4,931 matches
-
control. Indiferent de activitatea la care se referă, o procedură operațională poartă amprenta fiecarui standard de control, din oricare dintre cele 5 elemente-cheie ale controlului managerial, respectiv mediul de control, performanța și managementul riscului, informarea și comunicarea, activitățile de control, auditarea și evaluarea. Condițiile esențiale ale procedurilor operaționale stabilesc, printre altele, ca acestea trebuie să fie scrise și formalizate pe suport hârtie și/sau electronic, simple și specifice pentru fiecare activitate de bibliotecă, actualizate în mod permanent și aduse la cunoștința
Biblioteca - centru de documentare și informare by Valentina Lupu () [Corola-publishinghouse/Science/390_a_1244]
-
auditul calității, care are ca obiectiv colectarea informației privind modul în care calitatea este realizată și gradul în care așteptările clienților sunt satisfăcute. Primul pas în evaluarea sistemului calității îl reprezintă măsurarea, proces complex care poartă denumirea de audit. Prin intermediul auditării managementul poate să determine modul în care personalul angajat într-o anumită structură își execută atribuțiile, respectă responsabilitățile alocate și dacă organizația este eficace și eficientă în ansamblul ei, văzută ca sistem. În cadrul procesului de audit, auditorul va evalua trei
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
prescris și performanța. Cum procedura generală pentru audit implică colectarea informațiilor, comunicarea reprezintă un factor cheie care este tratat în primul capitol al acestei cărți. Structurile organizatorice formează entități ce cuprind procese specifice care sunt identificate ca părți ale sistemului. Auditarea acestor entități necesită acordarea unei atenții speciale datorită rolului pe care îl are auditul atunci când se apreciază interfețele dintre procesele sistemului. Auditul este un proces care are la bază principii cu ajutorul cărora se definesc funcțiile pe care le îndeplinește procesul
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
lipsi din programul de audit. Auditorii externi vor stabili mijloacele de comunicare (telefon sau internat), iar apoi vor face un schimb de informații pentru a se conveni asupra domeniului, mijloacelor de comunicare care vor fi utilizate în timpul auditului, procedurilor de auditare și programului de audit. Se pot stabili și întâlniri preliminare la sediul auditatului. Auditorii externi nu dețin informații referitoare la personalitatea managementului cu care se întâlnesc și din acest motiv trebuie să observe modul de manifestare al managerului pentru a
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
criteriile pentru judecarea constatărilor. Se prezintă constatările și concluziile auditului, astfel încât acestea să fie înțelese și însușite de auditat. Dacă apar divergențe de opinii se încearcă rezolvarea lor, iar dacă nu se pot rezolva se consemnează în raportul de audit. Auditarea acțiunilor corective se realizează după o perioadă de timp stabilită prin programul de îmbunătățiri. Comunicare în această etapă va urmări colectare de date și informații referitoare la eficacitatea și eficiența acțiunilor corective întreprinse. Se utilizează aceeași tehnică de comunicare ca
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
să existe o concentrare asupra atitudinilor și să se ia măsuri în cazul în care se observă ostilitate persistentă. Măsurile pot merge de la atenționare că auditul va fi întrerupt până la întrerupere. 2. ELEMENTE STRUCTURALE AUDITABILE 2.1. Produsul și Procesul Auditarea în cadrul unei organizații se poate realiza pe elementele structurale auditabile care se pot referi la produs, proces, entitate organizatorică și sistem. Elementele definitorii ale fiecărui element structural auditabil introduc specificități proprii care le diferențiază din punct de vedere a complexității
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
și interdependente, iar o acțiune în unul dintre acestea le afectează, de regulă, pe celelalte”. Prin aceste precizări și prin modul de tratare a abordării manageriale în cadrul standardului se recunoaște că, de fapt, proiectul este un sistem. În această situație, auditarea proiectului se va realiza într-o manieră identică cu a unui element auditabil de tip sistem. 2.2. Sistemul Sistemul este o entitate alcătuită dintr-o serie de subsisteme ce grupează procese care, la rândul lor, cuprind activități. Sistemul de
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
În fapt, existența unor procese care interacționează formează un sistem. Se poate conveni că procesul care definește structura organizatorică și care este principalul furnizor de valoare să fie numit proces principal, iar celelalte procese să fie considerate procese de sprijin. Auditarea entităților organizatorice se realizează printr-o îmbinare a modalităților de auditare a unui sistem cu maniera de auditare a unui proces. Se urmăresc interacțiunile dintre procese dar și elementele specifice procesului (intrări, transformări, ieșiri și feedback). 2.3. Auditul principiilor
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
