1,813 matches
-
pe un contract futures pe rata dobânzii se tratează că o combinație între un împrumut luat, cu scadenta la data livrării contractului futures și o deținere a unui activ cu o scadenta egală cu cea a instrumentului sau a poziției noționale, reprezentând suport la contractul futures în cauză. În mod similar, un FRA vândut se tratează că o poziție lungă, cu o scadenta egală cu data decontării plus perioadă contractului, si o poziție scurtă, cu o scadenta egală cu data decontării
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
fixă cu aceeași scadenta că și swap-ul însuși. A. TRATAMENTUL VÂNZĂTORULUI PROTECȚIEI 8. La calcularea cerinței de capital pentru riscul de piață al părții care își asumă riscul de credit ("vânzătorul protecției") trebuie utilizată, daca nu se specifică altfel, valoarea noționala a instrumentului financiar derivat de credit, prevăzută în contract. În scopul calculării cerinței de capital pentru riscul specific, mai puțin pentru instrumentele de tip total return swap, se utilizează scadenta instrumentului financiar derivat de credit, prevăzută în contract, în locul scadentei
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
unui titlu de creanța eligibil, caz în care trebuie să înregistreze o poziție lungă pe instrumentul financiar derivat. Dacă în cadrul produsului sunt datorate plăti sub formă de prime sau dobânzi, aceste fluxuri de numerar trebuie să fie reprezentate că poziții noționale pe titluri de stat; (iii) Un instrument de tip single name credit linked note generează o poziție lungă pe riscul de piață general al instrumentului însuși, ca și un instrument pe rata dobânzii. Pentru scopul riscului specific este generată o
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
În plus față de poziția lungă pe riscul specific al emitentului instrumentului de tip single name credit linked note, un instrument de tip multiple name credit linked note, care oferă protecție proporțională, generează o poziție pe fiecare entitate de referință, suma noționala totală a contractului fiind repartizata între poziții, proporțional cu ponderea pe care o are fiecare dintre expunerile față de entitățile de referință. În situația în care pot fi luate în considerare mai multe obligații ale unei entități de referință, riscul specific
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
rating extern și îndeplinește condițiile aferente unui titlu de creanța eligibil, se înregistrează doar o singură poziție lungă pe riscul specific al instrumentului respectiv. (v) Un instrument de tipul first-asset-to-default credit derivative generează o poziție, de valoare egală cu suma noționala, pe o obligație a fiecărei entități de referință. Dacă nivelul plății maxime, în caz de eveniment de credit, este inferior cerinței de capital determinate potrivit metodei prevăzute la prima propoziție din acest punct, suma maximă a plății poate fi considerată
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
de capital determinate potrivit metodei prevăzute la prima propoziție din acest punct, suma maximă a plății poate fi considerată cerință de capital pentru riscul specific. Un instrument de tipul second-asset-to-default credit derivative generează o poziție, de valoare egală cu suma noționala, pe o obligație a fiecărei entități de referință, cu excepția uneia (aceea care are cea mai mica cerință de capital pentru riscul specific). Dacă nivelul plății maxime, în caz de eveniment de credit, este inferior cerinței de capital determinate potrivit metodei
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
de 0,9 între variațiile de preț, pe durata a minimum un an. ... Instrumente speciale 8. Contractele futures pe mărfuri și angajamentele forward de a cumpăra sau de a vinde mărfuri individuale se încorporează în sistemul de cuantificare că valori noționale exprimate în unități de măsură standard și li se atribuie o scadenta în funcție de data expirării. În cazul unui contract futures tranzacțional pe bursă, poate fi luată în considerare, ca și cerință de capital, marja cerută de bursă, daca marja respectivă
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
mărfuri, în care un segment al tranzacției este un pret fixat iar celălalt este prețul de piață curent, se încorporează în abordarea pe benzi de scadenta, așa cum este prevăzut la pct. 13-18, ca o serie de poziții egale cu valoarea noționala a contractului, o poziție corespunzând fiecărei plăti aferente swap-ului, si se încadrează în benzile de scadenta stabilite în Tabelul 1 de la pct. 13. Pozițiile sunt poziții lungi dacă instituția plătește un pret fix și primește un pret variabil și sunt
REGULAMENT nr. 22 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185966_a_187295]
-
opțiuni, warrant-uri și warrant-uri acoperite, identice, reprezintă poziția sa netă pe fiecare dintre aceste instrumente diferite. La calcularea poziției nete, pozițiile pe instrumente financiare derivate se tratează, după cum este prevăzut la pct. 4-7, ca poziții pe titlul/titlurile suport (sau noționale). În cazul în care instituția deține propriile titluri de creanța, acestea nu se iau în considerare la calcularea riscului specific potrivit pct. 14. 2. Nu este permisă compensarea între un titlu convertibil și o poziție de semn opus pe instrumentul
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
