6,029 matches
-
fizice care urmează să își desfășoare activitatea ca antrepozitar autorizat, aceasta să nu fie incapabilă sau să nu fi fost condamnată în mod definitiv pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate prin prezentul cod, Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, Legea contabilității nr. 82
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249690_a_251019]
-
de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate prin prezentul cod, Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 143/2000 privind prevenirea și combaterea traficului și consumului ilicit de droguri, cu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249690_a_251019]
-
să își desfășoare activitatea ca antrepozitar autorizat, administratorii acestor persoane juridice să nu fie incapabili sau să nu fi fost condamnați în mod definitiv pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249690_a_251019]
-
persoană fizică, dacă: ... 1. persoana a decedat; 2. persoana a fost condamnată printr-o hotărâre judecătorească definitivă, în România sau într-un stat străin, pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249690_a_251019]
-
procedură de faliment ori de lichidare; sau 2. persoana a fost condamnată printr-o hotărâre judecătorească definitivă, în România sau într-un stat străin, pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală ori infracțiuni dintre cele reglementate de prezentul cod, Legea nr. 86/2006 , cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 241/2005 , cu modificările ulterioare, Legea nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 31/1990 , republicată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249690_a_251019]
-
5 ani, să nu fi fost condamnată pentru o infracțiune dintre cele reglementate de Codul fiscal, de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, de Legea contabilității nr. 82/1991 , republicată, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare; ... b) în cazul unei persoane juridice care urmează să își desfășoare activitatea ca
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249690_a_251019]
-
sau remise de către autoritățile competente din statele membre unde respectivele produse au fost eliberate pentru consum, în situațiile prevăzute de statele membre și în conformitate cu condițiile stabilite de statul membru în cauză, în scopul de a preveni orice formă posibilă de evaziune sau abuz. O astfel de restituire sau de remitere nu poate genera alte scutiri decât cele prevăzute la art. 206^56 și 206^58 - 206^60. (2) Pentru produsele energetice contaminate sau combinate în mod accidental, returnate antrepozitului fiscal pentru
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249690_a_251019]
-
fie ca urmare a operațiunii de lichidare, se tratează că transfer impozabil, exceptandu-se cazurile prevăzute la alin. (3). ... Norme metodologice: Codul fiscal: (3) Prevederile prezentului articol se aplică următoarelor operațiuni de reorganizare, dacă acestea nu au ca principal obiectiv evaziunea fiscală sau evitarea plății impozitelor: ... a) fuziunea între două sau mai multe persoane juridice române, în cazul în care participanții la oricare persoană juridică care fuzionează primesc titluri de participare la persoană juridică succesoare; ... b) divizarea unei persoane juridice române
EUR-Lex () [Corola-website/Law/243286_a_244615]
-
dintre cele reglementate de prezentul cod, de Ordonanță Guvernului nr. 92/2003 , republicata, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu completările ulterioare, de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, de Legea contabilității nr. 82/1991 , republicata, de Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicata, cu modificările și completările ulterioare; ... e) în cazul unei persoane juridice care urmează să-și desfășoare activitatea că antrepozitar autorizat, administratorii acestor persoane
EUR-Lex () [Corola-website/Law/243286_a_244615]
-
5 ani, să nu fi fost condamnată pentru o infracțiune dintre cele reglementate de Codul fiscal, de Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare, de Legea contabilității nr. 82/1991 , republicata, cu modificările și completările ulterioare, de Legea nr. 31/1990 , republicata, cu modificările și completările ulterioare; ... b) în cazul unei persoane juridice care urmează să își desfășoare activitatea că
EUR-Lex () [Corola-website/Law/243286_a_244615]
-
