1,390 matches
-
Totodată instituțiile vor deține suficient capital pentru acoperirea cerințelor aferente riscurilor caracteristice opțiunilor, altele decât riscul delta. În scopul determinării cerințelor de capital menționate, instituțiile vor putea utiliza metodă delta-plus prevăzută în anexa nr. VIII. În cazul unei opțiuni scrise, tranzacționata pe bursă, va putea fi luată în considerare că și cerință de capital marja cerută de bursă, daca marja respectivă este cel puțin egală cu cerință de capital pentru o opțiune care ar rezulta dintr-un calcul efectuat folosind metodă
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
echivalentei dintre asemenea cerințe de marja și cerințele de capital calculate conform celorlalte metode prevăzute în prezentele norme. Verificarea efectivă a echivalentei menționate se va realiza cel puțin la datele pentru care se întocmesc raportările. Cerință pentru o opțiune cumpărată, tranzacționata pe bursă sau pe OTC, poate fi aceeași că și cea pentru instrumentul suport, dar fără să depășească valoarea de piață a opțiunii. Cerință pentru o opțiune scrisă, tranzacționata pe OTC, va fi stabilită în funcție de instrumentul suport al acesteia. 6
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
datele pentru care se întocmesc raportările. Cerință pentru o opțiune cumpărată, tranzacționata pe bursă sau pe OTC, poate fi aceeași că și cea pentru instrumentul suport, dar fără să depășească valoarea de piață a opțiunii. Cerință pentru o opțiune scrisă, tranzacționata pe OTC, va fi stabilită în funcție de instrumentul suport al acesteia. 6. Warrant-urile aferente titlurilor de creanța și de capital vor fi tratate în același mod că și opțiunile, conform pct. 5. 7. Swap-urile vor fi tratate pentru scopurile riscului de
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
Normelor Băncii Naționale a României nr. 12/2003 privind supravegherea solvabilității și expunerilor mari ale instituțiilor de credit se completează cu textul "cu modificările și completările ulterioare". Riscuri generale și specifice 11. Riscul de poziție pe un titlu de creanța sau de capital tranzacționat (sau instrument financiar derivat pe un titlu de creanța ori de capital) va fi împărțit în două componente în vederea calculării cerinței de capital pentru acoperirea acestuia. Prima componentă va fi cea de risc specific - acesta este riscul de modificare a
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
acestuia sau, în cazul unui instrument financiar derivat, de emitentul instrumentului suport. A doua componentă va acoperi riscul general - acesta este riscul de modificare a prețului instrumentului datorită unei modificări în nivelul ratelor dobânzii (în cazul unui titlu de creanța tranzacționat sau al unui instrument financiar derivat pe un titlu de creanța, tranzacționat) sau unei fluctuații generale a pieței titlurilor de capital care nu este legată de nici un atribut specific titlurilor individuale (în cazul unui titlu de capital sau al unui
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
A doua componentă va acoperi riscul general - acesta este riscul de modificare a prețului instrumentului datorită unei modificări în nivelul ratelor dobânzii (în cazul unui titlu de creanța tranzacționat sau al unui instrument financiar derivat pe un titlu de creanța, tranzacționat) sau unei fluctuații generale a pieței titlurilor de capital care nu este legată de nici un atribut specific titlurilor individuale (în cazul unui titlu de capital sau al unui instrument financiar derivat pe un titlu de capital). TITLURI DE CREANȚA TRANZACȚIONATE
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
pusă în corespondență între zonele unu și trei; g) 100% din pozițiile ponderate reziduale nepuse în corespondență. ... b) Pe baza duratei ... 23. Instituțiile vor putea să utilizeze în vederea calculării cerinței de capital pentru acoperirea riscului general, aferent titlurilor de creanța tranzacționate, în locul sistemului stabilit la pct. 14-22, un sistem care reflectă durată, cu condiția ca instituția să îl utilizeze în mod coerent. 24. Corespunzător unui asemenea sistem, instituția va lua valoarea de piață a fiecărui titlu de creanța cu rata fixă
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
sunt în adevăratul sens finanțări de stocuri, doar pentru scopurile prezenței anexe. 4. Riscul de rață a dobânzii și cel valutar, care nu sunt acoperite de prevederile acestei anexe, vor fi incluse la calcularea riscului general pentru titlurile de creanța tranzacționate și la calcularea riscului valutar. 5. În cazul în care poziția scurtă devine scadenta înaintea poziției lungi, instituțiile vor lua măsuri împotriva riscului unei lipse de lichidități care poate exista în unele piețe. 6. Pentru scopul pct. 19, excedentul pozițiilor
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