poate conveni că procesul care definește structura organizatorică și care este principalul furnizor de valoare să fie numit proces principal, iar celelalte procese să fie considerate procese de sprijin. Auditarea entităților organizatorice se realizează printr-o îmbinare a modalităților de auditare a unui sistem cu maniera de auditare a unui proces. Se urmăresc interacțiunile dintre procese dar și elementele specifice procesului (intrări, transformări, ieșiri și feedback). 2.3. Auditul principiilor de management Managementul organizațiilor se realizează în mod profesionist prin aplicarea
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
organizatorică și care este principalul furnizor de valoare să fie numit proces principal, iar celelalte procese să fie considerate procese de sprijin. Auditarea entităților organizatorice se realizează printr-o îmbinare a modalităților de auditare a unui sistem cu maniera de auditare a unui proces. Se urmăresc interacțiunile dintre procese dar și elementele specifice procesului (intrări, transformări, ieșiri și feedback). 2.3. Auditul principiilor de management Managementul organizațiilor se realizează în mod profesionist prin aplicarea unor principii general recunoscute. Aceste principii sunt
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
elementele specifice procesului (intrări, transformări, ieșiri și feedback). 2.3. Auditul principiilor de management Managementul organizațiilor se realizează în mod profesionist prin aplicarea unor principii general recunoscute. Aceste principii sunt validate de către practica managerială prin aplicarea lor în organizație. Prin auditarea sistemelor de management, auditorul urmărește modul în care principiile sunt regăsite atunci când are lor implementarea sistemelor de management în conformitate cu cerințele din standardele. Auditorul va avea în vedere, pe tot parcursul, auditului principiile enunțate în standardul SR ISO 9000:2006 pentru
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
de analizare a datelor, procesul de îmbunătățire continuă etc. Procesele cu intrări comune pot fi considerate ca procese suport, se desfășoară în paralel, ajută la buna funcționare a entității și furnizează dovezi ale controlului exercitat asupra proceselor specifice de transformare. Auditarea va avea în vedere fiecare intrare, fiecare proces, suportul furnizat, transformările din procesele specifice și rezultatele comune. Auditul va urmări: dacă au fost identificate cerințele proceselor; care sunt intrările necesare desfășurării fiecărui proces; care sunt interacțiunile dintre procesele proprii entității
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
eficacității) proceselor; care sunt efectele acțiunilor corective asupra resurselor utilizate; care sunt procesele afectate de acțiunile corective; care sunt costurile acțiunilor preventive și cum vor afecta procesele din entitatea organizatorică; au fost atinse obiectivele proceselor de îmbunătățire. 3. PROCESUL DE AUDITARE 3.1. Definirea auditului Auditul este definit de standardul SR EN ISO 9000:2006 ca un „proces sistematic, independent și documentat în scopul obținerii de dovezi de audit și evaluarea lor cu obiectivitate pentru a determina măsura în care sunt
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
adaptabilității auditorul să fie perceptiv și atent la modificarea circumstanțelor sau a preocupărilor iar la colectarea dovezilor de audit să țină seama de nevoile și cererile auditatului și beneficiarului auditului. 37. Principiul comportamentului etic acționează responsabil în sensul aplicării în timpul auditării a codurilor de etică ale profesiei de auditor. 38. Principiul profesionalismului auditorul să aibă o viziune largă și profundă asupra sistemului pe care-l auditează manifestând siguranță de sine, urmărind ca activitățile de audit să se raporteze la documentele de
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
comportament. 91. Principiul demnității - comportamentul auditorului față de cei din jur, prin tot ce face și întreprinde să reflecte poziția deținută și să nu fie influențat negativ de încercările de poziționare dominantă a celor auditați. 92. Principiul comunicării rezultatelor constatate - în timpul auditării și la finalizarea procesului de audit se vor transmite mesaje către cei interesați prin care să se indice poziția auditorului în raport cu cele constatate conform documentelor de referință. 93. Principiul răspunderii la reclamații - să furnizeze răspunsuri imediate, bazate pe dovezi, atunci când
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
neprogramat, care se desfășoară în funcție de o cerință de moment și nu este cuprins în planul de management inițial. Interacțiunile dintre elementele auditabile au în vedere ce relații se stabilesc la proiectare și implementare. Auditurile se pot diviza în: audituri separate, auditarea elementelor auditabile în mod independent, distinct pentru fiecare element auditabil; în cast caz nu există legături sau cerințe comune între elemente, audituri combinate, auditarea elementelor auditabile se face în cadrul același program, integrat; între elementele auditabile există legături comune procesuale și
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
vedere ce relații se stabilesc la proiectare și implementare. Auditurile se pot diviza în: audituri separate, auditarea elementelor auditabile în mod independent, distinct pentru fiecare element auditabil; în cast caz nu există legături sau cerințe comune între elemente, audituri combinate, auditarea elementelor auditabile se face în cadrul același program, integrat; între elementele auditabile există legături comune procesuale și sistemice. Alocarea resursei de timp presupune stabilirea numărului de ore alocate desfășurării procesului de audit. O clasificare după acest criteriu poate stabili perioade de
