11,897 matches
-
alte elemente ale rezultatului global 0530 din care, credite și creanțe 0531 - Instrumente de datorie la cost amortizat 0540 - Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere 0550 din care, credite și creanțe 0551 - Instrumente derivate 0560 - Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri și creanțe atașate 0570 - Decontări intrabancare și între organizațiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiași rețele 0580 - Beneficii ale angajaților și conturi asimilate 0590 - Asigurări sociale, protecția socială și conturi asimilate 0600
ANEXE din 21 noiembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/292045]
-
fi în măsură să răspundă acestor cerințe de raportare. ... ... 4. La punctul 19, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins: (1) Raportările periodice se transmit la Banca Națională a României lunar, cu excepția raportărilor periodice "3. Instrumente financiare derivate - Contabilitatea de acoperire: Clasificare pe tipuri de risc și pe tipuri de acoperire împotriva riscurilor", "4. Informații privind expunerile performante și neperformante", "4^1. Repartizare geografică" și "4^2. Funcții aferente serviciilor de administrare a activelor, de custodie și altor servicii" care
ANEXE din 21 noiembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/292045]
-
alte elemente ale rezultatului global 0530 din care, credite și creanțe 0531 - Instrumente de datorie la cost amortizat 0540 - Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere 0550 din care, credite și creanțe 0551 - Instrumente derivate 0560 - Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri și creanțe atașate 0570 - Decontări intrabancare 0580 - Beneficii ale angajaților și conturi asimilate 0590 - Asigurări sociale, protecția socială și conturi asimilate 0600 - Bugetul statului, fonduri speciale și conturi asimilate 0610 - Debitori diverși
ANEXE din 21 noiembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/292045]
-
GHID din 10 ianuarie 2025 privind transferul de date între registrele centrale de tranzacții în temeiul Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (EMIR) și al Regulamentului (UE) 2015/2.365 al Parlamentului European și al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparența operațiunilor de finanțare prin instrumente financiare și transparența reutilizării și de modificare a Regulamentului
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
din EMIR și ... e) art. 21 alin. (2) din STR privind înregistrarea (EMIR). ... ... ... 2. Referințe legislative, abrevieri și definiții 2.1. Referințe legislative EMIR - Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții*1) Ghid privind pozițiile - Ghid privind calculul legat de poziții de către registrele centrale de tranzacții în baza EMIR*2) MiFIR - Regulamentul (UE) nr. 600/2014 al Parlamentului European și al Consiliului din 15 mai
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare STR privind accesul la informații - Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții, în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare care să precizeze datele care urmează să fie publicate și puse la dispoziție de registrele centrale de tranzacții și standarde operaționale pentru agregarea, compararea
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
al Comisiei și prin Regulamentul delegat (UE) 2019/361 al Comisiei*5) STR privind înregistrarea - Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare în care se precizează detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții, astfel cum a fost modificat prin Regulamentul delegat (UE) 2019/362 al
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
și în Q&A și în prezentul ghid sunt utilizați cu același înțeles. În sensul prezentului ghid, au fost definiți/descriși următorii termeni: • „client activ“ înseamnă un participant la RCT care are instrumente financiare derivate în derulare la un RCT; • „instrumente financiare derivate comprimate“ înseamnă instrumente financiare derivate care au fost reziliate din cauza comprimării, astfel cum este definită la art. 2 alin. (1) pct. (47) din Regulamentul privind piețele instrumentelor financiare, și instrumente financiare derivate incluse într-o poziție. Prin urmare, instrumentele
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
prezentul ghid sunt utilizați cu același înțeles. În sensul prezentului ghid, au fost definiți/descriși următorii termeni: • „client activ“ înseamnă un participant la RCT care are instrumente financiare derivate în derulare la un RCT; • „instrumente financiare derivate comprimate“ înseamnă instrumente financiare derivate care au fost reziliate din cauza comprimării, astfel cum este definită la art. 2 alin. (1) pct. (47) din Regulamentul privind piețele instrumentelor financiare, și instrumente financiare derivate incluse într-o poziție. Prin urmare, instrumentele financiare derivate comprimate se referă
