806 matches
-
-r(c)(j))) h=0 j=h unde: G(t) = valoarea garantată viitoare a activului personal la sfârșitul anului t; G(0) = valoarea istorică a garanției la momentul calculului; r(g) = rata garantată lunară a dobânzii; r(d) = rata de discount; r(c) = rata cheltuielilor cu comisioanele de administrare lunare din activul fondului; C(h) = contribuția brută lunară; e(h) = coantumul comisionului de administrare perceput din contribuție; m = numărul de lni cuprinse între prima lună de proiecție și sfârșitul anului t
HOTĂRÂRE nr. 23 din 11 septembrie 2012 pentru aprobarea Normei nr. 13/2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245120_a_246449]
-
t (Student) pentru un interval de încredere de 95% (ambele părți); h = numărul de rate de rentabilitate efective istorice lunare, considerate în calculul deviației standard; 'f3(L) = deviația standard a ratelor de rentabilitate efective istorice lunare; r(d) = rata de discount; r(c) = rata cheltuielilor cu comisioanele de administrare lunare din activul fondului; C(h) = Contribuția brută lunară; e(h) = cuantumul comisionului de administrare perceput din contribuție; E(h) = taxa de audit lunară; vuan(y-1) = valoarea unității de fond la data
HOTĂRÂRE nr. 23 din 11 septembrie 2012 pentru aprobarea Normei nr. 13/2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245120_a_246449]
-
tranșe de contribuții primite de la instituția de evidență. (7) Valoarea beneficiului garantat la momentul t se calculează după modelul: ... B(t) = e^(-r(d)(t)*t) * â unde: B(t) = valoarea beneficiului garantat la momentul t; r(d) = rata de discount; â = beneficiul garantat (valoare minimă a activului personal, în sumă absolută). (8) Factorul de discount fără risc, aferent anului t de proiecție, se determină astfel: ... e^(-r(d)(t)*t) = e^(-R(t)*t) unde: r(d) = rata de discount
HOTĂRÂRE nr. 23 din 11 septembrie 2012 pentru aprobarea Normei nr. 13/2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245120_a_246449]
-
se calculează după modelul: ... B(t) = e^(-r(d)(t)*t) * â unde: B(t) = valoarea beneficiului garantat la momentul t; r(d) = rata de discount; â = beneficiul garantat (valoare minimă a activului personal, în sumă absolută). (8) Factorul de discount fără risc, aferent anului t de proiecție, se determină astfel: ... e^(-r(d)(t)*t) = e^(-R(t)*t) unde: r(d) = rata de discount; R(t) = randamentul curbei spot prevăzute la art. 14 alin. (2) lit. a), aferent scadenței
HOTĂRÂRE nr. 23 din 11 septembrie 2012 pentru aprobarea Normei nr. 13/2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245120_a_246449]
-
discount; â = beneficiul garantat (valoare minimă a activului personal, în sumă absolută). (8) Factorul de discount fără risc, aferent anului t de proiecție, se determină astfel: ... e^(-r(d)(t)*t) = e^(-R(t)*t) unde: r(d) = rata de discount; R(t) = randamentul curbei spot prevăzute la art. 14 alin. (2) lit. a), aferent scadenței de t ani; t = anul forward de proiecție, aferent cash flow-ului respectiv. Capitolul III Dispoziții finale Articolul 18 (1) În baza art. 138 din Lege
HOTĂRÂRE nr. 23 din 11 septembrie 2012 pentru aprobarea Normei nr. 13/2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245120_a_246449]
-
normă sau conform modelului intern ori parțial intern. ... Articolul 14 (1) Comisia verifică valoarea provizionului tehnic, calculată și raportată de către administrator, folosind modelul standard stabilit prin prezenta normă. ... (2) Pentru calcularea cash flow-urilor, modelul standard respectă următoarele: ... a) ratele de discount folosite în calcul sunt ratele aferente curbei spot a randamentelor obligațiunilor guvernamentale cotate AAA, publicată de către Banca Centrală Europeană. ("AAA government yield curve", http://www.ecb.int/stats/money/yc/html/index.en.html); ... b) pentru satisfacerea cerinței legale cu privire la
NORMĂ nr. 13 din 11 septembrie 2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245121_a_246450]
-
-r(c)(j))) h=0 j=h unde: G(t) = valoarea garantată viitoare a activului personal la sfârșitul anului t; G(0) = valoarea istorică a garanției la momentul calculului; r(g) = rata garantată lunară a dobânzii; r(d) = rata de discount; r(c) = rata cheltuielilor cu comisioanele de administrare lunare din activul fondului; C(h) = contribuția brută lunară; e(h) = coantumul comisionului de administrare perceput din contribuție; m = numărul de lni cuprinse între prima lună de proiecție și sfârșitul anului t
