57,797 matches
-
plecând de la mediile pe termen lung ale ratelor default anuale. 68. Fără a aduce atingere punctului 67, estimările PD pot fi obținute folosind pierderile realizate și estimările adecvate ale LGD. 69. Instituțiile de credit folosesc datele interne pentru a încadra expunerile într-o clasă sau categorie ca primă etapă în evaluarea caracteristicilor pierderilor. Pot recurge și la date externe (inclusiv date disponibile publicului) sau modele statistice în scopul cuantificării, sub rezerva existenței unei strânse legături între: (a) procesul de încadrare a
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
într-o clasă sau categorie ca primă etapă în evaluarea caracteristicilor pierderilor. Pot recurge și la date externe (inclusiv date disponibile publicului) sau modele statistice în scopul cuantificării, sub rezerva existenței unei strânse legături între: (a) procesul de încadrare a expunerilor într-o clasă sau categorie și procesul folosit de o sursă externă a datelor și între (b) profilul de risc intern al instituției de credit și structura datelor externe. În cazul creanțelor cumpărate asupra clienților de retail, instituțiile de credit
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
anterior crește în fiecare an cu câte un an până în momentul în care datele relevante acoperă o perioadă de cinci ani. 72. Instituțiile de credit identifică și analizează modificările previzibile ale parametrilor de risc din cursul duratei de viață a expunerilor de credit (efecte sezoniere). 2.2.2. Cerințe specifice estimărilor proprii ale LGD 73. Instituțiile de credit elaborează estimarea LGD pe clasă sau categorie de facilități de credit pe baza mediei valorilor realizate ale LGD pe clasă sau categorie de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
gestionare a garanției, de prudență juridică și de gestionare a riscurilor care să fie, în ansamblu, coerente cu cele stabilite de anexa VIII partea 2. 79. În măsura în care o instituție de credit ține seama de garanția constituită pentru a stabili valoarea expunerii pentru riscul de credit al contrapartidei în conformitate cu anexa III partea 5 sau partea 6, sumele care pot fi recuperate din garanție nu se iau în considerare în estimările LGD. 80. În cazul specific al expunerilor aflate deja în situație de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
constituită pentru a stabili valoarea expunerii pentru riscul de credit al contrapartidei în conformitate cu anexa III partea 5 sau partea 6, sumele care pot fi recuperate din garanție nu se iau în considerare în estimările LGD. 80. În cazul specific al expunerilor aflate deja în situație de neplată, instituțiile de credit folosesc suma celor mai bune estimări ale pierderilor anticipate pentru fiecare expunere, luând în considerare situația economică actuală, situația expunerii și posibilitatea înregistrării de pierderi suplimentare neprevăzute pe durata perioadei de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
care pot fi recuperate din garanție nu se iau în considerare în estimările LGD. 80. În cazul specific al expunerilor aflate deja în situație de neplată, instituțiile de credit folosesc suma celor mai bune estimări ale pierderilor anticipate pentru fiecare expunere, luând în considerare situația economică actuală, situația expunerii și posibilitatea înregistrării de pierderi suplimentare neprevăzute pe durata perioadei de recuperare. 81. În măsura în care penalitățile de întârziere neplătite au fost înregistrate în conturile de venit ale instituției de credit, penalitățile respective se
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
iau în considerare în estimările LGD. 80. În cazul specific al expunerilor aflate deja în situație de neplată, instituțiile de credit folosesc suma celor mai bune estimări ale pierderilor anticipate pentru fiecare expunere, luând în considerare situația economică actuală, situația expunerii și posibilitatea înregistrării de pierderi suplimentare neprevăzute pe durata perioadei de recuperare. 81. În măsura în care penalitățile de întârziere neplătite au fost înregistrate în conturile de venit ale instituției de credit, penalitățile respective se includ în măsura instituției de credit de expunere
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
expunerii și posibilitatea înregistrării de pierderi suplimentare neprevăzute pe durata perioadei de recuperare. 81. În măsura în care penalitățile de întârziere neplătite au fost înregistrate în conturile de venit ale instituției de credit, penalitățile respective se includ în măsura instituției de credit de expunere și pierdere. Expuneri față de întreprinderi, instituții, administrații centrale și bănci centrale 82. Estimările LGD se bazează pe date care acoperă o perioadă de cel puțin cinci ani, care crește în fiecare an cu câte un an ulterior punerii în aplicare
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
