4,999 matches
-
1) Auditorii interni aplică tehnici și instrumente adecvate de audit pentru colectarea de informații necesare, fiabile, pertinente și utile în vederea realizării obiectivelor misiunii de audit public intern. ... (2) Pentru realizarea obiectivelor misiunii de audit public intern, în funcție de analiza riscurilor și eșantionarea efectuată, auditorii interni pot efectua intervenții la fața locului și la structurile care nu au calitatea de ordonator de credite, dar care sunt subordonate/arondate în asigurarea structurii auditate. Articolul 81 (1) În situația în care în timpul misiunilor de audit
EUR-Lex () [Corola-website/Law/263317_a_264646]
-
f) confirmări externe - obținerea de dovezi externe ale existenței, proprietății sau evaluării directe de la terțe persoane pe baza unei cereri scrise; ... g) investigarea - căutarea de informații de la persoane în măsură să le dețină din interiorul sau din exteriorul organizației; ... h) eșantionarea - constă în selecția și examinarea unei porțiuni reprezentative din populație în scopul de a trage concluzii valabile pentru întreaga populație, bazate pe constatările obținute din eșantion; ... i) testarea - orice activitate care oferă auditorului intern dovezi suficiente pentru a susține o
EUR-Lex () [Corola-website/Law/263317_a_264646]
-
la obținerea constatărilor de audit public intern și justificarea lor cu probe de audit. 3. Testele se întocmesc pe obiectivele și activitățile/acțiunile auditabile stabilite în Programul misiunii de audit public intern. 4. Testul cuprinde următoarele: obiectivul testului, modalitatea de eșantionare, inclusiv eșantionul ales și modul de selectare din totalul populației, descrierea testării, constatări și concluzii. 5. Documentul elaborat se semnează de către auditorii interni și de către supervizor. 6. Procedura P-10. d) Formulează obiectivul testării. e) Stabilesc metoda de eșantionare și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/263317_a_264646]
-
de eșantionare, inclusiv eșantionul ales și modul de selectare din totalul populației, descrierea testării, constatări și concluzii. 5. Documentul elaborat se semnează de către auditorii interni și de către supervizor. 6. Procedura P-10. d) Formulează obiectivul testării. e) Stabilesc metoda de eșantionare și determină │ │ │eșantionul care va fi testat. Șeful Direcției a) Avizează acuratețea tehnicilor de audit stabilite │ │audit intern/ │pentru fiecare testare. b) Analizează și avizează chestionarele, listele de │ │ │control, foile de lucru, elaborate de auditorii interni. Pentru întocmirea Testelor se
EUR-Lex () [Corola-website/Law/263317_a_264646]
-
2005/AC: 2007. ... 6. Proceduri de lucru a) Laboratorul trebuie să utilizeze pentru efectuarea încercărilor autorizate metode de încercare și moduri de lucru precizate prin reglementări tehnice. ... b) Laboratorul trebuie să dispună de proceduri și instrucțiuni de lucru scrise privind eșantionarea și efectuarea încercărilor. ... c) Instrucțiunile vor reglementa toate aspectele privind executarea încercărilor: caracteristicile probelor supuse încercării, păstrarea și pregătirea probelor, executarea încercării, înregistrarea și prelucrarea rezultatelor, buletinul sau raportul de încercare, condițiile de acceptare, echipamentele de încercare, măsurarea incertitudinilor, materialele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232821_a_234150]
-
capitolul introductiv); - domeniul de aplicare al evaluării (inclusiv cadrul temporal); - întrebările evaluării (inclusiv principalele întrebări noi intervenite în timpul evaluării); - metodologia (descrierea trebuie să cuprindă selecția indicatorilor de performanță, sursele de informații relevante, metodele de colectare a informațiilor, inclusiv proceduri de eșantionare și analiză de informații); - limitări (cauzate de metodologia folosită sau de factori externi); - persoane implicate - echipa de evaluare (inclusiv principalele roluri și responsabilități) și principalele persoane care sunt surse de informații. 3. Constatările evaluării (maximum 15 pagini) Constatările urmează după
