele de investiții trebuie să pună în aplicare un grafic de amânare care să alinieze corespunzător remunerația personalului cu activitățile, ciclul economic și profilul de risc al firmei de investiții și cu activitățile membrilor personalului identificat, astfel încât o parte suficientă a remunerației variabile să poată fi ajustată la rezultatele riscului de-a lungul timpului prin ajustări ex-post la riscuri. ... 251. Un grafic al amânărilor este definit de componente diferite: a. proporția din remunerația variabilă
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
252. Firmele de investiții trebuie să ia în considerare în cadrul graficului de amânare forma în care este acordată remunerația variabilă amânată și, după caz, trebuie să-și diferențieze graficele de amânare modificând aceste componente pentru diferitele categorii de personal identificat. Combinația acestor componente trebuie să ducă la un grafic de amânare eficace, în care să fie furnizate stimulente clare pentru asumarea riscurilor orientată pe termen lung prin proceduri transparente de aliniere la riscuri. ... ... 15.2. Perioada de amânare și proporția remunerației
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
stabilirea perioadei de amânare efective și a proporției de amânat în conformitate cu cerințele minime prevăzute la articolul 32 alineatul (1) litera (l) din Directiva (UE) 2019/2034, firmele de investiții trebuie să ia în considerare: a. responsabilitățile și autoritățile personalului identificat și sarcinile pe care le-a îndeplinit acesta; ... b. ciclul economic și natura activităților firmei de investiții; ... c. fluctuațiile preconizate în activitatea și performanța economică și riscurile firmei de investiții și ale unității operaționale, precum și impactul personalului identificat asupra
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
ale unității operaționale, precum și impactul personalului identificat asupra acestor fluctuații; ... d. raportul dintre componenta variabilă și cea fixă a remunerației totale și valoarea absolută a remunerației variabile. ... ... 255. Firmele de investiții trebuie să stabilească pentru care categorii de personal identificat, luând în considerare, de asemenea, rolurile și responsabilitățile acestora, trebuie aplicate perioade de amânare mai lungi decât perioada minimă impusă de cel puțin trei-cinci ani pentru a se asigura că remunerația variabilă este aliniată la profilul de risc pe termen
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
de acumulare de un an. În orice caz, se aplică cerința minimă a unei perioade de amânare de trei ani. ... 256. Firmele de investiții trebuie să stabilească o parte adecvată a remunerației care trebuie amânată pentru o categorie de personal identificat sau un singur membru al personalului identificat la proporția minimă de 40 % sau peste aceasta. În cazul unor sume deosebit de mari ale remunerației variabile, proporția perioadei de amânare pentru acești membri ai personalului trebuie să fie de cel puțin
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
partea între 100 și 200: 50 % în avans și restul amânat; iar partea de peste 200: 25 % în avans, iar restul amânat), firmele de investiții trebuie să poată demonstra autorității competente că, în medie ponderată, pentru fiecare membru al personalului identificat, firma de investiții respectă pragul de amânare minim de 40 %-60 % și că partea amânată este adecvată și corect aliniată cu tipul activității, cu riscurile sale și cu activitățile respectivului membru al personalului identificat. ... 259. În cazul în care principiile
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
ponderată, pentru fiecare membru al personalului identificat, firma de investiții respectă pragul de amânare minim de 40 %-60 % și că partea amânată este adecvată și corect aliniată cu tipul activității, cu riscurile sale și cu activitățile respectivului membru al personalului identificat. ... 259. În cazul în care principiile generale ale legislației naționale a contractelor și a muncii împiedică reducerea substanțială a remunerației variabile în cazul în care apare o performanță financiară redusă sau negativă a firmei de investiții, firmele de investiții trebuie
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
să se asigure că instrumentele acordate sunt disponibile pentru remunerarea personalului cel târziu în momentul în care se intră în drepturi. ... 272. Firmele de investiții nu trebuie să plătească nicio dobândă sau dividend pentru instrumentele care au fost acordate personalului identificat ca remunerație variabilă în baza unor acorduri de amânare; acest lucru înseamnă, de asemenea, că dobânzile și dividendele de plată în perioada de amânare nu trebuie plătite personalului după încheierea perioadei de amânare. Aceste plăți trebuie tratate ca primite sau
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
și impactul categoriei de personal identificat asupra profilului de risc al firmei de investiții și asupra duratei ciclului economic relevant pentru categoria de personal respectivă. ... 279. O perioadă de reținere mai lungă, astfel cum se aplică în general întregului personal identificat, va trebui luată în considerare în cazurile în care riscurile ce stau la baza performanței se pot materializa după finalul perioadei de amânare și al perioadei de reținere standard, cel puțin pentru personalul cu impactul cel mai mare asupra profilului
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