înregistrării de pierderi suplimentare neprevăzute pe durata perioadei de recuperare. 81. În măsura în care penalitățile de întârziere neplătite au fost înregistrate în conturile de venit ale instituției de credit, penalitățile respective se includ în măsura instituției de credit de expunere și pierdere. Expuneri față de întreprinderi, instituții, administrații centrale și bănci centrale 82. Estimările LGD se bazează pe date care acoperă o perioadă de cel puțin cinci ani, care crește în fiecare an cu câte un an ulterior punerii în aplicare până se atinge
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
se atinge o perioadă minimă de șapte ani, pentru cel puțin o sursă de date. În cazul în care perioada de observație disponibilă pentru o sursă este mai lungă, iar datele corespunzătoare sunt relevante, se utilizează perioada cea mai lungă. Expuneri față de clienți de retail 83. Fără a aduce atingere punctului 73, estimările LGD se pot determina pe baza pierderilor realizate și estimărilor adecvate ale PD. 84. Fără a aduce atingere punctului 89, instituțiile de credit pot lua în considerare retragerile
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
liniile de credit angajate și modificările sumelor exigibile în funcție de debitor și pe clasă. Instituțiile de credit trebuie să poată verifica soldurile în fiecare zi. 92. În cazul în care instituțiile de credit folosesc factori de conversie diferiți pentru calculul valorilor expunerilor ponderate la risc și pentru scopuri interne, ele documentează alegerile respective și demonstrează autorităților competente caracterul rezonabil al acestora Expuneri față de întreprinderi, instituții, administrații centrale și bănci centrale 93. Estimările factorilor de conversie se bazează pe date care acoperă o
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
soldurile în fiecare zi. 92. În cazul în care instituțiile de credit folosesc factori de conversie diferiți pentru calculul valorilor expunerilor ponderate la risc și pentru scopuri interne, ele documentează alegerile respective și demonstrează autorităților competente caracterul rezonabil al acestora Expuneri față de întreprinderi, instituții, administrații centrale și bănci centrale 93. Estimările factorilor de conversie se bazează pe date care acoperă o perioadă de cel puțin cinci ani, care crește în fiecare an cu câte un an ulterior punerii în aplicare până
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
se atinge o perioadă minimă de șapte ani, pentru cel puțin o sursă de date. În cazul în care perioada de observație disponibilă pentru o sursă este mai lungă, iar datele corespunzătoare sunt relevante, se utilizează perioada cea mai lungă. Expuneri față de clienți de retail 94. Fără a aduce atingere punctului 89, instituțiile de credit pot lua în considerare retragerile ulterioare fie la nivelul factorilor de conversie, fie la nivelul estimărilor LGD. 95. Estimările factorilor de conversie se bazează pe date
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
o perioadă de doi ani. Perioada menționată anterior crește în fiecare an cu câte un an până când datele relevante acoperă o perioadă de cinci ani. 2.2.4. Cerințe minime pentru evaluarea efectului garanțiilor și a instrumentelor derivate de credit Expunerile față de întreprinderi, instituții, administrații centrale și bănci centrale pentru care se folosesc estimările proprii ale LGD și expuneri față de clienți de retail 96. Cerințele enunțate la punctele 97-104 nu se aplică în cazul garanțiilor furnizate de instituții, administrații centrale și
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
relevante acoperă o perioadă de cinci ani. 2.2.4. Cerințe minime pentru evaluarea efectului garanțiilor și a instrumentelor derivate de credit Expunerile față de întreprinderi, instituții, administrații centrale și bănci centrale pentru care se folosesc estimările proprii ale LGD și expuneri față de clienți de retail 96. Cerințele enunțate la punctele 97-104 nu se aplică în cazul garanțiilor furnizate de instituții, administrații centrale și bănci centrale atunci când instituția de credit a fost autorizată să aplice dispozițiile articolelor 78-83 pentru expunerile față de entitățile
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
LGD și expuneri față de clienți de retail 96. Cerințele enunțate la punctele 97-104 nu se aplică în cazul garanțiilor furnizate de instituții, administrații centrale și bănci centrale atunci când instituția de credit a fost autorizată să aplice dispozițiile articolelor 78-83 pentru expunerile față de entitățile enunțate anterior. În acest caz, se aplică cerințele enunțate la articolele 90-93. 97. În cazul garanțiilor aferente expunerilor față de clienți de retail, cerințele se aplică atât în cazul încadrării riscurilor în clase sau categorii, cât și în cazul
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de instituții, administrații centrale și bănci centrale atunci când instituția de credit a fost autorizată să aplice dispozițiile articolelor 78-83 pentru expunerile față de entitățile enunțate anterior. În acest caz, se aplică cerințele enunțate la articolele 90-93. 97. În cazul garanțiilor aferente expunerilor față de clienți de retail, cerințele se aplică atât în cazul încadrării riscurilor în clase sau categorii, cât și în cazul estimării PD. Garanții și garanți eligibili 98. Instituțiile de credit dispun de criterii bine definite cu privire la tipurile de garanți pe