pe un contract futures pe rata dobânzii se tratează că o combinație între un împrumut luat, cu scadenta la data livrării contractului futures și o deținere a unui activ cu o scadenta egală cu cea a instrumentului sau a poziției noționale, reprezentând suport la contractul futures în cauză. În mod similar, un FRA vândut se tratează că o poziție lungă, cu o scadenta egală cu data decontării plus perioadă contractului, si o poziție scurtă, cu o scadenta egală cu data decontării
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
fixă cu aceeași scadenta că și swap-ul însuși. A. TRATAMENTUL VÂNZĂTORULUI PROTECȚIEI 8. La calcularea cerinței de capital pentru riscul de piață al părții care își asumă riscul de credit ("vânzătorul protecției") trebuie utilizată, daca nu se specifică altfel, valoarea noționala a instrumentului financiar derivat de credit, prevăzută în contract. În scopul calculării cerinței de capital pentru riscul specific, mai puțin pentru instrumentele de tip total return swap, se utilizează scadenta instrumentului financiar derivat de credit, prevăzută în contract, în locul scadentei
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
unui titlu de creanța eligibil, caz în care trebuie să înregistreze o poziție lungă pe instrumentul financiar derivat. Dacă în cadrul produsului sunt datorate plăti sub formă de prime sau dobânzi, aceste fluxuri de numerar trebuie să fie reprezentate că poziții noționale pe titluri de stat; (iii) Un instrument de tip single name credit linked note generează o poziție lungă pe riscul de piață general al instrumentului însuși, ca și un instrument pe rata dobânzii. Pentru scopul riscului specific este generată o
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
În plus față de poziția lungă pe riscul specific al emitentului instrumentului de tip single name credit linked note, un instrument de tip multiple name credit linked note, care oferă protecție proporțională, generează o poziție pe fiecare entitate de referință, suma noționala totală a contractului fiind repartizata între poziții, proporțional cu ponderea pe care o are fiecare dintre expunerile față de entitățile de referință. În situația în care pot fi luate în considerare mai multe obligații ale unei entități de referință, riscul specific
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
rating extern și îndeplinește condițiile aferente unui titlu de creanța eligibil, se înregistrează doar o singură poziție lungă pe riscul specific al instrumentului respectiv. (v) Un instrument de tipul first-asset-to-default credit derivative generează o poziție, de valoare egală cu suma noționala, pe o obligație a fiecărei entități de referință. Dacă nivelul plății maxime, în caz de eveniment de credit, este inferior cerinței de capital determinate potrivit metodei prevăzute la prima propoziție din acest punct, suma maximă a plății poate fi considerată
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
de capital determinate potrivit metodei prevăzute la prima propoziție din acest punct, suma maximă a plății poate fi considerată cerință de capital pentru riscul specific. Un instrument de tipul second-asset-to-default credit derivative generează o poziție, de valoare egală cu suma noționala, pe o obligație a fiecărei entități de referință, cu excepția uneia (aceea care are cea mai mica cerință de capital pentru riscul specific). Dacă nivelul plății maxime, în caz de eveniment de credit, este inferior cerinței de capital determinate potrivit metodei
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
de 0,9 între variațiile de preț, pe durata a minimum un an. ... Instrumente speciale 8. Contractele futures pe mărfuri și angajamentele forward de a cumpăra sau de a vinde mărfuri individuale se încorporează în sistemul de cuantificare că valori noționale exprimate în unități de măsură standard și li se atribuie o scadenta în funcție de data expirării. În cazul unui contract futures tranzacțional pe bursă, poate fi luată în considerare, ca și cerință de capital, marja cerută de bursă, daca marja respectivă
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
mărfuri, în care un segment al tranzacției este un pret fixat iar celălalt este prețul de piață curent, se încorporează în abordarea pe benzi de scadenta, așa cum este prevăzut la pct. 13-18, ca o serie de poziții egale cu valoarea noționala a contractului, o poziție corespunzând fiecărei plăti aferente swap-ului, si se încadrează în benzile de scadenta stabilite în Tabelul 1 de la pct. 13. Pozițiile sunt poziții lungi dacă instituția plătește un pret fix și primește un pret variabil și sunt
REGULAMENT nr. 27 din 14 decembrie 2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investitii*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/185998_a_187327]
-
determină modificarea valorii instrumentelor: instrumente de curs de schimb, instrumente de rată a dobânzii, instrumente pe acțiuni și indici bursieri și alte instrumente derivate; - în funcție de scopul operațiunii: instrumente care nu sunt de acoperire și instrumente de acoperire. 199^134. Valoarea noțională a contractelor (angajamentele de cumpărare sau vânzare) se înregistrează în conturile în afară bilanțului în momentul încheierii acestora. Instituțiile trebuie să își organizeze evidența, astfel încât să fie capabile să identifice aceste angajamente la valoarea nominală și în funcție de scadență, cel puțin