EUR-Lex () [Corola-website/Law/243802_a_245131]
-
2005/AC: 2007. ... 6. Proceduri de lucru a) Laboratorul trebuie să utilizeze pentru efectuarea încercărilor autorizate metode de încercare și moduri de lucru precizate prin reglementări tehnice. ... b) Laboratorul trebuie să dispună de proceduri și instrucțiuni de lucru scrise privind eșantionarea și efectuarea încercărilor. ... c) Instrucțiunile vor reglementa toate aspectele privind executarea încercărilor: caracteristicile probelor supuse încercării, păstrarea și pregătirea probelor, executarea încercării, înregistrarea și prelucrarea rezultatelor, buletinul sau raportul de încercare, condițiile de acceptare, echipamentele de încercare, măsurarea incertitudinilor, materialele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/240443_a_241772]
-
Programe etalonări/verificări metrologice, verificări aparatură din │ │ │laborator anul ....... 11.9. 11.10. Se ține o evidență corespunzătoare a etalonărilor/verificărilor │ │ │metrologice a aparaturii din laborator 13.1. Contracte/Comenzi scrise pentru încercările efectuate 13.3. Se respectă procedurile de eșantionare, pregătire, efectuare │ │ │încercări (după caz) 13.4. Raportarea rezultatelor; rapoarte de încercări (corectitudinea │ │ │redactării, a transmiterii) │ │ │(conf. anexei nr. 1 pct. 5 Procedura de autorizare și cap. 13.5. Asigurarea trasabilității încercărilor și rezultatelor Răspuns posibil: DA, NU, N/ A
EUR-Lex () [Corola-website/Law/240443_a_241772]
-
O (observații în caz de neconformitate sau │ │completări) 7.9.1. Respectarea cerințelor generale pentru competența laboratoarelor de │ │ │încercări și etalonări prevăzute de SR EN ISO/CEI 17025:2005 7.9.2. Respectarea cerințelor prevăzute în CP 012-1/2007 cu privire la │ │ │eșantionarea și încercarea probelor de beton proaspăt și/sau întărit. │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────┤ │Observații la pct. 7.9: 7.10. SISTEMUL DE MANAGEMENT AL CALITĂȚII PENTRU PRODUCEREA ȘI LIVRAREA BETONULUI Răspuns posibil: DA, NU, N/ A (nu se aplică), O (observații în caz de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/241141_a_242470]
-
O (observații în caz de neconformitate sau │ │completări) 7.9.1. Respectarea cerințelor generale pentru competența laboratoarelor de │ │ │încercări și etalonări prevăzute de SR EN ISO/CEI 17025:2005 7.9.2. Respectarea cerințelor prevăzute în CP 012-1/2007 cu privire la │ │ │eșantionarea și încercarea probelor de beton proaspăt și/sau întărit. │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────┤ │Observații la pct. 7.9: 7.10. SISTEMUL DE MANAGEMENT AL CALITĂȚII PENTRU PRODUCEREA ȘI LIVRAREA BETONULUI Răspuns posibil: DA, NU, N/ A (nu se aplică), O (observații în caz de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/241143_a_242472]
-
Trebuie să se evite mișcările brutale ce provoacă sângerări. Probe de la anumite animale pot fi puternic contaminate cu conținut ruminal. Asemenea probe trebuie să fie eliminate și gură animalului spălata cu apă, sau preferabil cu ser fiziologic înainte de a repeta eșantionarea. Tratare de probe: Fiecare proba colectată în cupă probang-ului este examinată calitativ și se adaugă 2 ml într-un volum egal de mediu de transport, într-un container ce rezista congelării. Containerele sunt închise etanș, stampilate, dezinfectate și etichetate. Probele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259608_a_260937]
-
Trebuie să se evite mișcările brutale ce provoacă sângerări. Probe de la anumite animale pot fi puternic contaminate cu conținut ruminal. Asemenea probe trebuie să fie eliminate și gură animalului spălata cu apă, sau preferabil cu ser fiziologic înainte de a repeta eșantionarea. Tratare de probe: Fiecare proba colectată în cupă probang-ului este examinată calitativ și se adaugă 2 ml într-un volum egal de mediu de transport, într-un container ce rezista congelării. Containerele sunt închise etanș, stampilate, dezinfectate și etichetate. Probele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259610_a_260939]
-
