1,166 matches
-
completările ulterioare. ... 4. Orice modificare a formularelor F3000 se aduce la cunoștința instituțiilor financiare raportoare prin publicarea pe portalul A.N.A.F., în secțiunea Servicii online, meniul Descărcare declarații electronice, cu minimum 15 zile înainte de aplicarea modificărilor efectuate. ... 5. Instituțiile financiare raportoare depun formularele F3000, chiar dacă acestea nu conțin înregistrări, în cazul în care nu sa identificat niciun cont raportabil în cursul anului de raportare. ... 6. Corecțiile informațiilor transmise se efectuează după cum urmează: a) la inițiativa instituțiilor financiare raportoare; ... b
ORDIN nr. 1.711 din 27 septembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/259750]
-
financiare raportoare depun formularele F3000, chiar dacă acestea nu conțin înregistrări, în cazul în care nu sa identificat niciun cont raportabil în cursul anului de raportare. ... 6. Corecțiile informațiilor transmise se efectuează după cum urmează: a) la inițiativa instituțiilor financiare raportoare; ... b) ca urmare a unei solicitări de corecție transmise de alte jurisdicții raportoare prin intermediul A.N.A.F.; ... c) ca urmare a măsurilor dispuse de către A.N.A.F. după efectuarea unui control. ... ... 7. Solicitările de corecție se publică în spațiul privat al contribuabilului
ORDIN nr. 1.711 din 27 septembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/259750]
-
în care nu sa identificat niciun cont raportabil în cursul anului de raportare. ... 6. Corecțiile informațiilor transmise se efectuează după cum urmează: a) la inițiativa instituțiilor financiare raportoare; ... b) ca urmare a unei solicitări de corecție transmise de alte jurisdicții raportoare prin intermediul A.N.A.F.; ... c) ca urmare a măsurilor dispuse de către A.N.A.F. după efectuarea unui control. ... ... 7. Solicitările de corecție se publică în spațiul privat al contribuabilului de pe platformele electronice dedicate. ... 8. Tipurile de corecții posibile: a) modificarea unora
ORDIN nr. 1.711 din 27 septembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/259750]
-
efectuarea unui control. ... ... 7. Solicitările de corecție se publică în spațiul privat al contribuabilului de pe platformele electronice dedicate. ... 8. Tipurile de corecții posibile: a) modificarea unora dintre informațiile transmise inițial; ... b) anularea unor informații transmise inițial. ... ... 9. Instituțiile financiare raportoare pot transmite corecții în conformitate cu prevederile art. 105 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare. ... 10. Instrucțiunile privind modalitatea în care A.N.A.F. transmite cererile de corecție și primește răspuns din partea instituțiilor
ORDIN nr. 1.711 din 27 septembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/259750]
-
transmite corecții în conformitate cu prevederile art. 105 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare. ... 10. Instrucțiunile privind modalitatea în care A.N.A.F. transmite cererile de corecție și primește răspuns din partea instituțiilor financiare raportoare se regăsesc pe portalul A.N.A.F., în secțiunea Servicii online, meniul Descărcare declarații electronice. ... ------
ORDIN nr. 1.711 din 27 septembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/259750]
-
ORDIN nr. 429 din 18 martie 2022 pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România
ORDIN nr. 429 din 18 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253216]
-
în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: Articolul I Anexa nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România
ORDIN nr. 429 din 18 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253216]
-
din prezentul ordin. Articolul II Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 18 martie 2022. Nr. 429. ANEXĂ (Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.626/2016) Lista jurisdicțiilor raportoare Nr. crt. Denumirea jurisdicției raportoare Anul inițial al declarării informațiilor 1. AFRICA DE SUD 2017 2. ALBANIA 2020 3. ANDORRA 2018 4. ANTIGUA ȘI BARBUDA 2018 5. ARABIA SAUDITĂ 2018 6. ARGENTINA 2017 7. ARUBA 2018 8. AUSTRALIA 2018 9
ORDIN nr. 429 din 18 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253216]
-
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 18 martie 2022. Nr. 429. ANEXĂ (Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.626/2016) Lista jurisdicțiilor raportoare Nr. crt. Denumirea jurisdicției raportoare Anul inițial al declarării informațiilor 1. AFRICA DE SUD 2017 2. ALBANIA 2020 3. ANDORRA 2018 4. ANTIGUA ȘI BARBUDA 2018 5. ARABIA SAUDITĂ 2018 6. ARGENTINA 2017 7. ARUBA 2018 8. AUSTRALIA 2018 9. AZERBAIDJAN 2019 10. BAHAMAS 2019
ORDIN nr. 429 din 18 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/253216]
-
