7,135 matches
-
amendă de la 6.000 lei la 8.000 lei, pentru persoanele fizice, și cu amendă de la 25.000 lei la 27.000 lei, pentru persoanele juridice, în cazul săvârșirii faptelor prevăzute la alin. (1) lit. n)-r), dacă obligațiile fiscale sustrase la plată sunt mai mari de 100.000 lei; ... ------------- Lit. h) a alin. (2) al art. 219 a fost abrogată de pct. 13 al art. I, Cap. I din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 46 din 13 mai 2009 , publicată în
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233155_a_234484]
-
cazurile stabilite de lege pentru suspendarea termenului de prescripție a dreptului material la acțiune; ... b) pe timpul cât suspendarea executării silite este prevăzută de lege ori a fost stabilită de instanță sau de alt organ jurisdicțional competent; ... c) atâta timp cât debitorul își sustrage veniturile și bunurile de la urmărire; ... d) în alte cazuri prevăzute de lege. ... (1^1) După încetarea suspendării, prescripția își reia cursul, socotindu-se și timpul scurs înainte de suspendare. (2) Prescripția nu se suspendă pe timpul cât executarea silită este suspendată la
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 2 iulie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233273_a_234602]
-
modificat de pct. 33 al art. I din LEGEA nr. 459 din 6 decembrie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 994 din 13 decembrie 2006. Articolul 573 Dacă creditorul justifica o nevoie urgentă sau există pericol că debitorul să se sustragă de la urmărire, presedintele instanței de executare va putea dispune, prin încheiere irevocabilă, data fără citarea părților, ca executarea silită a obligațiilor prevăzute la art. 572 să se facă de îndată, fără somație. Articolul 574 (1) Dacă în titlul executoriu nu
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 2 iulie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233273_a_234602]
-
valoarea reclamata. (3) Instanță poate încuviința sechestrul asigurător chiar dacă creanța nu este exigibila, în cazurile în care debitorul a micșorat prin faptă să asigurările date creditorului sau nu a dat asigurările promise ori atunci când este pericol că debitorul să se sustragă de la urmărire sau să-și ascundă ori să-și risipească averea. În aceste cazuri, creditorul trebuie să dovedească îndeplinirea celorlalte condiții prevăzute de alin. 1 și să depună o cauțiune al carei cuantum va fi fixat de către instanță. ... Articolul 592
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 2 iulie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233273_a_234602]
-
putea, de asemenea, încuviința sechestrul judiciar, chiar fără a exista proces: ... 1. asupra unui bun pe care debitorul îl oferă pentru liberarea să; 2. asupra unui bun cu privire la care cel interesat are motive temeinice să se teamă că va fi sustras, distrus ori alterat de posesorul sau actual; 3. asupra unor bunuri mobile care alcătuiesc garanția creditorului, când acesta învederează insolvabilitatea debitorului sau ori când are motive temeinice să bănuiască că debitorul va fugi ori să se teamă de sustrageri sau
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 2 iulie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233273_a_234602]
-
cazurile stabilite de lege pentru suspendarea termenului de prescripție a dreptului material la acțiune; ... b) pe timpul cât suspendarea executării silite este prevăzută de lege ori a fost stabilită de instanță sau de alt organ jurisdicțional competent; ... c) atâta timp cât debitorul își sustrage veniturile și bunurile de la urmărire; ... d) în alte cazuri prevăzute de lege. ... (1^1) După încetarea suspendării, prescripția își reia cursul, socotindu-se și timpul scurs înainte de suspendare. (2) Prescripția nu se suspendă pe timpul cât executarea silită este suspendată la
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (aplicabil începând cu data de 1 octombrie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233274_a_234603]
-
modificat de pct. 33 al art. I din LEGEA nr. 459 din 6 decembrie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 994 din 13 decembrie 2006. Articolul 573 Dacă creditorul justifica o nevoie urgentă sau există pericol că debitorul să se sustragă de la urmărire, presedintele instanței de executare va putea dispune, prin încheiere irevocabilă, data fără citarea părților, ca executarea silită a obligațiilor prevăzute la art. 572 să se facă de îndată, fără somație. Articolul 574 (1) Dacă în titlul executoriu nu
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (aplicabil începând cu data de 1 octombrie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233274_a_234603]
-
