KorAP: Find »[drukola/base=raportor & drukola/pos=noun]« with Poliqarp

<1 ...258 259 260 ...323 >

8,073 matches

Corola-website/Law/268812_a_270141

acesteia), pe lângă alte cerințe, se conformează cerințelor adecvate de înregistrare pe website-ul de înregistrare FATCA. Autoritățile competente iau act, de asemenea, de faptul că IRS intenționează să emită un număr global de identificare ca intermediar (GIIN) pentru fiecare instituție financiară raportoare din România și pentru fiecare instituție financiară de la paragraful 1.1.2 care a finalizat cu succes procedura de înregistrare pe website-ul FATCA. 2.2 Includerea instituțiilor financiare din România pe Lista IFS a IRS IRS înțelege să includă pe

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
sunt prevăzute detaliat în Manualul de utilizare IDES FATCA (Publicația IRS 5190). Alegerea M1O2 trebuie să fie realizată în scris și transmisă autorității competente din Statele Unite înainte de încărcarea sau descărcarea de informații pe sau de pe IDES de către o instituție financiară raportoare din România sau de către sau în numele unei instituții financiare de la paragraful 1.1.2. 3.3.1.3 Coerență: Autoritățile competente înțeleg că alegerea prevăzută la paragraful 3.3.1.1 sau la paragraful 3.3.1.2 trebuie aplicată

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
IGA, autoritatea competentă destinatară are competența de a stabili dacă există neconformare semnificativă cu obligațiile de a obține și de a schimba informațiile prevăzute la articolul 2(2) și la articolul 4(1)(b) din IGA cu privire la o instituție financiară raportoare din altă jurisdicție. Autoritatea competentă din Statele Unite are de asemenea competența de a stabili o neconformare semnificativă ca urmare a nerespectării normelor de conformare, raportare și reținere la sursă și a altor obligații ale unei instituții financiare raportoare din România

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
instituție financiară raportoare din altă jurisdicție. Autoritatea competentă din Statele Unite are de asemenea competența de a stabili o neconformare semnificativă ca urmare a nerespectării normelor de conformare, raportare și reținere la sursă și a altor obligații ale unei instituții financiare raportoare din România. Autoritatea competentă destinatară poate să stabilească faptul că anumite încălcări constituie o neconformare semnificativă a unei instituții financiare raportoare indiferent dacă neconformarea este imputabilă autorității competente expeditoare sau a instituției financiare raportoare. Exemple de neconformări semnificative sunt furnizate

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
urmare a nerespectării normelor de conformare, raportare și reținere la sursă și a altor obligații ale unei instituții financiare raportoare din România. Autoritatea competentă destinatară poate să stabilească faptul că anumite încălcări constituie o neconformare semnificativă a unei instituții financiare raportoare indiferent dacă neconformarea este imputabilă autorității competente expeditoare sau a instituției financiare raportoare. Exemple de neconformări semnificative sunt furnizate de la paragrafele 4.2.1.1 la 4.2.1.3. 4.2.1.1 Erori de raportare: Autoritatea competentă din

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
altor obligații ale unei instituții financiare raportoare din România. Autoritatea competentă destinatară poate să stabilească faptul că anumite încălcări constituie o neconformare semnificativă a unei instituții financiare raportoare indiferent dacă neconformarea este imputabilă autorității competente expeditoare sau a instituției financiare raportoare. Exemple de neconformări semnificative sunt furnizate de la paragrafele 4.2.1.1 la 4.2.1.3. 4.2.1.1 Erori de raportare: Autoritatea competentă din Statele Unite poate să găsească o neconformare semnificativă ca urmare a unei erori a

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
neconformări semnificative sunt furnizate de la paragrafele 4.2.1.1 la 4.2.1.3. 4.2.1.1 Erori de raportare: Autoritatea competentă din Statele Unite poate să găsească o neconformare semnificativă ca urmare a unei erori a instituției financiare raportoare din România de a raporta informațiile despre conturile raportabile din Statele Unite, conform articolului 4(1)(a) din IGA, sau despre plățile efectuate în 2015 sau în 2016 către instituțiile financiare neparticipante, conform articolului 4(1)(b) din IGA. 4.2

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
conform articolului 4(1)(a) din IGA, sau despre plățile efectuate în 2015 sau în 2016 către instituțiile financiare neparticipante, conform articolului 4(1)(b) din IGA. 4.2.1.2 Necorectarea în timp util: Necorectarea de către o instituție financiară raportoare a erorilor de natură administrativă sau a altor erori minore poate, la discreția autorității competente destinatare, să ducă la stabilirea unei neconformări semnificative. Totuși, autoritățile competente înțeleg că stabilirea în mod normal a unei astfel de neconformări semnificative nu trebuie

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
și primirea notificării prevăzute la paragraful 4.3.1 de către autoritatea competentă expeditoare (conform paragrafului 3.3.4) 4.2.1.3 Alte neconformări în temeiul IGA: Autoritatea competentă din Statele Unite poate stabili o neconformare semnificativă a unei instituții financiare raportoare din România în măsura în care aceasta nu întrunește condițiile prevăzute la articolul 4 din IGA, inclusiv prin nerespectarea (i) efectuării reținerii la sursă asupra oricăror plăți care pot fi impozitate prin reținere la sursă în Statele Unite către o instituție financiară neparticipantă în

