49,647 matches
-
a expunerilor la riscul de credit al contrapartidei trebuie să facă parte integrantă din cadrul de gestionare a riscului de credit al contrapartidei, care include identificarea, măsurarea, gestionarea, aprobarea și raportarea internă cu privire la riscul de credit al contrapartidei. Cadrul respectiv include măsurarea utilizării liniilor de credit (prin agregarea expunerilor la riscul de credit al contrapartidei cu alte expuneri la riscul de credit), precum și alocarea capitalului intern. Pe lângă expunerea anticipată pozitivă, o instituție de credit trebuie să măsoare și să gestioneze expunerile curente
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
expunerile curente. După caz, instituția de credit trebuie să măsoare expunerea curentă la valoarea brută și la valoarea netă a garanțiilor. Se consideră că testul de utilizare a fost efectuat în cazul în care o instituție de credit utilizează alte măsurări ale riscului de credit al contrapartidei, cum ar fi expunerea maximă sau expunerea de credit potențială viitoare, bazate pe distribuția expunerilor generată de același model care este utilizat pentru calcularea expunerii anticipate pozitive. 30. O instituție de credit trebuie să
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de titlurizare care se reînnoiesc și au clauze de rambursare anticipată, trebuie să dispună de un program de lichidități privind atât rambursarea planificată, cât și rambursarea anticipată. 7. RISC DE PIAȚĂ 10. Se pun în aplicare politici și procese pentru măsurarea și gestionarea tuturor surselor importante și a efectelor riscurilor de piață. 8. RISCURI PRIVIND RATA DOBÂNZII, CARE DECURG DIN ACTIVITĂȚI NECOMERCIALE 11. Trebuie să se aplice sisteme de evaluare și gestionare a riscurilor care decurg din variațiile potențiale ale ratelor
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
că, în caz de întrerupere gravă a activității, este în măsură să funcționeze în continuare și să limiteze eventualele pierderi. 10. RISC DE LICHIDITATE 14. Instituțiile de credit trebuie să dispună de politici, procese și cerințe permanente și anticipative de măsurare și gestionare a situației lor de finanțare netă, precum și nevoile de finanțare, pe o bază continuă și estimativă. Instituțiile de credit elaborează scenarii alternative, iar ipotezele care stau la baza deciziilor privind poziția de finanțare netă trebuie reexaminate periodic. 15
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
a riscurilor în conformitate cu anexa V la Directiva 2006/49/CE. 15. Instituțiile de credit care nu au primit recunoașterea prudențială pentru folosirea unui astfel de model în conformitate cu Directiva 2006/49/CE pot solicita autorităților competente recunoașterea unui model intern de măsurare a riscurilor în sensul punctelor 12-21. 16. Recunoașterea se acordă numai în cazul în care autoritatea competentă este convinsă că sistemul instituției de credit de gestionare a riscurilor folosit pentru gestionarea riscurilor apărute dintr-o tranzacție ce face obiectul acordului
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
riscurilor folosit pentru gestionarea riscurilor apărute dintr-o tranzacție ce face obiectul acordului cadru de compensare este solid din punct de vedere conceptual și aplicat cu integritate și că, în special, se întrunesc următoarele standarde calitative: (a) modelul intern de măsurare a riscurilor folosit pentru calcularea volatilității potențiale a prețurilor pentru tranzacții este strâns integrat în procesul zilnic al instituției de credit de gestionare a riscurilor și servește drept bază pentru raportarea expunerilor la risc către cadrele superioare de conducere ale
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de unitățile de tranzacții și care este subordonată direct cadrelor superioare de conducere. Unitatea trebuie să răspundă de proiectarea și punerea în aplicare a sistemului instituției de gestionare a riscurilor. Unitatea întocmește și analizează rapoarte zilnice privind rezultatul modelului de măsurare a riscurilor și măsurile adecvate care trebuie luate în ceea ce privește limitarea pozițiilor; (c) rapoartele zilnice întocmite de unitatea de control al riscurilor sunt examinate de un nivel al conducerii care are suficientă autoritate pentru a aplica reduceri ale pozițiilor asumate și
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
pentru folosirea modelelor complexe în unitatea de control al riscurilor; (e) instituția de credit dispune de proceduri stabilite pentru a monitoriza și a asigura conformitatea cu un set documentat de politici interne și controale privind operarea generală a sistemului de măsurare a riscurilor; (f) modelele instituției de credit au dovedit o precizie rezonabilă în măsurarea riscurilor demonstrată prin controale ulterioare ale rezultatelor și pe baza datelor de pe durata a cel puțin un an; (g) instituția de credit realizează frecvent un program
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