ANEXE din 21 decembrie 2006 privind modificarea şi completarea Ordinului guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 5/2005 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/184456_a_185785]
-
doar a valorii intrinseci drept instrument de acoperire; - în cazul contractelor de schimb la termen (forward), separarea elementului de dobândă de cel privind cursul de schimb la vedere. O proporție a unui instrument derivat (cum ar fi 50% din valoarea noțională a unui instrument derivat) poate fi desemnată ca instrument de acoperire. Totuși, un instrument derivat nu poate fi desemnat drept instrument de acoperire numai pentru o parte a perioadei sale de viață. Un singur instrument derivat poate fi desemnat drept
ANEXE din 21 decembrie 2006 privind modificarea şi completarea Ordinului guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 5/2005 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/184456_a_185785]
-
78 Articolul 79 În cazul instrumentelor financiare derivate care fac obiectul unui acord-cadru de compensare, scadenta este media ponderata a scadentelor reziduale ale fiecărei expuneri și nu poate fi mai mică de 1 an. Pentru ponderarea scadentelor se utilizează valoarea noționala a fiecărei expuneri. Articolul 80 În cazul expunerilor din tranzacții cu instrumente financiare derivate, prevăzute în Anexa la Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006 privind tratamentul riscului de credit al contrapartidei în cazul instrumentelor financiare derivate, al tranzacțiilor de răscumpărare
REGULAMENT nr. 15 din 14 decembrie 2006 (*actualizat*) privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordarii bazate pe modele interne de rating*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/184906_a_186235]
-
sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, care fac obiectul unui acord cadru de compensare, scadenta este media ponderata a scadentelor rămase ale tranzacțiilor și nu poate fi mai mică de 10 zile. Pentru ponderarea scadentelor se utilizează valoarea noționala a fiecărei expuneri. Articolul 81 Pentru o instituție de credit care a obținut aprobarea să utilizeze propriile estimări ale probabilității de nerambursare pentru creanțele achiziționate față de societăți, în cazul sumelor trase, scadenta este egală cu scadenta medie ponderata a acelor
REGULAMENT nr. 15 din 14 decembrie 2006 (*actualizat*) privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordarii bazate pe modele interne de rating*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/184906_a_186235]
-
78 Articolul 79 În cazul instrumentelor financiare derivate care fac obiectul unui acord-cadru de compensare, scadenta este media ponderata a scadentelor reziduale ale fiecărei expuneri și nu poate fi mai mică de 1 an. Pentru ponderarea scadentelor se utilizează valoarea noționala a fiecărei expuneri. Articolul 80 În cazul expunerilor din tranzacții cu instrumente financiare derivate, prevăzute în Anexa la Regulamentul BNR-CNVM nr. 20/25/2006 privind tratamentul riscului de credit al contrapartidei în cazul instrumentelor financiare derivate, al tranzacțiilor de răscumpărare
REGULAMENT nr. 20 din 14 decembrie 2006 - (*actualizat*) privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordarii bazate pe modele interne de rating**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/184949_a_186278]
-
sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, care fac obiectul unui acord cadru de compensare, scadenta este media ponderata a scadentelor rămase ale tranzacțiilor și nu poate fi mai mică de 10 zile. Pentru ponderarea scadentelor se utilizează valoarea noționala a fiecărei expuneri. Articolul 81 Pentru o instituție de credit care a obținut aprobarea să utilizeze propriile estimări ale probabilității de nerambursare pentru creanțele achiziționate față de societăți, în cazul sumelor trase, scadenta este egală cu scadenta medie ponderata a acelor
REGULAMENT nr. 20 din 14 decembrie 2006 - (*actualizat*) privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordarii bazate pe modele interne de rating**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/184949_a_186278]
-
Pct. 199^133 al Cap. 5^1 din anexă a fost introdus de pct. 36 din anexă 1 la ORDINUL nr. 24 din 21 decembrie 2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie 2006. 199^134. Valoarea noționala a contractelor (angajamentele de cumpărare sau vânzare) se înregistrează în conturile în afara bilanțului în momentul încheierii acestora. Instituțiile trebuie să își organizeze evidență, astfel încât să fie capabile să identifice aceste angajamente la valoarea nominală și în funcție de scadenta, cel puțin pe
REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/190375_a_191704]
-
doar a valorii intrinseci drept instrument de acoperire; - în cazul contractelor de schimb la termen (forward), separarea elementului de dobândă de cel privind cursul de schimb la vedere. O proporție a unui instrument derivat (cum ar fi 50% din valoarea noționala a unui instrument derivat) poate fi desemnată ca instrument de acoperire. Totuși, un instrument derivat nu poate fi desemnat drept instrument de acoperire numai pentru o parte a perioadei sale de viață. Un singur instrument derivat poate fi desemnat drept
REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/190375_a_191704]