sau remise de către autoritățile competente din statele membre unde respectivele produse au fost eliberate pentru consum, în situațiile prevăzute de statele membre și în conformitate cu condițiile stabilite de statul membru în cauză, în scopul de a preveni orice formă posibilă de evaziune sau abuz. O astfel de restituire sau de remitere nu poate genera alte scutiri decât cele prevăzute la art. 206^56 și 206^58 - 206^60. (2) Pentru produsele energetice contaminate sau combinate în mod accidental, returnate antrepozitului fiscal pentru
EUR-Lex () [Corola-website/Law/243286_a_244615]
-
de la data înmatriculării în registrul comerțului. Articolul 15 Nu pot fi membri fondatori persoanele care, potrivit legii, sunt incapabile ori care au fost condamnate pentru infracțiuni contra patrimoniului prin nesocotirea încrederii, infracțiuni de corupție, delapidare, infracțiuni de fals în înscrisuri, evaziune fiscală, infracțiuni prevăzute de Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării terorismului, republicată, cu modificările ulterioare, sau pentru infracțiunile prevăzute de prezenta lege. Articolul 16 (1
EUR-Lex () [Corola-website/Law/165451_a_166780]
-
a art. I din HOTĂRÂREA nr. 84 din 3 februarie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 147 din 18 februarie 2005. Codul fiscal: (3) Prevederile prezentului articol se aplică următoarelor operațiuni de reorganizare, dacă acestea nu au ca principal obiectiv evaziunea fiscală sau evitarea plății impozitelor: ... a) fuziunea între două sau mai multe persoane juridice române, în cazul în care participanții la oricare persoană juridică care fuzionează primesc titluri de participare la persoană juridică succesoare; ... b) divizarea unei persoane juridice române
EUR-Lex () [Corola-website/Law/193934_a_195263]
-
republicată, cu modificările și completările ulterioare, Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată, și Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare; b) persoana căreia i s-a aplicat pedeapsa complementară a interzicerii de a exercita profesia de practician în insolvență, prin hotărâre judecătorească definitivă. ... --------- Alin. (1) al art. 25 a fost modificat de pct. 1 al art.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/182716_a_184045]
-
despre începerea ori încetarea activității acestora. Articolul 10 1. Impozitele pe venitul și bunurile institutelor și personalului acestora sunt reglementate de legislațiile părților, precum și de prevederile Acordului dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Polone pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994. 2. Dacă legislația în vigoare permite o astfel de posibilitate, părțile exonerează institutele de impozite, TVA și alte taxe pentru activitățile derulate în conformitate cu art. 4
EUR-Lex () [Corola-website/Law/218071_a_219400]
-
ce acționează în numele acestora, în vederea reflectării reale a operațiunii; ... d) distribuirea, împărțirea, alocarea veniturilor, deducerile, creditele sau reducerile între doi sau mai mulți contribuabili, sau acele operațiuni controlate, direct sau indirect, de persoane care au interese comune, în scopul prevenirii evaziunii fiscale și pentru reflectarea reală a operațiunilor. ... INSTRUCȚIUNI: La alocarea veniturilor vor fi avute în vedere prevederile din convențiile de evitare a dublei impuneri (art. 9 - Întreprinderi asociate) și metodele din ordonanță. Două întreprinderi sunt considerate asociate (societăți-mamă și filiale
EUR-Lex () [Corola-website/Law/128741_a_130070]
-
de prejudiciu identice, comise în aceeași perioadă". Pe de altă parte, Curtea Constituțională a constatat că "o reglementare cu un conținut similar se regăsește în art. 10 alin. (1) teza întâi din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005, potrivit căruia limitele pedepsei prevăzute de lege pentru fapta săvârșită se reduc la jumătate numai dacă în cursul urmăririi penale sau al judecății, până la primul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258362_a_259691]
-
abandonul de familie), contra siguranței circulației pe căile ferate (distrugerea și semnalizarea falsă) etc. Aceeași diferențiere, din punctul de vedere al prejudiciului produs, se poate constata și în ceea ce privește infracțiunile reglementate în diverse legi speciale. De exemplu, unele dintre infracțiunile de evaziune fiscală, reglementate de Legea nr. 241/2005 , sunt infracțiuni de prejudiciu, în timp ce Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea și sancționarea faptelor de corupție conține infracțiuni pentru care prejudiciul nu este o condiție necesară realizării elementelor constitutive ale infracțiunii, dar