valoarea reclamata. (3) Instanță poate încuviința sechestrul asigurător chiar dacă creanța nu este exigibila, în cazurile în care debitorul a micșorat prin faptă să asigurările date creditorului sau nu a dat asigurările promise ori atunci când este pericol că debitorul să se sustragă de la urmărire sau să-și ascundă ori să-și risipească averea. În aceste cazuri, creditorul trebuie să dovedească îndeplinirea celorlalte condiții prevăzute de alin. 1 și să depună o cauțiune al carei cuantum va fi fixat de către instanță. ... Articolul 592
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (aplicabil începând cu data de 1 octombrie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233274_a_234603]
-
putea, de asemenea, încuviința sechestrul judiciar, chiar fără a exista proces: ... 1. asupra unui bun pe care debitorul îl oferă pentru liberarea să; 2. asupra unui bun cu privire la care cel interesat are motive temeinice să se teamă că va fi sustras, distrus ori alterat de posesorul sau actual; 3. asupra unor bunuri mobile care alcătuiesc garanția creditorului, când acesta învederează insolvabilitatea debitorului sau ori când are motive temeinice să bănuiască că debitorul va fugi ori să se teamă de sustrageri sau
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (aplicabil începând cu data de 1 octombrie 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233274_a_234603]
-
cazurile stabilite de lege pentru suspendarea termenului de prescripție a dreptului material la acțiune; ... b) pe timpul cât suspendarea executării silite este prevăzută de lege ori a fost stabilită de instanță sau de alt organ jurisdicțional competent; ... c) atâta timp cât debitorul își sustrage veniturile și bunurile de la urmărire; ... d) în alte cazuri prevăzute de lege. ... (1^1) După încetarea suspendării, prescripția își reia cursul, socotindu-se și timpul scurs înainte de suspendare. (2) Prescripția nu se suspendă pe timpul cât executarea silită este suspendată la
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 17 mai 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233272_a_234601]
-
modificat de pct. 33 al art. I din LEGEA nr. 459 din 6 decembrie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 994 din 13 decembrie 2006. Articolul 573 Dacă creditorul justifica o nevoie urgentă sau există pericol că debitorul să se sustragă de la urmărire, presedintele instanței de executare va putea dispune, prin încheiere irevocabilă, data fără citarea părților, ca executarea silită a obligațiilor prevăzute la art. 572 să se facă de îndată, fără somație. Articolul 574 (1) Dacă în titlul executoriu nu
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 17 mai 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233272_a_234601]
-
valoarea reclamata. (3) Instanță poate încuviința sechestrul asigurător chiar dacă creanța nu este exigibila, în cazurile în care debitorul a micșorat prin faptă să asigurările date creditorului sau nu a dat asigurările promise ori atunci când este pericol că debitorul să se sustragă de la urmărire sau să-și ascundă ori să-și risipească averea. În aceste cazuri, creditorul trebuie să dovedească îndeplinirea celorlalte condiții prevăzute de alin. 1 și să depună o cauțiune al carei cuantum va fi fixat de către instanță. ... Articolul 592
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 17 mai 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233272_a_234601]
-
putea, de asemenea, încuviința sechestrul judiciar, chiar fără a exista proces: ... 1. asupra unui bun pe care debitorul îl oferă pentru liberarea să; 2. asupra unui bun cu privire la care cel interesat are motive temeinice să se teamă că va fi sustras, distrus ori alterat de posesorul sau actual; 3. asupra unor bunuri mobile care alcătuiesc garanția creditorului, când acesta învederează insolvabilitatea debitorului sau ori când are motive temeinice să bănuiască că debitorul va fugi ori să se teamă de sustrageri sau
CODUL DE PROCEDURĂ CIVILĂ din 9 septembrie 1865 (**republicat**)(*actualizat*) (actualizat până la data de 17 mai 2011*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233272_a_234601]
-
grupul, după ce a dobândit personalitate juridică, le-a preluat asupra sa. Actele astfel preluate sunt considerate a fi fost ale grupului încă de la data încheierii lor. Articolul 140 (1) Nici grupul și nici terții nu pot opune, pentru a se sustrage de la obligațiile asumate, o neregularitate în numirea reprezentanților, administratorilor sau a altor persoane care fac parte din organele grupului, atunci când aceasta numire a fost publicată în conformitate cu dispozițiile legale. ... (2) Grupul nu poate invoca față de terți numirile în funcțiile menționate la