vor deține suficient capital pentru acoperirea cerințelor aferente riscurilor caracteristice opțiunilor, altele decât riscul delta. În scopul determinării cerințelor de capital menționate, instituțiile vor putea utiliza metodă delta-plus prevăzută în anexa nr. VIII. În cazul unei opțiuni scrise pe mărfuri, tranzacționata pe bursă, va putea fi luată în considerare, ca cerință de capital, marja cerută de bursă, daca marja respectivă este cel puțin egală cu cerință de capital pentru o opțiune care ar rezulta dintr-un calcul efectuat folosind metodă stabilită
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
asemenea cerințe de marja și cerințele de capital calculate conform celorlalte metode prevăzute în prezentele norme. Verificarea efectivă a echivalentei menționate se va realiza cel puțin la datele pentru care se întocmesc raportările. Cerință pentru o opțiune pe mărfuri cumpărată, tranzacționata pe bursă sau pe OTC, poate fi aceeași că cea pentru marfă suport, dar fără să depășească valoarea de piață a opțiunii. Cerință pentru o opțiune scrisă, tranzacționata pe OTC, va fi stabilită în funcție de marfă suport a acesteia. 11. Warrant-urile
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
pentru care se întocmesc raportările. Cerință pentru o opțiune pe mărfuri cumpărată, tranzacționata pe bursă sau pe OTC, poate fi aceeași că cea pentru marfă suport, dar fără să depășească valoarea de piață a opțiunii. Cerință pentru o opțiune scrisă, tranzacționata pe OTC, va fi stabilită în funcție de marfă suport a acesteia. 11. Warrant-urile referitoare la mărfuri vor fi tratate în același mod că și opțiunile pe mărfuri, conform pct. 10. 12. O institutie, în cazul în care transferă mărfurile sau drepturile
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
procesul de back-testing al unei instituții prezintă deficiențe, instituția respectivă trebuie să ia măsuri adecvate pentru îmbunătățirea acestui proces. 4. În scopul calculării cerințelor de capital pentru riscul specific aferent pozițiilor pe titluri de capital și pe titluri de creanța tranzacționate, instituțiile pot utiliza, cu aprobarea prealabilă a Băncii Naționale a României, un model intern dacă, în plus față de respectarea condițiilor din cuprinsul acestei anexe, modelul: - explică istoricul variației de preț în cadrul portofoliului; - surprinde concentrarea ca volum și schimbările de compoziție a portofoliului; - este
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
majorare prevăzută la pct. 8 numai dacă instituția demonstrează că, în conformitate cu standardele internaționale recunoscute, modelul său surprinde, de asemenea, cu acuratețe riscul de eveniment și cel de neplata pentru pozițiile sale pe titluri de capital și pe titluri de creanța tranzacționate. 10. Fiecare instituție trebuie să îndeplinească cerință de capital exprimată că cea mai mare dintre: (i) nivelul valorii la risc aferent zilei precedente, cuantificat conform parametrilor specificați în prezența anexă; (îi) media nivelurilor zilnice ale valorii la risc din ultimele
NORMA nr. 5 din 24 iunie 2004 (*actualizată*) privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/168228_a_169557]
-
vedere în Anexa I la Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. Cerința de capital pentru orice poziție relevantă, determinată potrivit Anexei I la Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate care se află în Portofoliul de Tranzacționare, pre- │ │ │tranzacționate, din │cum și cerințele de capital aferente acestora pentru riscul de poziție conform art. 9, alin. Abordarea pe │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse abordării pe baza scadenței conform │ │ │baza
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
cu │ │ │ │modificările și completările ulterioare. Cerința de capital pentru orice poziție relevantă, determinată potrivit Anexei I la Regulamentul │ │ │ │22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate care se află în Portofoliul de Tranzacționare, pre- │ │ │tranzacționate, din │cum și cerințele de capital aferente acestora pentru riscul de poziție conform art. 9, alin. Abordarea pe │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse abordării pe baza scadenței conform │ │ │baza scadenței │Anexei I, pct. 17-24 din Regulamentul 22/27
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
completările ulterioare. Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate care se află în Portofoliul de Tranzacționare, pre- │ │ │tranzacționate, din │cum și cerințele de capital aferente acestora pentru riscul de poziție conform art. 9, alin. Abordarea pe │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse abordării pe baza scadenței conform │ │ │baza scadenței │Anexei I, pct. 17-24 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, │ │ │ │precum și cerințele de capital aferente stabilite în Anexa I, pct. 25 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │ │cu modificările
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
