73,757 matches
-
în această etapă, de către toate compartimentele din cadrul entității, pornind de la Lista obiectivelor și activităților, exemplificată anterior, în vederea elaborării Registrului riscurilor. Identificarea riscurilor Nr. crt. Obiective Activități Riscuri Disfuncționalități 0 1 2 3 4 1 Dezvoltarea unei strategii unitare în domeniul auditului public intern în concordanță cu standardele internaționale acceptate în Uniunea Europeană 1.1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Netratarea principalelor elemente de noutate apărute în activitatea de audit intern Crearea unor decalaje față de evoluția
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
crt. Obiective Activități Riscuri Disfuncționalități 0 1 2 3 4 1 Dezvoltarea unei strategii unitare în domeniul auditului public intern în concordanță cu standardele internaționale acceptate în Uniunea Europeană 1.1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Netratarea principalelor elemente de noutate apărute în activitatea de audit intern Crearea unor decalaje față de evoluția activității de audit intern față de celelalte țări europene Afectează eficacitatea activității de audit intern Neidentificarea direcțiilor de acțiune care ar trebui să fie
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
Dezvoltarea unei strategii unitare în domeniul auditului public intern în concordanță cu standardele internaționale acceptate în Uniunea Europeană 1.1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Netratarea principalelor elemente de noutate apărute în activitatea de audit intern Crearea unor decalaje față de evoluția activității de audit intern față de celelalte țări europene Afectează eficacitatea activității de audit intern Neidentificarea direcțiilor de acțiune care ar trebui să fie avute în vedere pentru implementarea elementelor de noutate Implementarea parțială a
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
în concordanță cu standardele internaționale acceptate în Uniunea Europeană 1.1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Netratarea principalelor elemente de noutate apărute în activitatea de audit intern Crearea unor decalaje față de evoluția activității de audit intern față de celelalte țări europene Afectează eficacitatea activității de audit intern Neidentificarea direcțiilor de acțiune care ar trebui să fie avute în vedere pentru implementarea elementelor de noutate Implementarea parțială a elementelor de noutate identificate Neagrearea din partea Comisiei Europene a
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Netratarea principalelor elemente de noutate apărute în activitatea de audit intern Crearea unor decalaje față de evoluția activității de audit intern față de celelalte țări europene Afectează eficacitatea activității de audit intern Neidentificarea direcțiilor de acțiune care ar trebui să fie avute în vedere pentru implementarea elementelor de noutate Implementarea parțială a elementelor de noutate identificate Neagrearea din partea Comisiei Europene a direcțiilor de acțiune pentru elementele de progres preconizate Întârzieri în
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
pentru implementarea elementelor de noutate Implementarea parțială a elementelor de noutate identificate Neagrearea din partea Comisiei Europene a direcțiilor de acțiune pentru elementele de progres preconizate Întârzieri în definitivarea Documentului strategic 2 Dezvoltarea cadrului normativ 2.1. Actualizarea cadrului legislativ privind auditul intern Neluarea în considerare a tuturor direcțiilor de acțiune stabilite în documentul strategic, referitoare la adaptarea cadrului legislativ preconizat Implementarea parțială a Documentului strategic și neaplicarea în practică a acestuia Neadecvarea textelor legislative pentru implementarea direcțiilor de acțiune Crearea dificultăților
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
codurile procedurilor operaționale, responsabilii și termenele de realizare a acestora, conform următorului model: Lista obiectivelor, activităților și procedurilor Nr. crt. Obiective Activități/Acțiuni Cod procedură Responsabil Prioritizare 0 1 2 3 4 5 I. Dezvoltarea unei strategii unitare în domeniul auditului intern în concordanță cu standardele internaționale acceptate de Uniunea Europeană 1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul Audit intern PO-06.01 Voinea Daniel Martie 2007 II. Dezvoltarea cadrului normativ 2. Identificarea sistematică, documentarea și analizarea elementelor de
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
Activități/Acțiuni Cod procedură Responsabil Prioritizare 0 1 2 3 4 5 I. Dezvoltarea unei strategii unitare în domeniul auditului intern în concordanță cu standardele internaționale acceptate de Uniunea Europeană 1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul Audit intern PO-06.01 Voinea Daniel Martie 2007 II. Dezvoltarea cadrului normativ 2. Identificarea sistematică, documentarea și analizarea elementelor de dezvoltare a auditului intern în sistemul public PO-06.02 Nicolau Cornelia Iulie 2007 3. Realizarea și actualizarea ghidurilor practice privind activitatea
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