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
în derulare la un RCT; • „instrumente financiare derivate comprimate“ înseamnă instrumente financiare derivate care au fost reziliate din cauza comprimării, astfel cum este definită la art. 2 alin. (1) pct. (47) din Regulamentul privind piețele instrumentelor financiare, și instrumente financiare derivate incluse într-o poziție. Prin urmare, instrumentele financiare derivate comprimate se referă la un set de instrumente financiare derivate între două contrapărți, care au fost reziliate înainte de data scadenței stabilită inițial de cele două contrapărți și care sunt identificate
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
înseamnă instrumente financiare derivate care au fost reziliate din cauza comprimării, astfel cum este definită la art. 2 alin. (1) pct. (47) din Regulamentul privind piețele instrumentelor financiare, și instrumente financiare derivate incluse într-o poziție. Prin urmare, instrumentele financiare derivate comprimate se referă la un set de instrumente financiare derivate între două contrapărți, care au fost reziliate înainte de data scadenței stabilită inițial de cele două contrapărți și care sunt identificate conform STR privind raportarea printr-o combinație între tipul
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
conform STR privind raportarea printr-o combinație între tipul de acțiune „Încetare“ și tipul de eveniment „PTRR“, o combinație între tipul de acțiune „Încetare“ și tipul de eveniment „Includere în poziție“ sau tipul de acțiune „Componentă a poziției“; • „instrument financiar derivat eronat“ înseamnă un instrument financiar derivat care este raportat către RCT ca urmare a unei erori. Acesta este identificat cu tipul de acțiune „Eroare“ conform STR privind raportarea; • „evenimentele din ciclul de viață“ cuprind toate tipurile de acțiune raportate pentru
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
combinație între tipul de acțiune „Încetare“ și tipul de eveniment „PTRR“, o combinație între tipul de acțiune „Încetare“ și tipul de eveniment „Includere în poziție“ sau tipul de acțiune „Componentă a poziției“; • „instrument financiar derivat eronat“ înseamnă un instrument financiar derivat care este raportat către RCT ca urmare a unei erori. Acesta este identificat cu tipul de acțiune „Eroare“ conform STR privind raportarea; • „evenimentele din ciclul de viață“ cuprind toate tipurile de acțiune raportate pentru un anumit instrument financiar derivat; • „instrument
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
financiar derivat care este raportat către RCT ca urmare a unei erori. Acesta este identificat cu tipul de acțiune „Eroare“ conform STR privind raportarea; • „evenimentele din ciclul de viață“ cuprind toate tipurile de acțiune raportate pentru un anumit instrument financiar derivat; • „instrument financiar derivat ajuns la scadență“ înseamnă un instrument financiar derivat care este raportat către un RCT și care, la un moment dat, a ajuns la data scadenței convenită prin contract; • „noul RCT“ înseamnă un RCT către care un participant
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
este raportat către RCT ca urmare a unei erori. Acesta este identificat cu tipul de acțiune „Eroare“ conform STR privind raportarea; • „evenimentele din ciclul de viață“ cuprind toate tipurile de acțiune raportate pentru un anumit instrument financiar derivat; • „instrument financiar derivat ajuns la scadență“ înseamnă un instrument financiar derivat care este raportat către un RCT și care, la un moment dat, a ajuns la data scadenței convenită prin contract; • „noul RCT“ înseamnă un RCT către care un participant la RCT a
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
erori. Acesta este identificat cu tipul de acțiune „Eroare“ conform STR privind raportarea; • „evenimentele din ciclul de viață“ cuprind toate tipurile de acțiune raportate pentru un anumit instrument financiar derivat; • „instrument financiar derivat ajuns la scadență“ înseamnă un instrument financiar derivat care este raportat către un RCT și care, la un moment dat, a ajuns la data scadenței convenită prin contract; • „noul RCT“ înseamnă un RCT către care un participant la RCT a început sau intenționează să înceapă raportarea instrumentelor financiare
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
inactiv“ înseamnă un participant la RCT care nu mai are instrumente financiare derivate în derulare într-un RCT; • „vechiul RCT“ înseamnă un RCT către care a raportat un participant la RCT sau către care o EER a raportat instrumentele financiare derivate ale unui participant la RCT în temeiul art. 9 din EMIR, dar către care (i) participantul la RCT a decis să întrerupă raportarea în baza acordului contractual sau (ii) înregistrarea TRC a fost retrasă; • „instrument financiar derivat în derulare“ înseamnă
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
