54,014 matches
-
mare de un an: (a) documentația aferentă facilității de lichiditate identifică și delimitează în mod clar circumstanțele în care facilitatea de lichiditate poate fi utilizată; (b) facilitatea de lichiditate nu poate fi utilizată pentru a furniza suport de credit prin acoperirea pierderilor deja înregistrate la momentul utilizării - de exemplu, prin furnizarea de lichiditate pentru acoperirea expunerilor aflate la momentul utilizării în situație de neplată sau pentru achiziționarea de active la o valoare superioară valorii lor juste; (c) facilitatea de lichiditate nu
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
mod clar circumstanțele în care facilitatea de lichiditate poate fi utilizată; (b) facilitatea de lichiditate nu poate fi utilizată pentru a furniza suport de credit prin acoperirea pierderilor deja înregistrate la momentul utilizării - de exemplu, prin furnizarea de lichiditate pentru acoperirea expunerilor aflate la momentul utilizării în situație de neplată sau pentru achiziționarea de active la o valoare superioară valorii lor juste; (c) facilitatea de lichiditate nu este utilizată pentru a furniza finanțare permanentă sau regulată pentru titlurizare; (d) rambursarea tragerilor
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
a riscului de credit a profilului de risc al vânzătorului activului, care include analiza performanței financiare trecute și viitoare anticipate, a poziției curente de piață, a competitivității viitoare anticipate, a gradului de îndatorare, a fluxurilor de numerar, a ratei de acoperire a dobânzilor și a ratingului datoriei. Pe lângă acesta, trebuie să examineze standardele de subscriere, posibilitățile de administrare a împrumutului și procedurile de încasare ale vânzătorului; (j) standardele de subscriere ale programului de efecte de comerț având drept suport active stabilesc
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
LGD de 100 %. În situația în care riscul de nerambursare și riscul de diluare a valorii creanței aferente creanțelor achiziționate sunt tratate la nivel agregat în cadrul unei titlurizări (de exemplu, este disponibilă o singură rezervă sau garanție reală suplimentară pentru acoperirea pierderilor din ambele surse), parametrul de intrare LGDi este media ponderată a LGD pentru riscul de credit și 75 % din LGD pentru riscul de diluare a valorii creanței. Ponderările utilizate sunt cerințele de capital la nivel individual pentru riscul de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
valoarea maximă a expunerii ponderate la risc ce trebuie să fie calculată de instituția de credit în cauză. ANEXA X RISCUL OPERAȚIONAL PARTEA I Abordarea de bază 1. CERINȚĂ DE CAPITAL 1. În conformitate cu abordarea de bază, cerința de capital pentru acoperirea riscului operațional este egală cu 15 % din indicatorul relevant definit la punctele 2-9. 2. INDICATORUL RELEVANT 2. Indicatorul relevant este egal cu media pe trei ani a sumei veniturilor nete obținute din dobânzi și a altor venituri nete decât cele
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de Directiva 86/635/CEE, ele trebuie să calculeze indicatorul relevant pe baza datelor care reflectă cel mai bine definiția stabilită la punctele 2-8. PARTEA 2 Abordarea standardizată 1. CERINȚĂ DE CAPITAL 1. În conformitate cu abordarea standardizată, cerința de capital pentru acoperirea riscului operațional este egală cu media pe trei ani a indicatorilor relevanți ponderați, calculați pentru fiecare an pentru liniile de activitate prevăzute în tabelul 2. În fiecare an, o cerință de capital negativă dintr-o linie de activitate, rezultând dintr-
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
fi administrarea numerarului/garanțiilor 15 % Gestionarea activelor Gestionarea portofoliului 12 % Gestionarea organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare Alte forme de gestionare a activelor 3. Autoritățile competente pot autoriza o instituție de credit să își calculeze cerința de capital pentru acoperirea riscului operațional utilizând o alternativă a abordării standardizate, astfel cum se prevede la punctele 5-11. 2. PRINCIPII DE PUNERE ÎN CORESPONDENȚĂ A LINIILOR DE ACTIVITATE 4. Instituțiile de credit trebuie să dezvolte și să documenteze politici și criterii specifice pentru
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
linie de activitate care sunt imputabile unei alte linii de activitate pot fi realocate liniei de activitate de care aparțin, de exemplu, pe baza transferului intern de costuri între două linii de activitate; (e) în sensul cerinței de capital pentru acoperirea riscului operațional, reprezentarea activităților în cadrul liniilor de activitate trebuie să fie coerentă cu categoriile utilizate pentru riscurile de credit și riscurile de piață; (f) cadrele superioare de conducere răspund de politica de punere în corespondență, sub controlul organismelor de conducere
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
interne istoric de risc de credit trebuie înregistrate în bazele de date privind riscul operațional și trebuie identificate în mod separat. În scopul calculării cerințelor minime de capital, pierderile de acest tip nu se includ în cerința de capital pentru acoperirea riscului operațional pe parcursul perioadei în care continuă să fie tratate în contextul riscului de credit. Pierderile provenite din riscul operațional relaționate cu riscul de piață se includ în determinarea cerinței de capital pentru acoperirea riscului operațional. 15. Datele interne ale