20, Tabelul 2 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. │ ├──────┼────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.a │Poziție ponderată pusă în │Anexa I, pct. 19-25 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. Abordarea pe │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse abordării pe baza duratei conform Anexei │ │ │baza duratei │I, pct. 26-31 din Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare, precum și │ │ │ │cerințele de capital aferente stabilite în Anexa I, pct. 32 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │ │modificările
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
27/2006, cu modificările și completările ulterioare. A se ține cont de ultima propoziție din Anexa I, pct. 1 din │ │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. 3.1 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │primei categorii din Tabelul│precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, cu │ │ │1 (Anexa I, pct. 14 din │modificările și completările ulterioare. A se ține
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
completările ulterioare. A se ține cont de ultima propoziție din Anexa I, pct. 1 din │ │ │Regulamentul 22/27/2006, cu │Regulamentul 22/27/2006, cu modificările și completările ulterioare. 3.2 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │celei de-a doua categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. 3.3
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
a doua categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. 3.3 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │celei de-a treia categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. 3.4
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
a treia categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. 3.4 │Titluri de creanță conform │Poziții pe instrumente de creanță tranzacționate supuse cerințelor de capital pentru riscul specific,│ │ │celei de-a patra categorii │precum și cerințele de capital aferente conform Anexei I, pct. 14-16 din Regulamentul 22/27/2006, │ │ │din Tabelul 1 (Anexa I, pct.│cu modificările și completările ulterioare. 3.5
ORDIN nr. 22 din 26 octombrie 2010 privind raportarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/227554_a_228883]
-
VII - Accize din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare R = cursul de schimb leu/euro Pentru gazul natural, determinarea conținutului de energie furnizată se face în conformitate cu Regulamentul de măsurare a cantităților de gaze naturale tranzacționate angro, aprobat prin decizia președintelui Autorității Naționale de Reglementare în domeniul Gazelor Naturale. h) pentru electricitate: ... A = Q x K x R unde: A = cuantumul accizei Q = cantitatea de energie electrică activă exprimată în MWh K = acciza unitară prevăzută la
NORME METODOLOGICE din 22 ianuarie 2004 (*actualizate*) de aplicare a Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/224907_a_226236]
-
prevăzută la nr. crt. 10-17 din anexă nr. 1 la titlul VII din Codul fiscal R = cursul de schimb leu/euro Pentru gazul natural, determinarea conținutului de energie furnizată se face în conformitate cu Regulamentul de măsurare a cantităților de gaze naturale tranzacționate angro, aprobat prin decizia președintelui Autorității Naționale de Reglementare în Domeniul Gazelor Naturale. h) pentru electricitate: ... A = Q x K x R, unde: A = cuantumul accizei Q = cantitatea de energie electrică activă exprimată în MWh K = acciza unitară prevăzută la
NORME METODOLOGICE din 22 ianuarie 2004 (*actualizate*) de aplicare a Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/224907_a_226236]
-
prevăzută la nr. crt. 10-17 din anexă nr. 1 la titlul VII din Codul fiscal R = cursul de schimb leu/euro Pentru gazul natural, determinarea conținutului de energie furnizată se face în conformitate cu Regulamentul de măsurare a cantităților de gaze naturale tranzacționate angro, aprobat prin decizia președintelui Autorității Naționale de Reglementare în Domeniul Gazelor Naturale. h) pentru electricitate: ... A = Q x K x R, unde: A = cuantumul accizei Q = cantitatea de energie electrică activă exprimată în MWh K = acciza unitară prevăzută la
NORME METODOLOGICE din 22 ianuarie 2004 (*actualizate*) de aplicare a Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/230196_a_231525]
-
social la societatea comercială la care se dețin titlurile de participare sau ca urmare a modificării cotației pe piată bursiera, sunt cheltuieli nedeductibile la calculul profitului impozabil. 46. Nu intră sub incidența acestor prevederi cheltuielile reprezentând valoarea titlurilor de participare tranzacționate sau cesionate. 47. În cazul vânzării titlurilor de participare, profitul impozabil se determina că diferența între valoarea obținută în urmă vânzării și valoarea nominală în cazul primei vânzări sau costul de achiziție ori valoarea fiscală definită potrivit art. 27 din
NORME METODOLOGICE din 22 ianuarie 2004 (*actualizate*) de aplicare a Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/208778_a_210107]