în temeiul art. 9 din EMIR, dar către care (i) participantul la RCT a decis să întrerupă raportarea în baza acordului contractual sau (ii) înregistrarea TRC a fost retrasă; • „instrument financiar derivat în derulare“ înseamnă un astfel de instrument financiar derivat, inclusiv instrumente financiare derivate compensate de CPC, care este raportat către un RCT și care nu a ajuns la scadență și nu a făcut obiectul unui raport cu tipurile de acțiuni „Încetare“, „Eroare“ sau „Componentă a poziției“ conform STR privind
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
din EMIR, dar către care (i) participantul la RCT a decis să întrerupă raportarea în baza acordului contractual sau (ii) înregistrarea TRC a fost retrasă; • „instrument financiar derivat în derulare“ înseamnă un astfel de instrument financiar derivat, inclusiv instrumente financiare derivate compensate de CPC, care este raportat către un RCT și care nu a ajuns la scadență și nu a făcut obiectul unui raport cu tipurile de acțiuni „Încetare“, „Eroare“ sau „Componentă a poziției“ conform STR privind raportarea. În plus, în
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
ajuns la scadență și nu a făcut obiectul unui raport cu tipurile de acțiuni „Încetare“, „Eroare“ sau „Componentă a poziției“ conform STR privind raportarea. În plus, în temeiul STR privind raportarea, „instrument financiar derivat în derulare“ înseamnă un instrument financiar derivat care a făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere“, care nu este urmat de un alt raport cu tipul de acțiune „Încetare“ sau „Eroare“; • „portabilitate“ înseamnă posibilitatea de a transfera înregistrări referitoare la detaliile instrumentelor financiare derivate raportate
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
financiar derivat care a făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere“, care nu este urmat de un alt raport cu tipul de acțiune „Încetare“ sau „Eroare“; • „portabilitate“ înseamnă posibilitatea de a transfera înregistrări referitoare la detaliile instrumentelor financiare derivate raportate în temeiul art. 9 din EMIR din vechiul RCT în noul RCT, astfel cum sunt definite acestea în prezentul ghid; • „poziții“ înseamnă reprezentarea expunerilor dintre o pereche de contrapărți, astfel cum sunt incluse în Ghidul privind pozițiile; • „reconciliere“ înseamnă
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
cum sunt definite acestea în prezentul ghid; • „poziții“ înseamnă reprezentarea expunerilor dintre o pereche de contrapărți, astfel cum sunt incluse în Ghidul privind pozițiile; • „reconciliere“ înseamnă procesul prin care RCT confirmă faptul că cele două părți ale unui instrument financiar derivat au fost raportate cu aceleași informații de către fiecare entitate responsabilă de raportare (ERR); • „respingeri“ înseamnă instrumente financiare derivate care au fost respinse de un RCT din cauza erorilor din informațiile raportate de o ERR sau EER; • „entitate care efectuează
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
incluse în Ghidul privind pozițiile; • „reconciliere“ înseamnă procesul prin care RCT confirmă faptul că cele două părți ale unui instrument financiar derivat au fost raportate cu aceleași informații de către fiecare entitate responsabilă de raportare (ERR); • „respingeri“ înseamnă instrumente financiare derivate care au fost respinse de un RCT din cauza erorilor din informațiile raportate de o ERR sau EER; • „entitate care efectuează raportarea“ (denumită în continuare EER), care este denumirea unuia dintre câmpurile aferente contrapărții din standardele tehnice privind raportarea*7), trebuie
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
care aceasta este una dintre contrapărți, iar în acest caz ar coincide fie cu contrapartea raportoare din contract, fie cu cealaltă contraparte sau ... – raportează instrumente financiare derivate în care aceasta ar putea fi sau nu una dintre contrapărți; ... • „instrumente financiare derivate reziliate“, în conformitate cu STR privind raportarea, înseamnă instrumente financiare derivate care au fost reziliate înainte de data scadenței convenită prin contract de cele două contrapărți și care sunt identificate printr-o combinație a tipului de acțiune „Încetare“ sau a
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]
-
coincide fie cu contrapartea raportoare din contract, fie cu cealaltă contraparte sau ... – raportează instrumente financiare derivate în care aceasta ar putea fi sau nu una dintre contrapărți; ... • „instrumente financiare derivate reziliate“, în conformitate cu STR privind raportarea, înseamnă instrumente financiare derivate care au fost reziliate înainte de data scadenței convenită prin contract de cele două contrapărți și care sunt identificate printr-o combinație a tipului de acțiune „Încetare“ sau a tipului de acțiune „Componentă a poziției“. Conform STR privind raportarea, „instrumentele
GHID din 10 ianuarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/293776]