LEGE nr. 161 din 19 aprilie 2003 (*actualizată*) privind unele măsuri pentru asigurarea transparenţei în exercitarea demnităţilor publice, a funcţiilor publice şi în mediul de afaceri, prevenirea şi sancţionarea corupţiei. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233627_a_234956]
-
plăți asociaților cu încălcarea dispozițiilor art. 210. Articolul 231 Constituie infracțiunea de bancrută frauduloasă și se sancționează cu pedeapsa prevăzută la art. 276 din Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, și fapta persoanei care: a) falsifică, sustrage sau distruge evidențele unui grup de interes economic ori ascunde o parte din activul averii acestuia; ... b) înfățișează datorii inexistente sau prezintă în registrele unui grup de interes economic, în alt act sau în situația financiară sume nedatorate, fiecare dintre
LEGE nr. 161 din 19 aprilie 2003 (*actualizată*) privind unele măsuri pentru asigurarea transparenţei în exercitarea demnităţilor publice, a funcţiilor publice şi în mediul de afaceri, prevenirea şi sancţionarea corupţiei. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233627_a_234956]
-
celui decedat, pentru maximum 6 luni; ... b) plata sumelor datorate în baza contractelor individuale de muncă sau pentru plata asigurărilor sociale; ... c) acoperirea cheltuielilor pentru conservarea și administrarea bunurilor moștenirii. ... Articolul 1119 Acceptarea forțată (1) Succesibilul care, cu rea-credință, a sustras ori a ascuns bunuri din patrimoniul succesoral sau a ascuns o donație supusă raportului ori reducțiunii este considerat că a acceptat moștenirea, chiar dacă anterior renunțase la ea. El nu va avea însă niciun drept cu privire la bunurile sustrase sau ascunse și
CODUL CIVIL din 17 iulie 2009 (*actualizat*) ( Legea nr. 287/2009 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/233224_a_234553]
-
patrimoniul cultural național mobil. ... Articolul 7 (1) Autoritățile competente au obligația să facă toate demersurile, potrivit prevederilor legale în vigoare și convențiilor internaționale la care România este parte, pentru redobândirea unor bunuri culturale care au fost exportate ilegal, au fost sustrase din muzee sau colecții ori sunt deținute fără temei legal în străinătate. ... (2) Autoritățile competente se angajează să participe la orice operațiune internațională organizată în comun, în baza unui acord de cooperare, în vederea interzicerii și împiedicării operațiunilor ilicite de import
LEGE nr. 182 din 25 octombrie 2000 (**republicată**)(*actualizată*) privind protejarea patrimoniului cultural naţional mobil**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/231057_a_232386]
-
orice sursă. ... (4) Pentru stabilirea bazei impozabile ajustate se va calcula balanța veniturilor și cheltuielilor efectuate, fiind luate în considerare veniturile, respectiv sumele încasate, cheltuielile totale, veniturile neimpozabile, creșterile și descreșterile nete ale activelor în perioada verificată. ... (5) Determinarea veniturilor sustrase de la impozitare constă în compararea cheltuielilor efectuate cu veniturile declarate în perioada supusă verificării. Articolul 8 (1) Metoda fluxurilor de trezorerie constă în analiza intrărilor și ieșirilor de sume în/din conturile bancare, precum și a intrărilor și ieșirilor de sume
PROCEDURA din 17 martie 2011 (*actualizată*) de aplicare a metodelor indirecte pentru stabilirea bazei impozabile ajustate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/230592_a_231921]
-
mișcări cu sursele de venit și utilizarea acestora. ... (2) Prin utilizarea metodei fluxurilor de trezorerie se vor putea identifica venituri nedeclarate, pornindu-se de la analiza valorii și frecvenței depunerilor în conturile bancare și a surselor acestor depuneri. ... (3) Determinarea veniturilor sustrase de la impozitare constă în compararea disponibilităților bănești din conturile bancare și evidențiate în documente sau folosite la plata cu numerar cu toate veniturile din surse impozabile depuse în conturile bancare ori folosite la plata cu numerar a unor cheltuieli în
PROCEDURA din 17 martie 2011 (*actualizată*) de aplicare a metodelor indirecte pentru stabilirea bazei impozabile ajustate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/230592_a_231921]
-
constată că declarațiile fiscale, documentele și informațiile prezentate în cadrul procedurii de verificare fiscală sunt incorecte, incomplete, false sau dacă persoana verificată refuză, în cadrul aceleiași proceduri, prezentarea documentelor pentru verificare ori acestea nu sunt prezentate în termenul legal sau persoana se sustrage prin orice alte mijloace de la verificare, organele fiscale stabilesc baza impozabilă ajustată pentru impozitul pe venit și emit decizia de impunere. Secțiunea a 4-a Reverificarea Articolul 51 (1) Verificarea prevăzută la art. 109^1 din Codul de procedură fiscală