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
5) din IGA cu privire la entitățile afiliate și sucursalele care sunt instituții financiare nonparticipante. Neconformarea cu alte condiții prevăzute de articolul 4, precum respectarea cerințelor de înregistrare, poate de asemenea să ducă la stabilirea unei neconformări semnificative a unei instituții financiare raportoare din România. 4.2.1.4 Consultare: În mod obișnuit, autoritățile competente prevăd o consultare înainte de stabilirea unei neconformări semnificative. 4.2.2 Erori administrative sau alte erori minore: În temeiul articolului 5(1) din IGA, erorile administrative sau alte

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
2(2) și articolul 4(1)(b) din IGA sau alte erori care rezultă din încălcarea prevederilor din IGA. 4.2.2.1 Modificările raportării autoinițiate: În cazul în care autoritatea competentă expeditoare primește o notificare din partea unei instituții financiare raportoare sau de către sau în numele unei instituții financiare de la paragraful 1.1.2 privind o omisiune sau o altă eroare cu privire la raportarea efectuată, raportarea respectivă trebuie modificată. Autoritatea competentă expeditoare trebuie să înainteze cât mai repede posibil către autoritatea competentă destinatară

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
neconformarea semnificativă: 4.3.2.1 Generalități: În temeiul articolului 5(2) din IGA, autoritatea competentă destinatară trebuie să notifice autoritatea competentă expeditoare în momentul în care autoritatea competentă destinatară a stabilit existența unei neconformări semnificative a unei instituții financiare raportoare cu obligațiile din IGA. După notificarea unei astfel de neconformări semnificative din partea autorității competente destinatare, autoritatea competentă expeditoare trebuie să aplice legea internă (inclusiv penalitățile aplicabile) pentru a remedia neconformarea semnificativă descrisă în notificare. Autoritățile competente pot să se consulte

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
această notificare a fost trimisă și primită de către autoritatea competentă din România (conform paragrafului 3.3.4) constituie începutul perioadei de optsprezece (18) luni prevăzute la articolul 5(3)(b) din IGA. 4.3.2.2 Notificarea către instituția financiară raportoare din România: Autoritatea competentă din România trebuie să notifice instituția financiară raportoare din România aflată în cauză în legătură cu stabilirea unei neconformări semnificative, inclusiv data la care autoritatea competentă din Statele Unite a notificat autoritatea competentă din România cu privire la această neconformare (conform

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
conform paragrafului 3.3.4) constituie începutul perioadei de optsprezece (18) luni prevăzute la articolul 5(3)(b) din IGA. 4.3.2.2 Notificarea către instituția financiară raportoare din România: Autoritatea competentă din România trebuie să notifice instituția financiară raportoare din România aflată în cauză în legătură cu stabilirea unei neconformări semnificative, inclusiv data la care autoritatea competentă din Statele Unite a notificat autoritatea competentă din România cu privire la această neconformare (conform paragrafului 3.3.4). Notificarea trebuie de asemenea să indice faptul că

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
18) luni de la data la care autoritatea competentă din Statele Unite a trimis notificarea, în temeiul Convenției dintre Guvernul Statelor Unite ale Americii și Guvernul Republicii Socialiste România cu privire la impozitul pe venit, semnată la 4 decembrie 1973, de autoritatea competentă din Washington, instituția financiară raportoare din România aflată în cauză poate fi considerată ca fiind o instituție financiară neparticipantă, eliminată din lista IFS a IRS și poate astfel să fie supusă unei rețineri la sursă de 30% în temeiul secțiunii 1471(a) din Codul intern

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
și administrarea cerințelor privind orice colectare de date, măsurile de conformare, raportarea informațiilor, schimbul automat de informații și reținerea la sursă prevăzute de IGA. Autoritățile competente înțeleg să ia în considerare buna-credință cu privire la depunerea eforturilor de către acestea, de către instituțiile financiare raportoare și de către instituțiile financiare prevăzute la paragraful 1.1.2 pentru conformarea cu oricare dintre cerințele a căror îndeplinire este necesară pe perioada de tranziție în vederea aplicării. 4.4.2 Perioada de tranziție prevăzută la paragraful 4.4.1 poate

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
cazul în care autoritatea competentă din România alege să folosească IDES ca instrument de colectare a datelor M1O2, autoritatea competentă din România înțelege să păstreze garanțiile de confidențialitate de la momentul la care informațiile sunt încărcate cu succes de către instituția financiară raportoare din România sau de ori în numele unei instituții financiare de la paragraful 1 1.1.2 pe IDES. Vezi Manualul FATCA de utilizare IDES (Publicația IRS 5190). 5.3 Notificarea încălcării actuale sau potențiale a garanțiilor de confidențialitate și de protecție