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
includ în cerința de capital pentru acoperirea riscului operațional pe parcursul perioadei în care continuă să fie tratate în contextul riscului de credit. Pierderile provenite din riscul operațional relaționate cu riscul de piață se includ în determinarea cerinței de capital pentru acoperirea riscului operațional. 15. Datele interne ale instituțiilor de credit privind pierderile trebuie să fie complete, în sensul acoperirii tuturor activităților și expunerilor maxime din toate subsistemele și regiunile geografice corespunzătoare. Instituțiile de credit trebuie să poată demonstra că orice excludere
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
contextul riscului de credit. Pierderile provenite din riscul operațional relaționate cu riscul de piață se includ în determinarea cerinței de capital pentru acoperirea riscului operațional. 15. Datele interne ale instituțiilor de credit privind pierderile trebuie să fie complete, în sensul acoperirii tuturor activităților și expunerilor maxime din toate subsistemele și regiunile geografice corespunzătoare. Instituțiile de credit trebuie să poată demonstra că orice excludere a unei activități sau expuneri, luate atât individual cât și în combinație, nu ar fi avut un impact
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
procedurii de administrare judiciară sau lichidare a instituției de credit, cu condiția ca polița de asigurare să excludă orice amendă, penalizare sau daune-interese rezultate din acțiunile autorităților competente; (d) calculele de diminuare a riscului trebuie să reflecte în mod transparent acoperirea asigurării, astfel încât să fie coerente cu probabilitatea și impactul efectiv ale înregistrării unei pierderii, utilizate la stabilirea globală a cerinței de capital pentru acoperirea riscului operațional; (e) asigurarea este furnizată de o entitate terță. În cazul asigurărilor prin filiale sau
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
din acțiunile autorităților competente; (d) calculele de diminuare a riscului trebuie să reflecte în mod transparent acoperirea asigurării, astfel încât să fie coerente cu probabilitatea și impactul efectiv ale înregistrării unei pierderii, utilizate la stabilirea globală a cerinței de capital pentru acoperirea riscului operațional; (e) asigurarea este furnizată de o entitate terță. În cazul asigurărilor prin filiale sau societăți din cadrul grupului, expunerea trebuie transferată unei entități terțe independente, de exemplu prin reasigurare, care să îndeplinească criteriile de eligibilitate și (f) politica de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
a contractului este mai mică de 1 an și (c) incertitudinea plății, precum și neconcordanțe în protecția oferită de polițele de asigurare. 29. Reducerea de capital care apare în urma recunoașterii asigurării nu trebuie să depășească 20 % din cerința de capital pentru acoperirea riscului operațional înainte de aplicarea tehnicilor de diminuare a riscului. 3. UTILIZAREA ABORDĂRII DE EVALUARE AVANSATĂ LA NIVELUL GRUPURILOR 30. În cazul în care o instituție de credit mamă din UE și filialele sale sau filiale ale unui holding financiar mamă
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
cazul în care o instituție de credit mamă din UE și filialele sale sau filiale ale unui holding financiar mamă din UE intenționează să utilizeze abordarea de evaluare avansată, cererea trebuie să includă descrierea metodologiei utilizate pentru alocarea capitalului în vederea acoperirii riscului operațional între diferitele entități ale grupului. 31. Cererea trebuie să indice dacă și cum se intenționează să se integreze efectele de diversificare în cadrul sistemului de măsurare a riscului. PARTEA 4 Utilizarea combinată a abordărilor 1. UTILIZAREA ABORDĂRII PRIN MĂSURARE
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
abordarea de evaluare avansată, în combinație fie cu abordarea de bază, fie cu abordarea standardizată, sub rezerva îndeplinirii următoarelor condiții: (a) să fie cuprinse toate riscurile operaționale ale instituției de credit. Autoritatea competentă trebuie să considere adecvată metodologia utilizată pentru acoperirea diferitelor activități, regiuni geografice, structuri legale sau alte diviziuni semnificative determinate pe plan intern și (b) criteriile de eligibilitate prevăzute la părțile 2 și 3 trebuie să fie îndeplinite pentru partea de activități acoperite de abordarea standardizată și, respectiv, abordarea
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
efectelor de diversificare și modul în care astfel de efecte sunt integrate în sistemul de gestionare a riscului și (g) rezultatele simulării de criză realizate de instituțiile de credit utilizând un model intern de calculare a cerinței de capital pentru acoperirea riscului de piață în conformitate cu anexa V la Directiva 2006/49/CE. 2. Autoritățile competente trebuie să supravegheze dacă instituția de credit a furnizat sau nu suport implicit unei titlurizări. În cazul în care se constată că instituția de credit a