principal pe modificări ale valorii instrumentelor ce au fost acordate. În cazul în care perioada de amânare este de cel puțin cinci ani, o perioadă de reținere pentru partea amânată de cel puțin șase luni poate fi impusă pentru personalul identificat care nu constă în membri ai organului de conducere și în conducerea superioară, pentru care trebuie aplicată o perioadă de reținere minimă de un an. ... ... 15.7. Ajustarea la riscuri 15.7.1. „Malus” și „clawback” 281. Acordurile de tip „malus” sau „clawback”
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
de tip „malus” și „clawback” în conformitate cu articolul 32 alineatul (1) litera (m) din Directiva (UE) 2019/2034, firmele de investiții trebuie să stabilească, de asemenea, o perioadă în care acordul de tip „malus” sau „clawback” să se aplice personalului identificat. Această perioadă trebuie să acopere cel puțin perioada de amânare și perioada de reținere. Firmele de investiții pot face distincție între criteriile pentru aplicarea acordurilor de tip „malus” și „clawback”. Acordul de tip „clawback” trebuie să se aplice în special
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
în ceea ce privește riscurile); ... b. dacă firma de investiții și/sau unitatea operațională suferă ulterior o scădere semnificativă a performanței financiare (de exemplu, indicatori economici specifici); ... c. dacă firma de investiții și/sau unitatea operațională în cadrul căreia lucrează membrul personalului identificat suferă o nereușită semnificativă în ceea ce privește administrarea riscurilor; ... d. majorări importante ale bazei de capital economic sau reglementat al firmei de investiții sau unității operaționale; ... e. sancțiuni de reglementare, de exemplu sancțiuni punitive, administrative, disciplinare sau de altă
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
administrarea riscurilor; ... d. majorări importante ale bazei de capital economic sau reglementat al firmei de investiții sau unității operaționale; ... e. sancțiuni de reglementare, de exemplu sancțiuni punitive, administrative, disciplinare sau de altă natură, în cazul în care conduita membrului personalului identificat a contribuit la sancțiune. ... ... 287. În cazul în care un acord de tip „malus” nu poate fi aplicat decât în momentul intrării în drepturi cu privire la plata amânată, firmele de investiții pot alege, atunci când este posibil, să aplice
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
Autoritățile competente trebuie să se asigure, în cadrul procesului lor de supraveghere, ținând seama de prezentul ghid, că firmele de investiții respectă cerințele privind politicile de remunerare prevăzute în Directiva (UE) 2019/2034 și dispozițiile standardelor tehnice de reglementare privind personalul identificat, inclusiv că acestea au politici de remunerare neutre din punctul de vedere al genului adecvate pentru întregul personal și pentru personalul identificat. ... 298. Autoritățile competente trebuie să se asigure că firmele de investiții își aliniază politica și practicile de remunerare
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
cerințele privind politicile de remunerare prevăzute în Directiva (UE) 2019/2034 și dispozițiile standardelor tehnice de reglementare privind personalul identificat, inclusiv că acestea au politici de remunerare neutre din punctul de vedere al genului adecvate pentru întregul personal și pentru personalul identificat. ... 298. Autoritățile competente trebuie să se asigure că firmele de investiții își aliniază politica și practicile de remunerare la strategia economică și la interesul pe termen lung al firmei de investiții, ținând seama de strategia sa de afaceri și de
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
dacă au fost identificați toți membrii personalului ale căror activități au sau pot avea un impact semnificativ asupra profilului de risc al firmei de investiții sau al activelor pe care le administrează, că orice excluderi de personal din categoria personalului identificat, atunci când personalul a fost identificat numai pe baza criteriilor cantitative din standardele tehnice de reglementare, sunt bine argumentate și că s-au respectat procesele respective prevăzute în prezentul ghid și în standardele tehnice de reglementare. ... 303. Fără a aduce
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266284]
-
să vizeze îmbunătățirea reprezentării genului subreprezentat în funcții din cadrul organului de conducere, precum și în grupul de angajați care au responsabilități de conducere, așa cum sunt definite în Regulamentul delegat al Comisiei [standarde tehnice de reglementare (STR) privind personalul identificat]. Firmele de investiții trebuie să monitorizeze evoluția diferenței de remunerare între femei și bărbați. În cazul firmelor de investiții cu cel puțin 50 de angajați*21), monitorizarea trebuie efectuată separat pentru personalul identificat (cu excepția membrilor organului de conducere), pentru membrii
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266044]
-
Comisiei [standarde tehnice de reglementare (STR) privind personalul identificat]. Firmele de investiții trebuie să monitorizeze evoluția diferenței de remunerare între femei și bărbați. În cazul firmelor de investiții cu cel puțin 50 de angajați*21), monitorizarea trebuie efectuată separat pentru personalul identificat (cu excepția membrilor organului de conducere), pentru membrii organului de conducere în funcția sa de conducere, pentru membrii organului de conducere în funcția de supraveghere și pentru alți angajați. Instituțiile trebuie să dispună de politici care să faciliteze reintegrarea personalului
GHID din 6 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266044]