concordanță cu standardele internaționale acceptate de Uniunea Europeană 1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul Audit intern PO-06.01 Voinea Daniel Martie 2007 II. Dezvoltarea cadrului normativ 2. Identificarea sistematică, documentarea și analizarea elementelor de dezvoltare a auditului intern în sistemul public PO-06.02 Nicolau Cornelia Iulie 2007 3. Realizarea și actualizarea ghidurilor practice privind activitatea de audit intern PO-06.03 Croitoru Ion Sept. 2007 4. Realizarea Codului privind conduita etică a auditului intern PO-06.04 Calotă George
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
PO-06.01 Voinea Daniel Martie 2007 II. Dezvoltarea cadrului normativ 2. Identificarea sistematică, documentarea și analizarea elementelor de dezvoltare a auditului intern în sistemul public PO-06.02 Nicolau Cornelia Iulie 2007 3. Realizarea și actualizarea ghidurilor practice privind activitatea de audit intern PO-06.03 Croitoru Ion Sept. 2007 4. Realizarea Codului privind conduita etică a auditului intern PO-06.04 Calotă George Sept. 2007 5. Realizarea și actualizarea Cartei auditului intern PO-06.05 Popescu Maria Oct. 2007 6. Avizarea normelor proprii entităților
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
analizarea elementelor de dezvoltare a auditului intern în sistemul public PO-06.02 Nicolau Cornelia Iulie 2007 3. Realizarea și actualizarea ghidurilor practice privind activitatea de audit intern PO-06.03 Croitoru Ion Sept. 2007 4. Realizarea Codului privind conduita etică a auditului intern PO-06.04 Calotă George Sept. 2007 5. Realizarea și actualizarea Cartei auditului intern PO-06.05 Popescu Maria Oct. 2007 6. Avizarea normelor proprii entităților publice centrale în domeniul auditului intern PO-06.06 Popa Ana Nov. 2007 Capitolul 2. Controlul
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
Cornelia Iulie 2007 3. Realizarea și actualizarea ghidurilor practice privind activitatea de audit intern PO-06.03 Croitoru Ion Sept. 2007 4. Realizarea Codului privind conduita etică a auditului intern PO-06.04 Calotă George Sept. 2007 5. Realizarea și actualizarea Cartei auditului intern PO-06.05 Popescu Maria Oct. 2007 6. Avizarea normelor proprii entităților publice centrale în domeniul auditului intern PO-06.06 Popa Ana Nov. 2007 Capitolul 2. Controlul intern 195 195 ETAPA a VI-a - Inventarierea documentelor, a fluxurilor de informații
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
Ion Sept. 2007 4. Realizarea Codului privind conduita etică a auditului intern PO-06.04 Calotă George Sept. 2007 5. Realizarea și actualizarea Cartei auditului intern PO-06.05 Popescu Maria Oct. 2007 6. Avizarea normelor proprii entităților publice centrale în domeniul auditului intern PO-06.06 Popa Ana Nov. 2007 Capitolul 2. Controlul intern 195 195 ETAPA a VI-a - Inventarierea documentelor, a fluxurilor de informații, a proceselor și a modului de comunicare între structurile entității și cu alte entități Standardele avute în
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
public Analiza recomandărilor CE și sintetizarea elementelor de actualizare a cadrului normativ Stabilirea punctelor tari și punctelor slabe ale strategiei Stabilirea necesarului de resurse Strategia dezvoltării CFPI în România 2. Dezvoltarea cadrului normativ general, respectiv norme, ghiduri, proceduri în domeniul auditului public intern (obiectiv nr. 2) Rapoarte de evaluare externă (UE, audit extern) Rapoarte peer-rewiev Standardele internaționale de audit intern Legi, alte acte normative care au influențe asupra activității de audit intern Scrisori, recomandări ale practicienilor, mass-media Analiza propunerilor Modificarea și
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
normativ Stabilirea punctelor tari și punctelor slabe ale strategiei Stabilirea necesarului de resurse Strategia dezvoltării CFPI în România 2. Dezvoltarea cadrului normativ general, respectiv norme, ghiduri, proceduri în domeniul auditului public intern (obiectiv nr. 2) Rapoarte de evaluare externă (UE, audit extern) Rapoarte peer-rewiev Standardele internaționale de audit intern Legi, alte acte normative care au influențe asupra activității de audit intern Scrisori, recomandări ale practicienilor, mass-media Analiza propunerilor Modificarea și completarea cadrului normativ Elaborarea proiectului actului normativ Avizare CAPI Aprobare și
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
ale strategiei Stabilirea necesarului de resurse Strategia dezvoltării CFPI în România 2. Dezvoltarea cadrului normativ general, respectiv norme, ghiduri, proceduri în domeniul auditului public intern (obiectiv nr. 2) Rapoarte de evaluare externă (UE, audit extern) Rapoarte peer-rewiev Standardele internaționale de audit intern Legi, alte acte normative care au influențe asupra activității de audit intern Scrisori, recomandări ale practicienilor, mass-media Analiza propunerilor Modificarea și completarea cadrului normativ Elaborarea proiectului actului normativ Avizare CAPI Aprobare și publicare Cadrul normativ general: norme generale privind
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
Dezvoltarea cadrului normativ general, respectiv norme, ghiduri, proceduri în domeniul auditului public intern (obiectiv nr. 2) Rapoarte de evaluare externă (UE, audit extern) Rapoarte peer-rewiev Standardele internaționale de audit intern Legi, alte acte normative care au influențe asupra activității de audit intern Scrisori, recomandări ale practicienilor, mass-media Analiza propunerilor Modificarea și completarea cadrului normativ Elaborarea proiectului actului normativ Avizare CAPI Aprobare și publicare Cadrul normativ general: norme generale privind exercitarea activității de audit public intern Codul privind conduita etica a auditorului
