59,591 matches
-
tranzacționare administrate de aceștia. ... (3) Operatorii de piață și operatorii de sistem au obligația să încaseze de la toți participanții care tranzacționează în cadrul sistemelor de tranzacționare administrate de aceștia sumele reprezentând cota/tariful menționată/menționat la alin. (1), aplicate la valoarea tranzacțiilor/contractelor zilnice, și să efectueze viramentele respective, conform art. 35 alin. (1) și (2). ... (4) Toți participanții care tranzacționează în cadrul sistemelor de tranzacționare supravegheate au obligația de a vira către operatorii de piață/operatorii de sistem sumele datorate A.S.F.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
și (2). ... (4) Toți participanții care tranzacționează în cadrul sistemelor de tranzacționare supravegheate au obligația de a vira către operatorii de piață/operatorii de sistem sumele datorate A.S.F. până cel târziu la data de 10 a fiecărei luni calendaristice, corespunzător tranzacțiilor din luna precedentă. ... Articolul 4 (1) Nivelul cotei percepute de A.S.F. pentru monitorizarea tranzacțiilor derulate în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate, cu excepția tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate, este evidențiat la pct. 3 din anexa nr. 1. ... (2) Sumele provenind din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
a vira către operatorii de piață/operatorii de sistem sumele datorate A.S.F. până cel târziu la data de 10 a fiecărei luni calendaristice, corespunzător tranzacțiilor din luna precedentă. ... Articolul 4 (1) Nivelul cotei percepute de A.S.F. pentru monitorizarea tranzacțiilor derulate în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate, cu excepția tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate, este evidențiat la pct. 3 din anexa nr. 1. ... (2) Sumele provenind din cota prevăzută la alin. (1) se suportă de cumpărător și se calculează zilnic de către depozitarii
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
sistem sumele datorate A.S.F. până cel târziu la data de 10 a fiecărei luni calendaristice, corespunzător tranzacțiilor din luna precedentă. ... Articolul 4 (1) Nivelul cotei percepute de A.S.F. pentru monitorizarea tranzacțiilor derulate în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate, cu excepția tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate, este evidențiat la pct. 3 din anexa nr. 1. ... (2) Sumele provenind din cota prevăzută la alin. (1) se suportă de cumpărător și se calculează zilnic de către depozitarii centrali în baza informațiilor primite de la participanții la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
2) Sumele provenind din cota prevăzută la alin. (1) se suportă de cumpărător și se calculează zilnic de către depozitarii centrali în baza informațiilor primite de la participanții la sistemul de compensare-decontare și registru sau, după caz, de la agenții custode care decontează tranzacțiile efectuate în afara pieței reglementate/sistemelor alternative de tranzacționare. ... (3) Participanții sau, după caz, agenții custode prevăzuți la alin. (2) au obligația să încaseze de la toți clienții pentru care efectuează sau decontează tranzacții în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate de A.S.F.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
sau, după caz, de la agenții custode care decontează tranzacțiile efectuate în afara pieței reglementate/sistemelor alternative de tranzacționare. ... (3) Participanții sau, după caz, agenții custode prevăzuți la alin. (2) au obligația să încaseze de la toți clienții pentru care efectuează sau decontează tranzacții în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate de A.S.F. sumele reprezentând cota prevăzută la alin. (1), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice, și să efectueze viramentele respective, în conturile indicate de depozitarii centrali, până cel târziu la data de 10 a fiecărei
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
sau, după caz, agenții custode prevăzuți la alin. (2) au obligația să încaseze de la toți clienții pentru care efectuează sau decontează tranzacții în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate de A.S.F. sumele reprezentând cota prevăzută la alin. (1), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice, și să efectueze viramentele respective, în conturile indicate de depozitarii centrali, până cel târziu la data de 10 a fiecărei luni calendaristice, corespunzător tranzacțiilor din luna precedentă. ... (4) Depozitarii centrali prevăzuți la alin. (2) au obligația să încaseze de la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
tranzacționare supravegheate de A.S.F. sumele reprezentând cota prevăzută la alin. (1), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice, și să efectueze viramentele respective, în conturile indicate de depozitarii centrali, până cel târziu la data de 10 a fiecărei luni calendaristice, corespunzător tranzacțiilor din luna precedentă. ... (4) Depozitarii centrali prevăzuți la alin. (2) au obligația să încaseze de la participanții sau, după caz, agen��ii custode sumele prevăzute la alin. (3) și să efectueze viramentele respective, conform art. 35 alin. (1) și (2). ... Articolul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