personală sau din partea societății. Telefon: trebuie indicat numărul de telefon al persoanei de contact alternative care este apelat pentru orice solicitări de clarificări suplimentare, dacă este necesar. Poate fi un număr de telefon personal sau din partea societății. Entitatea raportoare: această secțiune trebuie completată dacă o terță parte îndeplinește obligațiile de raportare în numele PSP afectat, dacă este cazul. Denumirea entității raportoare: trebuie indicată denumirea completă a entității care raportează incidentul, așa cum apare în registrul național oficial al companiilor
REGULAMENT nr. 4 din 4 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252605]
-
de clarificări suplimentare, dacă este necesar. Poate fi un număr de telefon personal sau din partea societății. Entitatea raportoare: această secțiune trebuie completată dacă o terță parte îndeplinește obligațiile de raportare în numele PSP afectat, dacă este cazul. Denumirea entității raportoare: trebuie indicată denumirea completă a entității care raportează incidentul, așa cum apare în registrul național oficial al companiilor aplicabil. Numărul unic de identificare al entității raportoare la nivel național: trebuie indicat numărul de identificare unic relevant utilizat în țara în
REGULAMENT nr. 4 din 4 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252605]
-
parte îndeplinește obligațiile de raportare în numele PSP afectat, dacă este cazul. Denumirea entității raportoare: trebuie indicată denumirea completă a entității care raportează incidentul, așa cum apare în registrul național oficial al companiilor aplicabil. Numărul unic de identificare al entității raportoare la nivel național: trebuie indicat numărul de identificare unic relevant utilizat în țara în care se află partea terță pentru a identifica entitatea care raportează incidentul. Persoana de contact principală: trebuie indicate prenumele și numele de familie ale persoanei responsabile
REGULAMENT nr. 4 din 4 martie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/252605]
-
considerând de maximă importanță adoptarea măsurilor propuse, întrucât România trebuie să dovedească, în cadrul celei de-a V-a Runde de evaluare Moneyval, faptul că are un cadru legislativ care să permită identificarea, supravegherea și controlul unor categorii de entități raportoare, întrucât, pentru a asigura o supraveghere și monitorizare eficientă a acestor categorii de entități raportoare, este necesară identificarea celor care desfășoară efectiv activitățile care intră sub incidența Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 53 din 21 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254335]
-
de-a V-a Runde de evaluare Moneyval, faptul că are un cadru legislativ care să permită identificarea, supravegherea și controlul unor categorii de entități raportoare, întrucât, pentru a asigura o supraveghere și monitorizare eficientă a acestor categorii de entități raportoare, este necesară identificarea celor care desfășoară efectiv activitățile care intră sub incidența Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare, act normativ
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 53 din 21 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254335]
-
procedură de urgență, iar intrarea în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență va demonstra voința României de a implementa standardele Grupului de Acțiune Financiară Internațională și de a asigura mecanisme concrete care să permită identificarea și supravegherea categoriilor de entități raportoare vizate, întrucât reglementarea propusă nu poate fi adoptată printr-un alt instrument legislativ care să permită evitarea rapidă a consecințelor negative economice, politice și sociale importante, în considerarea faptului că aceste elemente vizează interesul general public și constituie situații de
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 53 din 21 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254335]
-
României, Partea I, nr. 589 din 18 iulie 2019, cu modificările și completările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează: 1. După articolul 30^1 se introduce un nou articol, articolul 30^2, cu următorul cuprins: Articolul 30^2 (1) Entitățile raportoare prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. g)-k) au obligația de a notifica Oficiul, exclusiv electronic, cu privire la începerea, suspendarea sau încetarea activității care intră sub incidența prezentei legi, în termen de 15 zile de la data începerii
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 53 din 21 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254335]
-
spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare, se emite în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență. (2) Entitățile raportoare prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. g)-k) din Legea nr. 129/2019, cu modificările și completările ulterioare, care, la data intrării în vigoare a ordinului președintelui Oficiului prevăzut la art. 30^2 alin. (2) din Legea nr. 129/2019, cu modificările
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 53 din 21 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254335]
-