EUR-Lex () [Corola-website/Law/258362_a_259691]
-
comunicării acestuia, jumătate din minimul amenzii prevăzute la art. 306, agentul constatator făcând mențiune despre această posibilitate în procesul-verbal. ... (2) Dispozițiile prezenței legi referitoare la obligațiile față de fond se completează cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. ... Capitolul IX Dispoziții finale Articolul 310 (1) Membrii Consiliului de administrație al CNAS și ai consiliilor de administrație ale caselor de asigurări, precum și personalul angajat al acestor case de asigurări, indiferent de nivel, nu pot deține funcții de conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/183999_a_185328]
-
vor face schimb de informații necesare aplicării prevederilor prezentei Convenții sau ale legislațiilor interne ale statelor contractante privitoare la impozitele vizate de Convenție, în măsura în care impozitarea la care se referă nu este contrară Convenției, în special pentru prevenirea fraudei sau a evaziunii cu privire la asemenea impozite. Schimbul de informații nu este limitat de art. 1. Orice informație obținută de un stat contractant va fi tratată ca secretă în același mod ca informația obținută în baza legislației interne a acelui stat și va fi
EUR-Lex () [Corola-website/Law/211163_a_212492]
-
1994; 12. Protocol de colaborare între Ministerul Afacerilor Externe al României și Ministerul Afacerilor Externe al Republicii Polone, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 13. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 14. Acord între Guvernul României și Guvernul Republicii Polone privind promovarea și protejarea reciprocă a investițiilor, semnat la Varșovia la 23 iunie 1994; 15. Acord
EUR-Lex () [Corola-website/Law/168762_a_170091]
-
ianuarie 2000, cu modificările și completările ulterioare, si Ordonanță de urgență a Guvernului nr. 117/2001 pentru modificarea și completarea Ordonanței Guvernului nr. 27/2000 *) privind regimul produselor supuse accizelor și instituirea unor măsuri pentru diminuarea fenomenelor de fraudă și evaziune fiscală în domeniul alcoolului și al băuturilor alcoolice, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 613 din 28 septembrie 2001, cu excepția art. IX, precum și orice alte dispoziții contrare. ------------- NOTĂ: *) Ordonanță Guvernului nr. 27/2000 a fost respinsă de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/147887_a_149216]
-
din Legea protecției mediului nr. 137/1995 , republicata; 6. infracțiunile prevăzute în art. 7-18 din Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea și sancționarea faptelor de corupție; 7. infracțiunile prevăzute în art. 10-16 din Legea nr. 87/1994 pentru combaterea evaziunii fiscale; 8. infracțiunile prevăzute în art. 23 și 24 din Legea nr. 21/1999 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor; 9. infracțiunile prevăzute în art. 2-14 din Legea nr. 143/2000 privind combaterea traficului și consumului ilicit de droguri. (3
EUR-Lex () [Corola-website/Law/184084_a_185413]
-
în cadrul Ministerului Finanțelor. Articolul 2 (1) Gardă financiară efectuează controale operative și inopinate pentru constatarea încălcării legilor fiscale, a reglementărilor vamale, a normelor de comerț și de circulație a bunurilor și serviciilor, urmărind identificarea și sancționarea, în condițiile legii, a evaziunii fiscale, a activităților de contrabandă și a altor fapte nepermise de lege, săvârșite în domeniile pentru care Gardă financiară este împuternicita prin lege să execute control. ... (2) Constatările rezultate ca urmare a controalelor efectuate se consemnează în acte de control
EUR-Lex () [Corola-website/Law/142774_a_144103]
-
din proprie inițiativă, în legătură cu activitatea și cu comportamentul personalului Gărzii financiare, iar în cazul constatării de nereguli și incorectitudini, dispune măsurile ce se impun, potrivit legii; ... e) primește și asigură soluționarea sesizărilor și reclamațiilor, conform competențelor legale, în legătură cu faptele de evaziune fiscală, abaterile de la legile fiscale, de la reglementările vamale, precum și de la normele de comerț, cu consultarea, după caz, a direcțiilor de specialitate din cadrul Ministerului Finanțelor; ... f) stabilește obiectivele de control pe anul în curs, asigură întocmirea proiectului programului de activitate trimestrial
EUR-Lex () [Corola-website/Law/142774_a_144103]