dispune de proceduri stabilite pentru a monitoriza și a asigura conformitatea cu un set documentat de politici interne și controale privind operarea generală a sistemului de măsurare a riscurilor; (f) modelele instituției de credit au dovedit o precizie rezonabilă în măsurarea riscurilor demonstrată prin controale ulterioare ale rezultatelor și pe baza datelor de pe durata a cel puțin un an; (g) instituția de credit realizează frecvent un program riguros de simulări de criză, iar rezultatele acestor teste sunt examinate de către cadrele superioare
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
cadrele superioare de conducere și sunt reflectate în politicile și limitele pe care instituția de credit le stabilește; (h) instituția de credit trebuie să realizeze, ca parte a procesului său periodic de audit intern, o examinare independentă a sistemului de măsurare a riscurilor. Această examinare trebuie să includă atât activitatea unităților de tranzacționare, cât și activitatea unității de control al riscurilor; (i) cel puțin o dată pe an, instituția de credit trebuie să realizeze o examinare a sistemului său de gestionare a
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
istorică efectivă de cel puțin un an, cu excepția cazului în care se justifică o perioadă de observație mai scurtă printr-o creștere semnificativă a volatilității prețurilor și (e) actualizări trimestriale ale datelor. 18. Autoritățile competente cer ca modelul intern de măsurare a riscurilor să includă un număr suficient de factori de risc pentru a încorpora toate riscurile de preț semnificative. 19. Autoritățile competente pot permite instituțiilor de credit să recurgă la corelații empirice în cadrul categoriilor de risc și între categoriile de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
încorpora toate riscurile de preț semnificative. 19. Autoritățile competente pot permite instituțiilor de credit să recurgă la corelații empirice în cadrul categoriilor de risc și între categoriile de risc în cazul în care au garanția că sistemul instituției de credit de măsurare a corelațiilor este solid și aplicat cu integritate. 20. Valoarea complet ajustată a expunerii (E*) pentru instituțiile de credit care folosesc abordarea bazată pe modele interne se calculează cu următoarea formulă: E* = max {0,[(∑E - ∑C) + (produs al modelului intern
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
avansată, instituțiile de credit trebuie să demonstreze autorităților competente că îndeplinesc criteriile de eligibilitate prezentate în continuare, suplimentar față de standardele generale de gestionare a riscului prevăzute la articolul 22 și anexa V. 1.1. Standarde calitative 2. Sistemul intern de măsurare a riscului operațional al unei instituții de credit trebuie să fie integrat în procesele ei zilnice de gestionare a riscului. 3. Instituția de credit trebuie să dețină o funcție independentă de gestionare a riscului pentru riscul operațional. 4. Expunerile la
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
instituții de credit trebuie să fie bine documentat. Instituția de credit trebuie să dispună de practici de asigurare a respectării normelor și de politici de tratare a cazurilor de nerespectare. 6. Procesele de gestionare a riscului operațional și sistemele de măsurare trebuie să facă obiectul unor reexaminări periodice, realizate de auditori interni și/sau externi. 7. Validarea sistemului de măsurare a riscului operațional de către autoritățile competente trebuie să cuprindă următoarele elemente: (a) verificarea faptului că procesele interne de validare funcționează în
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
respectării normelor și de politici de tratare a cazurilor de nerespectare. 6. Procesele de gestionare a riscului operațional și sistemele de măsurare trebuie să facă obiectul unor reexaminări periodice, realizate de auditori interni și/sau externi. 7. Validarea sistemului de măsurare a riscului operațional de către autoritățile competente trebuie să cuprindă următoarele elemente: (a) verificarea faptului că procesele interne de validare funcționează în mod satisfăcător; (b) asigurarea că fluxurile de date și procesele asociate sistemului de măsurare a riscului sunt transparente și
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
externi. 7. Validarea sistemului de măsurare a riscului operațional de către autoritățile competente trebuie să cuprindă următoarele elemente: (a) verificarea faptului că procesele interne de validare funcționează în mod satisfăcător; (b) asigurarea că fluxurile de date și procesele asociate sistemului de măsurare a riscului sunt transparente și accesibile. 1.2 Standarde cantitative 1.2.1. Procesul 8. Instituțiile de credit trebuie să își calculeze cerința de capital cuprinzând atât pierderile anticipate, cât și pe cele neanticipate, în afara cazului când pot demonstra că
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