NORMĂ nr. 13 din 11 septembrie 2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245121_a_246450]
-
t (Student) pentru un interval de încredere de 95% (ambele părți); h = numărul de rate de rentabilitate efective istorice lunare, considerate în calculul deviației standard; 'f3(L) = deviația standard a ratelor de rentabilitate efective istorice lunare; r(d) = rata de discount; r(c) = rata cheltuielilor cu comisioanele de administrare lunare din activul fondului; C(h) = Contribuția brută lunară; e(h) = cuantumul comisionului de administrare perceput din contribuție; E(h) = taxa de audit lunar��; vuan(y-1) = valoarea unității de fond la data
NORMĂ nr. 13 din 11 septembrie 2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245121_a_246450]
-
tranșe de contribuții primite de la instituția de evidență. (7) Valoarea beneficiului garantat la momentul t se calculează după modelul: ... B(t) = e^(-r(d)(t)*t) * â unde: B(t) = valoarea beneficiului garantat la momentul t; r(d) = rata de discount; â = beneficiul garantat (valoare minimă a activului personal, în sumă absolută). (8) Factorul de discount fără risc, aferent anului t de proiecție, se determină astfel: ... e^(-r(d)(t)*t) = e^(-R(t)*t) unde: r(d) = rata de discount
NORMĂ nr. 13 din 11 septembrie 2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245121_a_246450]
-
se calculează după modelul: ... B(t) = e^(-r(d)(t)*t) * â unde: B(t) = valoarea beneficiului garantat la momentul t; r(d) = rata de discount; â = beneficiul garantat (valoare minimă a activului personal, în sumă absolută). (8) Factorul de discount fără risc, aferent anului t de proiecție, se determină astfel: ... e^(-r(d)(t)*t) = e^(-R(t)*t) unde: r(d) = rata de discount; R(t) = randamentul curbei spot prevăzute la art. 14 alin. (2) lit. a), aferent scadenței
NORMĂ nr. 13 din 11 septembrie 2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245121_a_246450]
-
discount; â = beneficiul garantat (valoare minimă a activului personal, în sumă absolută). (8) Factorul de discount fără risc, aferent anului t de proiecție, se determină astfel: ... e^(-r(d)(t)*t) = e^(-R(t)*t) unde: r(d) = rata de discount; R(t) = randamentul curbei spot prevăzute la art. 14 alin. (2) lit. a), aferent scadenței de t ani; t = anul forward de proiecție, aferent cash flow-ului respectiv. Capitolul III Dispoziții finale Articolul 18 (1) În baza art. 138 din Lege
NORMĂ nr. 13 din 11 septembrie 2012 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245121_a_246450]
-
11) Raportarea rectificativă pentru anexa 3 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx3", până la ora 17.00 a zilei de raportare. ... Anexa 4 la normă Cod administrator ..................... Cod fond .............................. Situația detaliată a investițiilor la data de ../../..... * Font 8* Tipul Discount/ (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deținute de fiecare fond de pensii. ... (3) Câmpurile anexei nr. 4 se completează, după cum urmează: ... *Font 8* Tipul acțiunii Se va completa cu "C" pentru tipul
NORM�� nr. 10 din 5 august 2010 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245356_a_246685]
-
completa cu data maturității/scadenței activului respectiv. Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. Se va completa cu multiplicatorul activului suport. Se va completa cu poziția fondului de pensii private pe respectivul │ │ │ │contract (se va completa cu cumpărare-long sau vânzare-short). Discount/Primă Se va completa cu valoarea discountului/primei calculat/calculate și│ │ │ │se reprezintă ca sumă totală pe tranzacție. Se va completa cu "DA" sau "NU" în funcție de îndeplinirea │ │ │ │condițiilor de investment grade prevăzute în Norma nr. 11/2011. Se va completa
NORM�� nr. 10 din 5 august 2010 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245356_a_246685]
-
Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. Se va completa cu multiplicatorul activului suport. Se va completa cu poziția fondului de pensii private pe respectivul │ │ │ │contract (se va completa cu cumpărare-long sau vânzare-short). Discount/Primă Se va completa cu valoarea discountului/primei calculat/calculate și│ │ │ │se reprezintă ca sumă totală pe tranzacție. Se va completa cu "DA" sau "NU" în funcție de îndeplinirea │ │ │ │condițiilor de investment grade prevăzute în Norma nr. 11/2011. Se va completa cu gradul de ajustare al activului respectiv