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
acte normative care au influențe asupra activității de audit intern Scrisori, recomandări ale practicienilor, mass-media Analiza propunerilor Modificarea și completarea cadrului normativ Elaborarea proiectului actului normativ Avizare CAPI Aprobare și publicare Cadrul normativ general: norme generale privind exercitarea activității de audit public intern Codul privind conduita etica a auditorului intern Carta auditului intern ghiduri practice 3. Elaborarea planului anual de activitate (obiectiv nr. 4) Raport UE - recomandări Raport CCR - recomandări Rapoarte de evaluare externă Analiza riscurilor Elaborarea proiectului planului strategic/ anual
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
recomandări ale practicienilor, mass-media Analiza propunerilor Modificarea și completarea cadrului normativ Elaborarea proiectului actului normativ Avizare CAPI Aprobare și publicare Cadrul normativ general: norme generale privind exercitarea activității de audit public intern Codul privind conduita etica a auditorului intern Carta auditului intern ghiduri practice 3. Elaborarea planului anual de activitate (obiectiv nr. 4) Raport UE - recomandări Raport CCR - recomandări Rapoarte de evaluare externă Analiza riscurilor Elaborarea proiectului planului strategic/ anual Avizare CAPI Aprobare ministru Planul strategic și planul anual al activității
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
ghiduri practice 3. Elaborarea planului anual de activitate (obiectiv nr. 4) Raport UE - recomandări Raport CCR - recomandări Rapoarte de evaluare externă Analiza riscurilor Elaborarea proiectului planului strategic/ anual Avizare CAPI Aprobare ministru Planul strategic și planul anual al activității de audit intern ETAPA a VII-a - Stabilirea unui sistem de monitorizare a desfășurării acțiunilor și activităților Standardele avute în vedere: 8 - Planificarea, 9 - Coordonarea, 10 - Monitorizarea performanțelor, 12 - Informarea, 13 - Comunicarea, 16 - Semnalarea neregularităților, 19 - Supravegherea, 20 - Gestionarea abaterilor Guvernanța corporativă
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
structura obiectivelor sunt stabiliți indicatorii de rezultat sau de performanță, resursele necesare și termenele limită de realizare. Obiective Activități Rezultate așteptate Indicatori de rezultat și/sau de performanță Resurse Responsabili Termen limită OBIECTIV 1: Dezvoltarea unei strategii unitare în domeniul auditului public intern 1.1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Cuprinderea în strategia de dezvoltare a CFPI în România a evoluției pe plan național și internațional a activității de audit intern Număr de acțiuni
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
de realizare. Obiective Activități Rezultate așteptate Indicatori de rezultat și/sau de performanță Resurse Responsabili Termen limită OBIECTIV 1: Dezvoltarea unei strategii unitare în domeniul auditului public intern 1.1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Cuprinderea în strategia de dezvoltare a CFPI în România a evoluției pe plan național și internațional a activității de audit intern Număr de acțiuni implementate Numărul de acțiuni noi cuprinse în documentul strategic Nu este necesară alocarea de resurse
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
strategii unitare în domeniul auditului public intern 1.1. Actualizarea documentului strategic în domeniul controlului financiar public intern, capitolul audit intern Cuprinderea în strategia de dezvoltare a CFPI în România a evoluției pe plan național și internațional a activității de audit intern Număr de acțiuni implementate Numărul de acțiuni noi cuprinse în documentul strategic Nu este necesară alocarea de resurse suplimentare Director general UCAAPI Șef serv. Strategie și metodologie generală (SMG) Auditorii interni desemnați Martie 2007 OBIECTIV 2: Dezvoltarea cadrului normativ
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
noi cuprinse în documentul strategic Nu este necesară alocarea de resurse suplimentare Director general UCAAPI Șef serv. Strategie și metodologie generală (SMG) Auditorii interni desemnați Martie 2007 OBIECTIV 2: Dezvoltarea cadrului normativ 2.1. Actualizarea cadrului legislativ privind activitatea de audit intern Îmbunătățirea cadrului legislativ prin modificarea și completarea Legii nr. 672/2002 privind auditul public intern pe baza strategiei de dezvoltare a CFPI Gradul de implementare a acțiunilor cuprinse în documentul strategic Nu este necesară alocarea de resurse suplimentare Director
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]
-
UCAAPI Șef serv. Strategie și metodologie generală (SMG) Auditorii interni desemnați Martie 2007 OBIECTIV 2: Dezvoltarea cadrului normativ 2.1. Actualizarea cadrului legislativ privind activitatea de audit intern Îmbunătățirea cadrului legislativ prin modificarea și completarea Legii nr. 672/2002 privind auditul public intern pe baza strategiei de dezvoltare a CFPI Gradul de implementare a acțiunilor cuprinse în documentul strategic Nu este necesară alocarea de resurse suplimentare Director general UCAAPI Șef serv. SMG Auditorii interni desemnați Iunie 2007 2.2. Modificarea și
Guvernanţa corporativă by Marcel GHIŢĂ () [Corola-publishinghouse/Administrative/229_a_296]