ORDIN nr. 2 din 3 ianuarie 2022 pentru abrogarea Ordinului președintelui Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor nr. 380/2021 privind informarea Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor de către entitățile raportoare cu privire la neconcordanțele referitoare la beneficiarii reali, în temeiul art. 19 alin. (7^1) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative EMITENT OFICIUL NAȚIONAL DE
ORDIN nr. 2 din 3 ianuarie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/250470]
-
Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor emite prezentul ordin. Articolul 1 Ordinul președintelui Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor nr. 380/2021 privind informarea Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor de către entitățile raportoare cu privire la neconcordanțele referitoare la beneficiarii reali, în temeiul art. 19 alin. (7^1) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, publicat în Monitorul Oficial
ORDIN nr. 2 din 3 ianuarie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/250470]
-
anuale numai dacă în două exerciții financiare consecutive depășesc limitele a două dintre cele trei criterii de mărime prevăzute la pct. 10 alin. (4) din anexă. ... 2. În anexă, la capitolul 1 „Aria de aplicabilitate, definiții și categorii de entități raportoare și de grupuri“, punctul 2 se modifică și va avea următorul cuprins: 2. - Prezentele reglementări transpun: – Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European și a Consiliului privind situațiile financiare anuale, situațiile financiare consolidate și rapoartele conexe ale anumitor tipuri de întreprinderi, de
NORMĂ nr. 13 din 21 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266429]
-
întreprinderi și sucursale, de informații privind impozitul pe profit, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 429 din data de 1 decembrie 2021. ... ... ... 3. În anexă, la capitolul 1 „Aria de aplicabilitate, definiții și categorii de entități raportoare și de grupuri“, la secțiunea 1.2 „Definiții“, la punctul 9, după subpunctul 11 se introduce un nou subpunct, subpunctul 11^1, cu următorul cuprins: 11^1. cifra de afaceri netă - sumele obținute din activitatea de distribuție, din crearea de produse de asigurare
NORMĂ nr. 13 din 21 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266429]
-
de distribuție, din crearea de produse de asigurare în asociere cu asigurătorii și din activitățile permise conform reglementărilor privind distribuția de asigurări, după deducerea reducerilor comerciale. ... ... 4. În anexă, la capitolul 1 „Aria de aplicabilitate, definiții și categorii de entități raportoare și de grupuri“, la secțiunea 1.3 „Categorii de entități raportoare și de grupuri“, punctele 10 și 11 se modifică și vor avea următorul cuprins: 10. (1) În funcție de criteriile de mărime, companiile de brokeraj și subunitățile acestora prevăzute la
NORMĂ nr. 13 din 21 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266429]
-
cu asigurătorii și din activitățile permise conform reglementărilor privind distribuția de asigurări, după deducerea reducerilor comerciale. ... ... 4. În anexă, la capitolul 1 „Aria de aplicabilitate, definiții și categorii de entități raportoare și de grupuri“, la secțiunea 1.3 „Categorii de entități raportoare și de grupuri“, punctele 10 și 11 se modifică și vor avea următorul cuprins: 10. (1) În funcție de criteriile de mărime, companiile de brokeraj și subunitățile acestora prevăzute la pct. 3 se grupează în următoarele categorii: a) microentități; ... b
NORMĂ nr. 13 din 21 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266429]
-
care au obligația gestionării subunităților răspund potrivit responsabilităților și competențelor stabilite pentru întocmirea și aprobarea corespunzătoare a propriilor politici contabile conforme cu reglementările contabile din anexă. ... 3. În anexă, la capitolul 1 „Aria de aplicabilitate, definiții și categorii de entități raportoare și de grupuri“, punctul 2 se modifică și va avea următorul cuprins: 2. - Prezentele reglementări transpun: – Directiva Comunităților Economice Europene 91/674/EEC din data de 19 decembrie 1991 privind situațiile financiare anuale și consolidate ale societăților de asigurare, publicată în Jurnalul
NORMĂ nr. 12 din 21 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/266532]
-
procesuală a instanței de control judiciar: competența materială procesuală a instanței care a judecat litigiul în fond ori natura, obiectul sau valoarea pretenției deduse judecății? ... 6. Magistratul-asistent învederează că, la dosarul cauzei, s-au depus raportul întocmit de judecătorii raportori, opinii ale Institutului Național al Magistraturii, Universității de Vest din Timișoara și Universității din București și punct de vedere din partea Ministerului Public. ... 7. Președintele completului, doamna judecător Corina-Alina Corbu, președintele Înaltei Curți de Casație și Justiție, a acordat cuvântul
DECIZIA nr. 4 din 24 aprilie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/271629]