NORM�� nr. 10 din 5 august 2010 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245356_a_246685]
-
procente/randament (dobândă conform prospect/contract). Numărul de unități de activ asociate unui instrument financiar derivat. Tipul contract (C/V) Tipul contractului futures. C-cumpărare, V-vânzare. Profitul/ Pierderea │Profitul sau pierderea aferenta contractelor pentru instrumentele financiare deținute. Se completează discount sau primă și se reprezintă ca sumă totală pe tranzacție. Ponderea în capital social al│Ponderea în capitalul social al entității emitent. Ponderea în total activ al │Ponderea în total activ fond de pensii. Se completează pentru toate activele. Se
NORMĂ nr. 11 din 5 august 2010 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245424_a_246753]
-
procente/randament (dobândă conform prospect/contract). Numărul de unități de activ asociate unui instrument financiar derivat. Tipul contract (C/V) Tipul contractului futures. C-cumpărare, V-vânzare. Profitul/ Pierderea │Profitul sau pierderea aferenta contractelor pentru instrumentele financiare deținute. Se completează discount sau primă și se reprezintă ca sumă totală pe tranzacție. Ponderea în capital social al│Ponderea în capitalul social al entității emitent. Ponderea în total activ al │Ponderea în total activ fond de pensii. Se completează pentru toate activele. Se
NORMĂ nr. 11 din 5 august 2010 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245422_a_246751]
-
AP214000 se va completa cu │ │ │ │ISIN-ul titlurilor de stat acceptate drept colateral în cadrul acordului. Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. Se va completa cu poziția fondului de pensii private pe respectivul contract (se va │ │ │ │completa cu cumpărare-long sau vânzare-short). Discount/Primă Se va completa cu valoarea discountului/primei calculat/calculate și se reprezintă ca │ │ │ │sumă totală pe tranzacție. Se va completa cu "DA" ori "NU" în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment │ │ │ │grade prevăzute în Norma nr. 11/2011. Se va completa
NORMĂ nr. 11 din 5 august 2010 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245426_a_246755]
-
titlurilor de stat acceptate drept colateral în cadrul acordului. Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. Se va completa cu poziția fondului de pensii private pe respectivul contract (se va │ │ │ │completa cu cumpărare-long sau vânzare-short). Discount/Primă Se va completa cu valoarea discountului/primei calculat/calculate și se reprezintă ca │ │ │ │sumă totală pe tranzacție. Se va completa cu "DA" ori "NU" în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment │ │ │ │grade prevăzute în Norma nr. 11/2011. Se va completa cu gradul de ajustare al activului respectiv
NORMĂ nr. 11 din 5 august 2010 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245426_a_246755]
-
încredere de 98% pentru calculul rezervei totale și un interval de încredere de 95% pentru calculul provizionului tehnic. ... (2) Pentru calcularea cash flow-urilor, modelul de calcul al rezervei totale și al provizionului tehnic trebuie să respecte următoarele: a) ratele de discount folosite în calcul sunt ratele aferente curbei spot a randamentelor obligațiunilor guvernamentale cotate AAA, publicată de către Banca Centrala Europeană. ("AAA government yield curve" http://www.ecb.int/stats/money/yc/html/index.en.html); ... b) determinarea valorii istorice a valorii
NORMĂ nr. 2 din 2013 privind calculul actuarial al contribuţiei anuale datorate de administratorii de fonduri de pensii private Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/249600_a_250929]
-
pe intervalul considerat; y-1 = numărul de convertiri lunare ale contribuțiilor realizate până la luna calculului, inclusiv; vuan(y-1) = valoarea unității de fond la data convertirii ultimei contribuții. (7) Valoarea beneficiului garantat la momentul t se calculează după modelul: ... (8) Factorul de discount fară risc, aferent anului t de proiecție, se determină astfel ... Articolul 16 (1) Fondul de garantare are obligația de a analiza, a aviza și a propune spre aprobare Consiliului Comisiei calculul contribuțiilor anuale aferente fiecărui fond de pensii private anual