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
în cazul încadrării riscurilor în clase sau categorii, cât și în cazul estimării PD. Garanții și garanți eligibili 98. Instituțiile de credit dispun de criterii bine definite cu privire la tipurile de garanți pe care îi iau în considerare la calcularea valorilor expunerilor ponderate la risc. 99. În cazul garanților recunoscuți ca eligibili, se aplică aceleași norme ca în cazul debitorilor, în conformitate cu punctele 17-29. 100. Garanția trebuie să fie certificată în scris, nu trebuie să fie anulabilă de către garant și trebuie să fie
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
diminuare a riscului. Criterii de ajustare 101. Instituțiile de credit dispun de criterii bine determinate de ajustare a claselor, categoriilor sau a estimărilor LGD, iar în cazul creanțelor eligibile cumpărate asupra clienților de retail, de un proces de alocare a expunerilor în clase sau categorii care reflectă impactul garanțiilor asupra calculării valorilor expunerilor ponderate la risc. Criteriile respectă cerințele stabilite la punctele 17-29. 102. Criteriile sunt plauzibile și empirice. Ele țin seama de capacitatea și intenția garantului de a garanta, data
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
criterii bine determinate de ajustare a claselor, categoriilor sau a estimărilor LGD, iar în cazul creanțelor eligibile cumpărate asupra clienților de retail, de un proces de alocare a expunerilor în clase sau categorii care reflectă impactul garanțiilor asupra calculării valorilor expunerilor ponderate la risc. Criteriile respectă cerințele stabilite la punctele 17-29. 102. Criteriile sunt plauzibile și empirice. Ele țin seama de capacitatea și intenția garantului de a garanta, data eventuală a plății efectuate de garant, gradul de corelare între capacitatea garantului
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
de referință prevăzută în contractul privind instrumentul derivat de credit sau între obligația suport și obligația folosită pentru a stabili dacă a survenit un eveniment de credit, se aplică cerințele stabilite de anexa VIII partea 2 punctul 21. În cazul expunerilor față de clienți de retail și al creanțelor eligibile cumpărate asupra clienților de retail, prezentul punct se aplică procesului de încadrare a expunerilor în clase și categorii. 104. Criteriile folosite țin seama de structura modului de plată a instrumentelor derivate de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
survenit un eveniment de credit, se aplică cerințele stabilite de anexa VIII partea 2 punctul 21. În cazul expunerilor față de clienți de retail și al creanțelor eligibile cumpărate asupra clienților de retail, prezentul punct se aplică procesului de încadrare a expunerilor în clase și categorii. 104. Criteriile folosite țin seama de structura modului de plată a instrumentelor derivate de credit și evaluează cu prudență impactul pe care acesta îl are la nivelul și asupra datelor de rambursare. Instituția de credit ia
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
debitorul efectuează plățile direct către vânzător sau un prestator, instituția de credit verifică în mod regulat dacă plățile se efectuează integral și în conformitate cu termenii contractuali. "Prestator" desemnează o entitate care gestionează în fiecare zi un coș de creanțe cumpărate sau expunerile de credit subiacente. Instituțiile de credit dispun de proceduri care garantează că proprietatea creanțelor de recuperat și încasările de numerar sunt protejate împotriva falimentului sau recursului juridic care ar putea limita capacitatea creditorului de a lichida sau ceda creanțele ori
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
și de variabilitatea sistematică similară a ratei default. În cazul în care valorile realizate sunt mai mari decât valorile estimate, instituțiile de credit reexaminează estimările alocând o tendință crescătoare pentru a reflecta ratele default sau ratele pierderilor. 4. CALCULUL VALORILOR EXPUNERILOR PONDERATE LA RISC PE ACȚIUNI ÎN CADRUL METODEI BAZATE PE RATINGUL INTERN 4.1. Cerințe de capitalul și cuantificarea riscului 115. În sensul calculării cerințelor de capital, instituțiile de credit trebuie să îndeplinească următoarele criterii: (a) estimarea pierderilor potențiale trebuie să
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
impact asupra profilului de risc pe termen lung al diferitelor portofolii ale instituției de credit. Datele folosite pentru a reprezenta distribuirea veniturilor reflectă perioada-eșantion cea mai lungă pentru care sunt disponibile date relevante în sensul reprezentării profilului de risc al expunerilor specifice pe acțiuni ale instituției de credit. Datele sunt suficiente pentru obținerea unei estimări prudente a pierderilor, fiabilă și solidă din punct de vedere statistic, care să nu fie fundamentată exclusiv pe considerente subiective sau opinii personale. Instituțiile de credit
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]