8. Instituțiile de credit trebuie să își calculeze cerința de capital cuprinzând atât pierderile anticipate, cât și pe cele neanticipate, în afara cazului când pot demonstra că pierderile anticipate sunt luate în considerare în mod adecvat în cadrul practicilor interne de activitate. Măsurarea riscului operațional trebuie să cuprindă potențialele evenimente cu frecvență redusă și impact negativ major, situate la extrema dreaptă a curbei de distribuție statistică, obținând un standard de siguranță comparabil cu un interval de încredere de 99,9 % pe o perioadă
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
evenimente cu frecvență redusă și impact negativ major, situate la extrema dreaptă a curbei de distribuție statistică, obținând un standard de siguranță comparabil cu un interval de încredere de 99,9 % pe o perioadă de un an. 9. Sistemul de măsurare a riscului operațional al unei instituții de credit trebuie să cuprindă anumite elemente cheie pentru a îndeplini standardul de siguranță prevăzut la punctul 8. Elementele menționate trebuie să includă utilizarea datelor interne, a datelor externe, a analizei scenariilor și a
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
care reflectă mediul de afaceri, precum și sistemele de control intern, astfel cum se prevede la punctele 13-24. O instituție de credit trebuie să dispună de o abordare bine documentată pentru ponderarea utilizării celor patru elemente menționate în sistemul global de măsurare a riscului operațional. 10. Sistemul de măsurare a riscului trebuie să reflecte factorii majori de generare a riscului care afectează forma extremității drepte a curbei estimărilor pierderilor. 11. Corelațiile dintre estimările pierderilor provenite din riscul operațional pot fi recunoscute numai
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de control intern, astfel cum se prevede la punctele 13-24. O instituție de credit trebuie să dispună de o abordare bine documentată pentru ponderarea utilizării celor patru elemente menționate în sistemul global de măsurare a riscului operațional. 10. Sistemul de măsurare a riscului trebuie să reflecte factorii majori de generare a riscului care afectează forma extremității drepte a curbei estimărilor pierderilor. 11. Corelațiile dintre estimările pierderilor provenite din riscul operațional pot fi recunoscute numai în cazul în care instituțiile de credit
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
forma extremității drepte a curbei estimărilor pierderilor. 11. Corelațiile dintre estimările pierderilor provenite din riscul operațional pot fi recunoscute numai în cazul în care instituțiile de credit pot demonstra, în mod adecvat în opinia autorităților competente, că sistemele lor de măsurare a corelărilor sunt solide, puse în aplicare cu integritate și țin seama de incertitudinile aferente unor asemenea estimări de corelații, în special în perioade de criză. Instituția de credit trebuie să valideze ipotezele aferente corelațiilor, utilizând tehnici cantitative și calitative
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
puse în aplicare cu integritate și țin seama de incertitudinile aferente unor asemenea estimări de corelații, în special în perioade de criză. Instituția de credit trebuie să valideze ipotezele aferente corelațiilor, utilizând tehnici cantitative și calitative adecvate. 12. Sistemul de măsurare a riscului trebuie să fie coerent pe plan intern și trebuie să evite luarea în considerare de mai multe ori a evaluărilor calitative sau a tehnicilor de diminuare a riscului recunoscute deja în alte segmente ale cadrului de adecvare a
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
plan intern și trebuie să evite luarea în considerare de mai multe ori a evaluărilor calitative sau a tehnicilor de diminuare a riscului recunoscute deja în alte segmente ale cadrului de adecvare a capitalului. 1.2.2. Date interne 13. Măsurările de risc operațional generate pe plan intern trebuie să se bazeze pe o perioadă minimă de observație istorică de cinci ani. În cazul în care o instituție de credit trece pentru prima dată la utilizarea abordării de evaluare avansată, se
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
pierderile, incluzând situațiile în care, în baza unei judecăți profesionale, sunt utilizate scalări/redimensionări sau alte ajustări, măsura în care acestea pot fi utilizate și persoanele abilitate să decidă în acest sens. 1.2.3. Date externe 19. Sistemul de măsurare a riscului operațional al instituției de credit trebuie să utilizeze date externe relevante, în special atunci când există motive pentru a crede că instituția de credit este expusă la pierderi cu frecvență redusă, dar cu impact negativ potențial major. O instituție
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
cu impact negativ potențial major. O instituție de credit trebuie să dispună de un proces sistematic de determinare a situațiilor în care trebuie să se utilizeze date externe și a metodologiilor utilizate pentru a încorpora datele în sistemul propriu de măsurare. Condițiile și practicile de utilizare a datelor externe trebuie să fie revizuite periodic, să fie documentate și să facă obiectul unor reexaminări periodice și independente. 1.2.4. Analiza de scenarii 20. Instituțiile de credit trebuie să utilizeze analiza de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]