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
o zi, desfășurarea auditului are loc în decursul a maximum 8 ore lucrătoare; mai mult de o zi, desfășurarea auditului depășește 8 ore lucrătoare. Metoda auditului se referă la aplicarea unor tehnici distincte de obținere a informațiilor necesare, grupate în: auditarea documentației, care stă la baza identității elementului auditabil; auditul prin interviu, este purtat cu reprezentanții care dețin responsabilități sau au sarcini și atribuții în legătură cu elementul auditat. Nivelul de cooperare are în vedere numărul de organizații care contribuie la formarea echipei
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
unui ciclu de certificare (organismul de certificare poate considera un ciclu de certificare o perioadă de trei ani). Profunzimea auditului este stabilită în funcție de numărul de elemente auditabile care vor fi supuse procesului de audit și poate fi: audit parțial, presupune auditarea unor anumite elemente auditabile sau structuri organizatorice sau locații fizice; audit total, implică auditarea tuturor elementelor auditabile și a structurilor organizatorice și locațiilor fizice. Sistemul auditat este definit de standardul utilizat ca referențial pentru sistemul de management implementat. În funcție de acest
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
perioadă de trei ani). Profunzimea auditului este stabilită în funcție de numărul de elemente auditabile care vor fi supuse procesului de audit și poate fi: audit parțial, presupune auditarea unor anumite elemente auditabile sau structuri organizatorice sau locații fizice; audit total, implică auditarea tuturor elementelor auditabile și a structurilor organizatorice și locațiilor fizice. Sistemul auditat este definit de standardul utilizat ca referențial pentru sistemul de management implementat. În funcție de acest criteriu se deosebesc: audit al calității; audit de mediu; audit al sănătății și securității
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
vor face planificat, urmărind fluxul fiecărui proces sau ciclul de viață al fiecărui produs și presupun următoarelor etape: 1. Inițierea auditului; 1.1. Se numește conducătorul echipei de audit; 1.2. Definirea scopului, domeniul de aplicare și stabilirea criteriilor de auditare; 1.3. Determinarea fezabilității auditului; 1.4. Selectarea echipei de audit; 1.5. Stabilirea contactului inițial cu entitatea auditată; 2. Evaluarea documentelor; 3. Pregătirea pentru activitățile de audit la sediul, punctele de lucru etc.; 3.1 Determinarea strategiei de audit
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
grupurilor precede: • precizarea obiectivelor; • persoanele propuse pentru a participa; • ce rol trebuie să îndeplinească fiecare dintre membrii echipei de audit și de ce; • ce recompense pot urma după încheierea programului de • care sunt regulile ce trebuie respectate în timpul audit; procesului de auditare; • ce probleme și restricții pot apărea; • de ce este necesară participarea membrilor echipei la luarea deciziilor; • ce dificultăți poate ridica programarea auditului pentru fiecare dintre cei implicați; • de ce este important conceptul de echipă pentru succesul auditului. 4.3.6. Participarea la
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
sau datorită unor neînțelegeri. Pentru a observa mai bine originea problemelor se vor urmări atitudinea și răspunsurile primite din partea auditaților. Principalele probleme care apar sunt: • cereri de amânare a auditului într-un anumit sector; • lipsa persoanei responsabile sau sustragerea de la auditare a unor manageri pe motiv că sunt ocupați; • prelungirea timpului de desfășurare a ședințelor sau a interviurilor cu auditații prin abordarea unor subiecte colaterale auditului calității; • spre alte obstrucționarea auditului calității prin abaterea atenției probleme, furnizarea de informații incomplete și
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
auditului calității presupun din partea auditorului analizarea situației și stabilirea motivului care indică adevăratul scop al amânării. Auditorul trebuie să analizeze toți factorii iar în cazul în care cererea a fost făcută anterior programării, să reprogrameze auditul. Dacă nu se dorește auditarea sectorului, se precizează managerului din sector că obiectivul auditului este verificarea eficienței sistemului și nu a activităților zilnice din acel sector. Lipsa persoanei responsabile poate fi suplinită prin delegarea altei persoane care cunoaște procedurile și activitățile desfășurate în sector. Auditorul
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]
-
verifice și să evalueze domenii specifice, documente, înregistrări sau sisteme. Evaluarea progreselor în timpul auditului se va face prin întâlniri ale membrilor echipei. În situația în care elementele auditabile depășesc nivelul de competență al auditorului se poate face apel, pe perioada auditării, la un expert în domeniu. Modificări ale sarcinilor de serviciu pot fi efectuate pe măsură ce auditul progresează, pentru a asigura realizarea obiectivelor de audit . 4.3.7. Stabilirea contactului cu entitatea auditată Conducătorul echipei de audit va programa înaintea auditului un
AUDITUL CALITĂŢII by SILVIA MIRONEASA () [Corola-publishinghouse/Science/342_a_756]