PROCEDURA din 17 martie 2011 (*actualizată*) de aplicare a metodelor indirecte pentru stabilirea bazei impozabile ajustate. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/230592_a_231921]
-
46/2008 contravin prevederilor constituționale ale art. 16 alin. (1) referitoare la egalitatea cetățenilor în fața legii, deoarece, de vreme ce prețul mediu al unui metru cub de masă lemnoasă pe picior variază de la un an la altul, atunci 2 cetățeni care au sustras în ani diferiți aceeași cantitate de masă lemnoasă vor primi pedepse diferite după cum oscilează valoarea de referință a unui metru cub de masă lemnoasă pe picior. În sfârșit, prevederile legale criticate contravin și dispozițiilor constituționale ale art. 21 alin. (3
DECIZIE nr. 1.593 din 9 decembrie 2010 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 108 şi art. 110 din Legea nr. 46/2008 - Codul silvic, precum şi a dispoziţiilor art. 32 din Ordonanţa Guvernului nr. 96/1998 privind reglementarea regimului silvic şi administrarea fondului forestier naţional. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/229328_a_230657]
-
grupul, după ce a dobândit personalitate juridică, le-a preluat asupra sa. Actele astfel preluate sunt considerate a fi fost ale grupului încă de la data încheierii lor. Articolul 140 (1) Nici grupul și nici terții nu pot opune, pentru a se sustrage de la obligațiile asumate, o neregularitate în numirea reprezentanților, administratorilor sau a altor persoane care fac parte din organele grupului, atunci când această numire a fost publicată în conformitate cu dispozițiile legale. ... (2) Grupul nu poate invoca față de terți numirile în funcțiile menționate la
LEGE nr. 161 din 19 aprilie 2003 (*actualizată*) privind unele măsuri pentru asigurarea transparenţei în exercitarea demnitatilor publice, a funcţiilor publice şi în mediul de afaceri, prevenirea şi sancţionarea corupţiei. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
plăti asociaților cu încălcarea dispozițiilor art. 210. Articolul 231 Constituie infracțiunea de bancruta frauduloasă și se sancționează cu pedeapsa prevăzută la art. 276 din Legea nr. 31/1990 , republicata, cu modificările și completările ulterioare, si faptă persoanei care: a) falsifică, sustrage sau distruge evidentele unui grup de interes economic ori ascunde o parte din activul averii acestuia; ... b) înfățișează datorii inexistente sau prezintă în registrele unui grup de interes economic, în alt act sau în situația financiară sume nedatorate, fiecare dintre
LEGE nr. 161 din 19 aprilie 2003 (*actualizată*) privind unele măsuri pentru asigurarea transparenţei în exercitarea demnitatilor publice, a funcţiilor publice şi în mediul de afaceri, prevenirea şi sancţionarea corupţiei. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/228967_a_230296]
-
schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscând că provin din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri sau în scopul de a ajuta persoana care a săvârșit infracțiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire, judecată sau executarea pedepsei; ... b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi a provenienței, a situării, a dispoziției, a circulației sau a proprietății bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscând că bunurile provin din săvârșirea de infracțiuni; ... c) dobândirea, deținerea
DECIZIE nr. 1.410 din 20 octombrie 2011 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 23 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru instituirea unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării actelor de terorism. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/237381_a_238710]
-
îndeplinire, prin procedura administrativă, de organele fiscale competente. (2) Se dispun măsuri asigurătorii sub forma popririi asigurătorii și sechestrului asiguratoriu asupra bunurilor mobile și/sau imobile proprietate a debitorului, precum și asupra veniturilor acestuia, când există pericolul ca acesta să se sustragă, să își ascundă ori să își risipească patrimoniul, periclitând sau îngreunând în mod considerabil colectarea. ... (3) Aceste măsuri pot fi luate și înainte de emiterea titlului de creanță, inclusiv în cazul efectuării de controale sau al antrenării răspunderii solidare. Măsurile asigurătorii
DECIZIE nr. 1.297 din 4 octombrie 2011 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 129 alin. (1), (2), alin. (3) teza întâi şi alin. (4) teza întâi din Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/237495_a_238824]