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
să cuprindă: (a) strategiile și procesele de gestionare a riscurilor menționate; (b) structura și organizarea funcției de gestionare a riscului relevant sau alte măsuri adecvate; (c) domeniul și natura raportării riscului și a sistemelor de măsurare și (d) politicile de acoperire și diminuare a riscului, strategiile și procesele de supraveghere a eficacității continue a acoperirilor sau diminuărilor. 2. Cu privire la domeniul de aplicare a cerințelor prezentei directive se fac publice următoarele informații: (a) denumirea instituției de credit căreia i se aplică cerințele
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
organizarea funcției de gestionare a riscului relevant sau alte măsuri adecvate; (c) domeniul și natura raportării riscului și a sistemelor de măsurare și (d) politicile de acoperire și diminuare a riscului, strategiile și procesele de supraveghere a eficacității continue a acoperirilor sau diminuărilor. 2. Cu privire la domeniul de aplicare a cerințelor prezentei directive se fac publice următoarele informații: (a) denumirea instituției de credit căreia i se aplică cerințele prezentei directive; (b) un rezumat al diferențelor între zonele de consolidare contabilă și consolidare
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
după luarea în considerare atât a beneficiilor din acordurile executorii de compensare, cât și din cele de garanție; (f) măsuri privind valoarea expunerilor în conformitate cu metoda prevăzută la părțile 3-6 din anexa III, indiferent de metoda aplicabilă; (g) valoarea nominală a acoperirilor de instrumente derivate de credit și distribuția expunerii efectivă de credit pe tipuri de expunere de credit; (h) tranzacții cu instrumente derivate de credit (nominal), repartizate pe utilizarea pentru portofoliul propriu de credit al instituției de credit, precum și pe activități
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
a măsurii și a metodologiilor pentru îndeplinirea cerințelor prevăzute la partea B din anexa VII la Directiva 2006/49/CE. 11. Cu privire la riscul operațional, instituțiile de credit fac publice următoarele informații: (a) abordările pentru evaluarea cerințelor de fonduri proprii pentru acoperirea riscului operațional pentru care instituția de credit este eligibilă și (b) o descriere a metodologiei prevăzute la articolul 105, în cazul în care este utilizată de instituția de credit, inclusiv a factorilor interni și externi semnificativi, luați în considerare în cadrul
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
prevăzute la articolul 105, în cazul în care este utilizată de instituția de credit, inclusiv a factorilor interni și externi semnificativi, luați în considerare în cadrul abordării de evaluare a instituției de credit. În cazul utilizării parțiale, domeniul de aplicare și acoperirea diferitelor metodologii utilizate. 12. Cu privire la expunerile pe acțiuni neincluse în portofoliul privind tranzacțiile cu titluri financiare, se fac publice următoarele informații: (a) diferențierea între expuneri pe baza obiectivelor acestora, inclusiv pentru relații de câștiguri de capital și motive strategice, și
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
derivate de credit. Pentru categoria de expuneri pe acțiuni, prezenta cerință se aplică pentru fiecare abordare prevăzută de anexa VII partea I punctele 17-26. 3. Instituția care utilizează abordarea prevăzută la articolul 105 pentru calculul propriilor cerințe de capital pentru acoperirea riscului operațional trebuie să publice o descriere a utilizării asigurării în scopul diminuării riscului. ANEXA XIII PARTEA A Directive abrogate împreună cu modificările lor ulterioare (menționate la articolul 158) Directiva 2000/12/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 20
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
se culeg pentru întreprinderile neclasificate la secțiunea J din NACE Rev. 1.1 sunt următoarele: - achizițiile totale de bunuri și servicii (valoric, fără TVA), în anul calendaristic precedent; - cifra de afaceri totală (valoric, fară TVA), în anul calendaristic precedent. 2. ACOPERIREA Caracteristicile definite la punctul 1 litera (b) și punctul 1 litera (c) din prezenta anexă se culeg și se obțin pentru întreprinderile clasificate după următoarele activități economice, mărimea întreprinderii și amplasare geografică. (a) Activitate economică: întreprinderi clasificate pe următoarele categorii
32006R1031-ro () [Corola-website/Law/295369_a_296698]
-
de servicii" Clasele 67.12, 67.13, 67.2 "Activități auxiliare intermedierilor financiare", cu excepția "Administrării piețelor financiare" (b) Mărimea întreprinderii: întreprinderile cu 10 sau mai mulți salariați; întreprinderile cu mai puțin de 10 salariați sunt incluse cu titlu facultativ. (c) Acoperirea geografică: întreprinderile amplasate în oricare parte a teritoriului statului membru. 3. PERIOADE DE REFERINȚĂ Perioada de referință este anul 2006 pentru caracteristicile referitoare la anul calendaristic precedent. Perioada de referință pentru celelalte caracteristici este ianuarie 2007. 4. DEFALCĂRI Subiectele și
32006R1031-ro () [Corola-website/Law/295369_a_296698]