NORMĂ nr. 2 din 2013 privind calculul actuarial al contribuţiei anuale datorate de administratorii de fonduri de pensii private Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/249600_a_250929]
-
uneia dintre următoarele metode, stabilite conform prevederilor art. 122 alin. (1), (3), (5) și (9): 1. una dintre metodele indicate la lit. a), în funcție de locul de tranzacționare a instrumentelor respective; 2. metoda bazată pe recunoașterea zilnică a dobânzii și amortizarea discountului/primei aferente perioadei scurse de la data efectuării plasamentului; 3. metoda bazată pe utilizarea unor cotații de piață de tipul MID (calculat ca media aritmetică dintre cel mai bun preț de vânzare și cel mai bun preț de cumpărare), în situația
REGULAMENT nr. 9 din 29 mai 2014 privind autorizarea şi funcţionarea societăţilor de administrare a investiţiilor, a organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare şi a depozitarilor organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/262445_a_263774]
-
evaluare prevăzută la pct. 3 și reperul de preț compozit folosit nu este disponibil sau devine nerelevant pe o perioadă de observație de 30 de zile de tranzacționare, se va utiliza metoda bazată pe recunoașterea zilnică a dobânzii și amortizarea discountului/primei aferente, începând cu ziua lucrătoare imediat următoare perioadei de observație de 30 zile de tranzacționare, pornind de la ultimul preț compozit folosit în evaluare. În situația în care, ulterior aplicării metodei bazate pe recunoașterea zilnică a dobânzii și amortizarea discountului
REGULAMENT nr. 9 din 29 mai 2014 privind autorizarea şi funcţionarea societăţilor de administrare a investiţiilor, a organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare şi a depozitarilor organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/262445_a_263774]
-
discountului/primei aferente, începând cu ziua lucrătoare imediat următoare perioadei de observație de 30 zile de tranzacționare, pornind de la ultimul preț compozit folosit în evaluare. În situația în care, ulterior aplicării metodei bazate pe recunoașterea zilnică a dobânzii și amortizarea discountului/primei aferente, există un istoric de tranzacționare și un reper de preț compozit relevant pe o perioadă de observație de 30 zile de tranzacționare, atunci se va reveni la metoda de evaluare prevăzută la pct. 3, începând cu ziua lucrătoare
REGULAMENT nr. 9 din 29 mai 2014 privind autorizarea şi funcţionarea societăţilor de administrare a investiţiilor, a organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare şi a depozitarilor organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/262445_a_263774]
-
instrumentele financiare cu venit fix și instrumentele pieței monetare vor fi evaluate conform art. 113 lit. b) pct. 2 și/sau 3. În cazul alegerii metodei prevăzute la art. 113 lit. b) pct. 2, recunoașterea zilnică a dobânzii și amortizarea discountului/primei aferente se vor face începând cu data ultimului preț de tranzacționare și pornind de la acel nivel de preț, cu luarea în considerare a prevederilor art. 113 lit. b) pct. 4-6. (3) Instrumentele financiare menționate la alin. (1) și (2
REGULAMENT nr. 9 din 29 mai 2014 privind autorizarea şi funcţionarea societăţilor de administrare a investiţiilor, a organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare şi a depozitarilor organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/262445_a_263774]
-
64. Acest element cuprinde veniturile generate de activitatea bancară, incluzând: a) veniturile realizate provenind din elementele înscrise la pozițiile 1 - 4 și 11 din Activul bilanțului, oricum ar fi calculate. Asemenea venituri trebuie să includă și veniturile generate de eșalonarea discountului pentru activele achiziționate la o valoare mai mică decât suma plătibilă la scadență, precum și pentru datoriile contractate la o valoare mai mare decât valoarea rambursabilă la scadență; ... b) veniturile rezultate din operațiunile la termen acoperite, eșalonate pe durata efectivă a
ORDIN nr. 27 din 27 decembrie 2011 (*actualizat*) pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/256899_a_258228]