Trebuie să se evite mișcările brutale ce provoacă sângerări. Probe de la anumite animale pot fi puternic contaminate cu conținut ruminal. Asemenea probe trebuie să fie eliminate și gură animalului spălata cu apă, sau preferabil cu ser fiziologic înainte de a repeta eșantionarea. Tratare de probe: Fiecare proba colectată în cupă probang-ului este examinată calitativ și se adaugă 2 ml într-un volum egal de mediu de transport, într-un container ce rezista congelării. Containerele sunt închise etanș, stampilate, dezinfectate și etichetate. Probele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259612_a_260941]
-
tehnica de prelevare a creierului integral; │medicul veterinar oficial. b) tehnica foramen magnum se efectuează conform │4. Notificarea în cazul suspiciunii și/sau confirmării bolii 2. Probele prelevate de la ovinele și caprinele suspecte de │împuterniciți și/sau a │ │și, atunci când Eșantionarea multiplă în aceeași turmă │3. Se prelevează probe de creier provenite de la ovinele și │după caz, la LNR din cadrul│ │găsite moarte, │nr. 999/2001/ │conform prevederilor Deciziei 2007/182/ Programul pentru supravegherea, controlul și eradicarea rabiei la vulpi în România
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259056_a_260385]
-
2005/AC: 2007. ... 6. Proceduri de lucru a) Laboratorul trebuie să utilizeze pentru efectuarea încercărilor autorizate metode de încercare și moduri de lucru precizate prin reglementări tehnice. ... b) Laboratorul trebuie să dispună de proceduri și instrucțiuni de lucru scrise privind eșantionarea și efectuarea încercărilor. ... c) Instrucțiunile vor reglementa toate aspectele privind executarea încercărilor: caracteristicile probelor supuse încercării, păstrarea și pregătirea probelor, executarea încercării, înregistrarea și prelucrarea rezultatelor, buletinul sau raportul de încercare, condițiile de acceptare, echipamentele de încercare, măsurarea incertitudinilor, materialele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259379_a_260708]
-
nr. 7 - Notificare clarificare/completare Anexa nr. 8 - Notificare de respingere Anexa nr. 9a - M1 - Formular modificare date Anexa nr. 9b - M2 - Formular retragere Anexa nr. 10 - Circuitul documentelor Anexa nr. 11 - Pista de audit Anexa nr. 12 - Proces-verbal de eșantionare pentru controlul pe teren Anexa nr. 13 - Eșantionul extras pentru controlul pe teren Anexa nr. 14 - Proces-verbal de control la fața locului ABREVIERI APIA - Agenția de Plăți și Intervenție pentru Agricultură APIA - CJ - Agenția de Plăți și Intervenție pentru Agricultură
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
pe teren la beneficiarii persoane juridice care dețin bilanț contabil, pe un eșantion de minim 5% pe județ, dar nu mai puțin de 10 beneficiari, după caz. Beneficiarii care fac obiectul controlului pe teren vor fi selectați de către Comisia de eșantionare pentru controlul pe teren, numită de către APIA, prin decizia directorului general, pe baza unei analize a riscurilor, precum și a reprezentativității cererilor de solicitare depuse. Stabilirea eșantionului pentru efectuarea controlului pe teren se realizează din cadrul cererilor de solicitare a persoanelor juridice
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
unei analize a riscurilor, precum și a reprezentativității cererilor de solicitare depuse. Stabilirea eșantionului pentru efectuarea controlului pe teren se realizează din cadrul cererilor de solicitare a persoanelor juridice care dețin bilanț contabil și care au încasat ajutorul de stat. Comisia de eșantionare pentru controlul pe teren va avea număr impar de membrii, va fi formată din reprezentanți ai Direcției IT, Direcției Juridice, Direcției Metodologie, Monitorizare, Raportare și Relații Instituționale și direcției de specialitate din cadrul APIA Central. Pentru o selecție corectă, principiul de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