ÎNŢELEGERE din 5 ianuarie 2016 între autorităţile competente încheiată între autorităţile competente din Statele Unite ale Americii şi România. In: EUR-Lex (2016) [Corola-website/Law/268812_a_270141]
Corola-website/Law/268851_a_270180

titulari ai Comisiei cu votul majorității acesteia. ... (3) În lipsa președintelui, ședința va fi condusă de unul dintre membri, ales cu votul majorității celor prezenți. ... (4) Președintele Comisiei de etică și disciplină are ca atribuții principale: a) primește sesizările și desemnează raportorul responsabil cu cercetarea disciplinară prealabilă pentru fiecare caz în parte; ... b) stabilește ordinea de zi a ședinței Comisiei de etică și disciplină, pe care o trimite membrilor comisiei prin intermediul secretariatului; ... c) convoacă și conduce ședințele Comisiei de etică și disciplină

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]
etică și disciplină despre sesizările primite; ... c) comunică membrilor titulari, precum și membrilor supleanți, dacă este cazul, data, ora, locul și ordinea de zi a ședințelor Comisiei de etică și disciplină; ... d) transmite convocările persoanelor care urmează a fi audiate de raportor, de Comisia de etică și disciplină, de Consiliul director sau de Conferința națională, după caz; ... e) efectuează toate lucrările necesare desfășurării în bune condiții a cercetării disciplinare prealabile de către raportor; ... f) la solicitarea președintelui Comisiei de etică și disciplină sau

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]
d) transmite convocările persoanelor care urmează a fi audiate de raportor, de Comisia de etică și disciplină, de Consiliul director sau de Conferința națională, după caz; ... e) efectuează toate lucrările necesare desfășurării în bune condiții a cercetării disciplinare prealabile de către raportor; ... f) la solicitarea președintelui Comisiei de etică și disciplină sau a raportorului, redactează documentele necesare derulării cercetării disciplinare; ... g) primește și arhivează, atât pe suport hârtie, cât și în format electronic, toate înscrisurile administrate de raportor și de Comisia de

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]
Comisia de etică și disciplină, de Consiliul director sau de Conferința națională, după caz; ... e) efectuează toate lucrările necesare desfășurării în bune condiții a cercetării disciplinare prealabile de către raportor; ... f) la solicitarea președintelui Comisiei de etică și disciplină sau a raportorului, redactează documentele necesare derulării cercetării disciplinare; ... g) primește și arhivează, atât pe suport hârtie, cât și în format electronic, toate înscrisurile administrate de raportor și de Comisia de etică și disciplină, precum și corespondența purtată în legătură cu cauzele de cercetare disciplinară, după

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]
cercetării disciplinare prealabile de către raportor; ... f) la solicitarea președintelui Comisiei de etică și disciplină sau a raportorului, redactează documentele necesare derulării cercetării disciplinare; ... g) primește și arhivează, atât pe suport hârtie, cât și în format electronic, toate înscrisurile administrate de raportor și de Comisia de etică și disciplină, precum și corespondența purtată în legătură cu cauzele de cercetare disciplinară, după înregistrarea acestora la Registratura Asociației; ... h) întocmește și menține la zi: registrul de evidență a sesizărilor, conform anexei nr. 4, procesele-verbale de ședință ale

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]
la convocarea președintelui acesteia. ... (2) Pentru validitatea deliberărilor Comisiei de etică și disciplină este necesară prezența a cel puțin 3 membri titulari, iar hotărârile se iau cu votul majorității membrilor titulari. Votul este deschis. ... (3) Membrii supleanți pot fi desemnați raportori în cadrul cercetării prealabile, la solicitarea Comisiei de etică și disciplină, cu votul majorității membrilor titulari, fără a avea drept de vot în cadrul ședințelor acesteia. ... Capitolul III Procedura disciplinară Secțiunea 1 Sesizarea Comisiei de etică și disciplină Articolul 13 (1) Procedura

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]
prenume, adresa completă). (4) Sesizarea se formulează în scris, conform modelului orientativ prevăzut în anexa nr. 7, și este însoțită de dovezile care o susțin. ... (5) În situația în care sesizarea nu este însoțită de elementele prevăzute la alin. (2), raportorul desemnat de președintele Comisiei de etică și disciplină va pune în vedere persoanei care a formulat sesizarea să realizeze completările necesare, stabilind un termen. ... (6) Dacă din cuprinsul sesizării nu rezultă date suficiente despre fapta ori persoana care a formulat

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]
completările necesare, stabilind un termen. ... (6) Dacă din cuprinsul sesizării nu rezultă date suficiente despre fapta ori persoana care a formulat sesizarea sau în cazul în care persoana care a formulat sesizarea nu realizează în termenul stabilit completările solicitate de raportorul Comisiei de etică și disciplină potrivit alin. (2), raportorul propune clasarea. ... (7) Dacă pe parcursul cercetării disciplinare raportorul, Comisia de etică și disciplină, Consiliul director sau Conferința națională, după caz, constată săvârșirea și a altor fapte de către persoana cercetată, oricare dintre

REGULAMENT din 5 aprilie 2014 (*republicat*) Comisiei de etică şi disciplină a Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România*). In: EUR-Lex (2014) [Corola-website/Law/268851_a_270180]