alin. (2) au obligația să încaseze de la participanții sau, după caz, agen��ii custode sumele prevăzute la alin. (3) și să efectueze viramentele respective, conform art. 35 alin. (1) și (2). ... Articolul 5 Sumele provenite din tarifele percepute pentru monitorizarea tranzacțiilor derulate cu instrumente financiare derivate în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate de A.S.F., prevăzute la pct. 4 din anexa nr. 1, se calculează și se rețin lunar de către intermediari de la fiecare client și se virează de aceștia conform art. 35
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267790_a_269119]
-
cum se indică în tabelul următor: ... CONVENȚIA CREDIT/DEBIT, SEMNE POZITIVE Scădere a veniturilor │Negativă │ │ │ │ │(este necesar semnul minus │ │ │ │ │"-") │ └───────────┴───────┴────────────────────────────┴���──────────────────────────┘ 8. În scopul întocmirii raportărilor periodice, sucursalele vor utiliza în ceea ce privește data recunoașterii/derecunoașterii în/din bilanț a activelor financiare, fie data tranzacției (data la care entitatea se angajează să cumpere sau să vândă activul), fie data decontării (data la care activul este efectiv livrat), corespunzător politicilor și metodelor de contabilizare aprobate de persoanele care asigură administrarea și/sau conducerea sucursalelor. Metoda utilizată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
i), (d) (i)] se raportează ca provizioane pentru "angajamente și garanții date". ... g) "Alte datorii financiare" pot include, de asemenea, sumele de plătit înregistrate în conturile de așteptare și de tranzit și sumele de plătit referitoare la decontări viitoare ale tranzacțiilor în titluri de valoare sau tranzacții în valută (sume de plătit pentru tranzacțiile recunoscute înainte de termenul de plată). ... 16. (1) Prezentarea raportărilor periodice este standardizată, iar informațiile pe care acestea le furnizează sunt sintetizate în antet, pe linii și pe
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
provizioane pentru "angajamente și garanții date". ... g) "Alte datorii financiare" pot include, de asemenea, sumele de plătit înregistrate în conturile de așteptare și de tranzit și sumele de plătit referitoare la decontări viitoare ale tranzacțiilor în titluri de valoare sau tranzacții în valută (sume de plătit pentru tranzacțiile recunoscute înainte de termenul de plată). ... 16. (1) Prezentarea raportărilor periodice este standardizată, iar informațiile pe care acestea le furnizează sunt sintetizate în antet, pe linii și pe coloane. (2) În antetul raportărilor periodice
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
Alte datorii financiare" pot include, de asemenea, sumele de plătit înregistrate în conturile de așteptare și de tranzit și sumele de plătit referitoare la decontări viitoare ale tranzacțiilor în titluri de valoare sau tranzacții în valută (sume de plătit pentru tranzacțiile recunoscute înainte de termenul de plată). ... 16. (1) Prezentarea raportărilor periodice este standardizată, iar informațiile pe care acestea le furnizează sunt sintetizate în antet, pe linii și pe coloane. (2) În antetul raportărilor periodice figurează următoarele informații: ... a) denumirea sucursalei; ... b
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
emise" include instrumentele de capital care sunt instrumente financiare, altele decât capitalul social și "Componenta de capitaluri proprii a instrumentelor financiare compuse"; ... d) poziția "Alte capitaluri proprii" cuprinde toate instrumentele de capital care nu sunt instrumente financiare, inclusiv, printre altele, tranzacțiile cu plata pe bază de acțiuni cu decontare în acțiuni [IFRS 2.10]; ... e) "Rezervele din reevaluare" includ valoarea rezervelor care rezultă din prima adoptare a IAS care nu au fost transferate la alte tipuri de rezerve; ... f) poziția "Alte
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
ale cărui fluxuri de numerar sunt determinate prin referire la ratele dobânzii sau la alt contract pe rata dobânzii, cum ar fi o opțiune în cadrul unui contract futures de a achiziționa un bilet de trezorerie. Această categorie se limitează la tranzacțiile în care toate părțile sunt expuse la rata dobânzii aferentă unei singure monede. Astfel, aceasta exclude contractele care implică schimbul uneia sau mai multor valute, cum ar fi swap-urile valutare încrucișate și opțiunile pe valute, precum și alte contracte a căror
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
termen, swap-urile pe cursul de schimb, swap-urile valutare (inclusiv swap- uri pe rata dobânzii în valute diferite), contracte futures pe valute, opțiuni pe valută, swaption pe valută și warrant pe valută. Instrumentele financiare derivate pe curs de schimb includ toate tranzacțiile care implică expunerea la mai multe monede, fie prin rate ale dobânzii, fie prin cursuri de schimb. Contractele pe aur includ toate tranzacțiile care implică expunerea la această marfă. - risc de credit: instrumentele financiare derivate pe risc de credit sunt
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
valută, swaption pe valută și warrant pe valută. Instrumentele financiare derivate pe curs de schimb includ toate tranzacțiile care implică expunerea la mai multe monede, fie prin rate ale dobânzii, fie prin cursuri de schimb. Contractele pe aur includ toate tranzacțiile care implică expunerea la această marfă. - risc de credit: instrumentele financiare derivate pe risc de credit sunt contracte care nu corespund definiției garanțiilor financiare și în care plata este legată în primul rând de o măsură a bonității unui anumit