de beneficiari care trebuie supuși unui control pe teren, iar 75% din beneficiari vor fi extrași în eșantionul de control în baza unei analize de risc. Selectarea eșantionului de control pe teren se verifică și se aprobă de către Comisia de eșantionare pentru controlul pe teren, numită de către APIA, prin decizia directorului general. Numărul total de beneficiari supuși eșantionării se stabilește având în vedere beneficiarii persoane juridice care dețin bilanț contabil și care au primit ajutorul de stat. La stabilirea criteriilor și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
eșantionul de control în baza unei analize de risc. Selectarea eșantionului de control pe teren se verifică și se aprobă de către Comisia de eșantionare pentru controlul pe teren, numită de către APIA, prin decizia directorului general. Numărul total de beneficiari supuși eșantionării se stabilește având în vedere beneficiarii persoane juridice care dețin bilanț contabil și care au primit ajutorul de stat. La stabilirea criteriilor și a modului de extragere a eșantionului de control pe teren se va ține cont de: - suprafața și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
stabilit în mod aleatoriu Pentru a asigura reprezentativitatea eșantionului de control, se selecționează în mod aleatoriu între 20% și 25% din numărul minim de beneficiari persoane juridice plătiți, care trebuie supuși unui control pe teren. Se alege pentru selecția aleatorie eșantionarea conform unui model matematic: RANDOM cu distribuție statistică aleatoare uniformă pe un interval de numere. Se vor elimina beneficiarii persoane juridice plătiți, selectați conform analizei de risc. Din lista rămasă, se va selecta aleator un eșantion, astfel: a) Numărul total
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
analizei de risc și numărul determinat aleatoriu) cu detalierea situației pe județ (adică număr total beneficiari extrași/județ din care număr determinat prin analiză de risc și număr determinat aleatoriu) conform modelului din anexa nr. 12. 4. Întocmirea proceselor-verbale de eșantionare pentru fiecare județ care va cuprinde toți beneficiarii și următoarele date: denumire și CUI beneficiar, nr. cerere, adresa, suprafața totală, suprafața calamitată, numărul de parcele care conțin suprafață calamitată, valoarea ajutorului de stat acordat, numărul de culturi pentru care s-
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
beneficiarii și următoarele date: denumire și CUI beneficiar, nr. cerere, adresa, suprafața totală, suprafața calamitată, numărul de parcele care conțin suprafață calamitată, valoarea ajutorului de stat acordat, numărul de culturi pentru care s-a acordat ajutor de stat, metoda de eșantionare, punctajul factorilor de risc și riscul total, dacă este cazul, conform modelului din anexa nr. 13. 5. Verificarea și semnarea de către Comisia de eșantionare a datelor din documentele generate electronic (raportul general și procesele-verbale de eșantionare) pentru fiecare județ în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
de stat acordat, numărul de culturi pentru care s-a acordat ajutor de stat, metoda de eșantionare, punctajul factorilor de risc și riscul total, dacă este cazul, conform modelului din anexa nr. 13. 5. Verificarea și semnarea de către Comisia de eșantionare a datelor din documentele generate electronic (raportul general și procesele-verbale de eșantionare) pentru fiecare județ în parte: - numărul total de beneficiari extrași în eșantion să corespundă cu valoarea de minim 5% din numărul total de beneficiari supuși eșantionării; - numărul de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]
-
de stat, metoda de eșantionare, punctajul factorilor de risc și riscul total, dacă este cazul, conform modelului din anexa nr. 13. 5. Verificarea și semnarea de către Comisia de eșantionare a datelor din documentele generate electronic (raportul general și procesele-verbale de eșantionare) pentru fiecare județ în parte: - numărul total de beneficiari extrași în eșantion să corespundă cu valoarea de minim 5% din numărul total de beneficiari supuși eșantionării; - numărul de beneficiari extrași în baza analizei de risc este corect calculat ca 75
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267038_a_268367]