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
climatice sau instrumentele financiare derivate de asigurări. (3) Atunci când un instrument derivat este influențat de mai multe tipuri de risc-suport, instrumentul se alocă tipului de risc celui mai sensibil. Pentru instrumentele financiare derivate cu expunere multiplă, în caz de incertitudine, tranzacțiile se alocă conform următoarei ordini de prioritate: ... - mărfuri: toate tranzacțiile cu instrumente financiare derivate care implică o marfă sau o expunere la un indice de mărfuri, fie că implică sau nu o expunere comună la mărfuri sau oricare altă categorie
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
instrument derivat este influențat de mai multe tipuri de risc-suport, instrumentul se alocă tipului de risc celui mai sensibil. Pentru instrumentele financiare derivate cu expunere multiplă, în caz de incertitudine, tranzacțiile se alocă conform următoarei ordini de prioritate: ... - mărfuri: toate tranzacțiile cu instrumente financiare derivate care implică o marfă sau o expunere la un indice de mărfuri, fie că implică sau nu o expunere comună la mărfuri sau oricare altă categorie de risc care ar putea include schimb valutar, rată a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
categorie de risc care ar putea include schimb valutar, rată a dobânzii sau capitaluri proprii, se raportează în această categorie. - instrumente de capital: cu excepția contractelor cu expunere comună la mărfuri și instrumente de capital, care se raportează ca mărfuri, toate tranzacțiile cu instrumente financiare derivate corelate cu performanța instrumentelor de capital sau cu indicii prețurilor unor instrumente de capital se raportează în categoria instrumentelor de capital. Tranzacțiile cu instrumente de capital cu expunere la schimb valutar sau rate ale dobânzii ar
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
expunere comună la mărfuri și instrumente de capital, care se raportează ca mărfuri, toate tranzacțiile cu instrumente financiare derivate corelate cu performanța instrumentelor de capital sau cu indicii prețurilor unor instrumente de capital se raportează în categoria instrumentelor de capital. Tranzacțiile cu instrumente de capital cu expunere la schimb valutar sau rate ale dobânzii ar trebui incluse în această categorie. - schimburi valutare și aur: această categorie include toate tranzacțiile cu instrumente financiare derivate (cu excepția celor deja raportate în categoriile privind mărfurile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
prețurilor unor instrumente de capital se raportează în categoria instrumentelor de capital. Tranzacțiile cu instrumente de capital cu expunere la schimb valutar sau rate ale dobânzii ar trebui incluse în această categorie. - schimburi valutare și aur: această categorie include toate tranzacțiile cu instrumente financiare derivate (cu excepția celor deja raportate în categoriile privind mărfurile sau instrumentele de capital) cu expunere la mai multe valute, fie că aparțin instrumentelor financiare purtătoare de dobândă sau instrumentelor pe rate de schimb. (4) Sumele de raportat
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
financiar derivat crește sau scade, termenii de schimb pot deveni fie favorabili instituției (și instrumentul derivat este clasificat ca "activ financiar"), fie defavorabili (și instrumentul derivat este clasificat ca "datorie financiară"). ... b) "Valoarea noțională" este valoarea nominală brută a tuturor tranzacțiilor încheiate și nedecontate încă la data de referință. În special, următoarele elemente se iau în calcul la determinarea valorii noționale: ... - pentru contractele cu valori nominale sau valori ale principalului noțional variabile, baza pentru raportare o constituie valoarea nominală sau a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
care partea garantată înregistrează restanțe pentru suma scadentă care intră sub incidența contractului de garanție, instituția raportoare va evalua dacă creanța rezultată îndeplinește criteriile privind expunerile neperformante. ... (10) Expunerile vor fi evaluate ca neperformante pe o bază individuală ("abordarea pe tranzacție") sau prin luarea în considerare a expunerii totale față de un debitor dat ("abordarea pe debitor") utilizând următoarele abordări: ... (a) pentru expunerile neperformante care sunt în stare de nerambursare sau depreciate, abordările utilizate vor fi cele prevăzute la articolul 178 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]
-
pentru angajamentele de creditare primite, valoarea noțională este valoarea neutilizată totală pe care o contraparte s-a angajat să o împrumute instituției. (iv) pentru alte angajamente primite, valoarea noțională este valoarea totală la care s-a angajat cealaltă parte la tranzacție. d) raportarea periodică 5.D prezintă numărul de clienți ai sucursalei. Pentru completarea acestui tabel se vor avea în vedere persoanele cu care, în desfășurarea activităților prevăzute la art. 18 și la art. 20 din Ordonanța de urgență a Guvernului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/267829_a_269158]