17,218 matches
-
pentru anul anterior. Acest raport se va transmite până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea. Raportul anual al operatorului de sistem trebuie să includă lista participanților la sistemul alternativ de tranzacționare constituit și administrat de acesta. ... Articolul 78 (1) În scopul asigurării protecției investitorilor, operatorii de sistem trebuie să păstreze pentru o perioadă de cel puțin 5 ani, în format electronic, următoarele: ... a) toate rapoartele ce trebuie întocmite în conformitate cu art. 77; ... b) notificările făcute
REGULAMENT nr. 2 din 9 februarie 2006 (*actualizat*) privind pieţele reglementate şi sistemele alternative de tranzacţionare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245130_a_246459]
-
declarația pe propria răspundere,│ │ │ în original, a reprezentantului legal al operatorului de piață, din care să │ │ │ rezulte că programul pentru calculator este produs de către departamentul │ │ │ informatică al acestuia, precum și manualul de operare, specific fiecarui tip de │ │ │ piață reglementată organizata și administrată. 20. Raportul de audit realizat de un auditor de sisteme informatice (CISA - Certified│ [] │ │ Information Security Auditor), independent față de operatorul de piață, care să │ │ │ certifice gradul de siguranță al sistemului utilizat de operatorul de piață. ..... Semnatura reprezentantului legal:.... Ștampila societății: NOTE
REGULAMENT nr. 2 din 9 februarie 2006 (*actualizat*) privind pieţele reglementate şi sistemele alternative de tranzacţionare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245130_a_246459]
-
momentul la care decontarea devine finală. (2) Momentele menționate la alin. (1) sunt aplicabile tuturor participanților în cadrul sistemului de compensare decontare. ... (3) Depozitarul central garantează finalitatea decontării din momentul introducerii ordinului de transfer în sistem. ... (4) Sistemul de compensare decontare administrat de depozitarul central va fi astfel constituit încât să interzică revocarea unilaterală a unui ordin de transfer din momentul introducerii acestuia în sistem, chiar și în cazul deschiderii procedurii de insolvabilitate asupra unui participant. ... (5) C.N.V.M. va comunică depozitarului central
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) pentru aprobarea Regulamentului nr. 13/2005 privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245041_a_246370]
-
la care decontarea devine finală este redusă la maxim posibil. Articolul 79 (1) În conformitate cu prevederile art. 145 din Legea nr. 297/2004 , transferul dreptului de proprietate asupra valorilor mobiliare are loc la data decontării tranzacției, în sistemul de compensare decontare administrat de către depozitarul central. ... (2) Decontarea tranzacțiilor în cadrul sistemului depozitarului central se efectuează pe baza principiului și "livrare-contra-plată", în conformitate cu care livrarea valorilor mobiliare se realizează dacă și numai dacă are loc și plata fondurilor bănești corespunzătoare (DVP). ... (3) Înregistrarea transferului de
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) pentru aprobarea Regulamentului nr. 13/2005 privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245041_a_246370]
-
societatea respectivă pentru a reglementa emisiunea și retragerea acestor valori mobiliare, precum și procedurile recunoașterii drepturilor decurgând din deținerea acestora. Articolul 103 (1) Depozitarul central nu poate refuza accesul unui participant autorizat într-un stat membru în sistemul de compensare decontare administrat de acesta, cu excepția cazului în care consideră că va fi afectată desfășurarea ordonată și eficientă a activității sale. ... (2) Persoanele juridice străine admise în sistem în calitate de participanți trebuie să fie înregistrate în Registrul C.N.V.M. ... Articolul 104 Depozitarul central va solicita
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) pentru aprobarea Regulamentului nr. 13/2005 privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245041_a_246370]
-
decontare a valorilor mobiliare, precum și cu privire la îndeplinirea cerințelor privind protecția investitorilor, se efectuează de către C.N.V.M. pe baza raportărilor, informațiilor și evidențelor prevăzute în prezentul regulament și/sau prin inspecții efectuate la sediul depozitarului central. ... (2) Supravegherea sistemului de compensare decontare administrat de către depozitarul central se efectuează de către C.N.V.M. și B.N.R. în baza Protocolului pentru cooperare în domeniul supravegherii sistemului financiar și conform atribuțiilor specifice fiecărei instituții. ... (3) Depozitarul central va transmite, la cererea B.N.R., rapoartele și informațiile necesare cu privire la activitatea de
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) pentru aprobarea Regulamentului nr. 13/2005 privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245041_a_246370]
-
momentul la care decontarea devine finală. (2) Momentele menționate la alin. (1) sunt aplicabile tuturor participanților în cadrul sistemului de compensare decontare. ... (3) Depozitarul central garantează finalitatea decontării din momentul introducerii ordinului de transfer în sistem. ... (4) Sistemul de compensare decontare administrat de depozitarul central va fi astfel constituit încât să interzică revocarea unilaterală a unui ordin de transfer din momentul introducerii acestuia în sistem, chiar și în cazul deschiderii procedurii de insolvabilitate asupra unui participant. ... (5) C.N.V.M. va comunică depozitarului central
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245043_a_246372]
-
la care decontarea devine finală este redusă la maxim posibil. Articolul 79 (1) În conformitate cu prevederile art. 145 din Legea nr. 297/2004 , transferul dreptului de proprietate asupra valorilor mobiliare are loc la data decontării tranzacției, în sistemul de compensare decontare administrat de către depozitarul central. ... (2) Decontarea tranzacțiilor în cadrul sistemului depozitarului central se efectuează pe baza principiului și "livrare-contra-plată", în conformitate cu care livrarea valorilor mobiliare se realizează dacă și numai dacă are loc și plata fondurilor bănești corespunzătoare (DVP). ... (3) Înregistrarea transferului de
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245043_a_246372]
-
societatea respectivă pentru a reglementa emisiunea și retragerea acestor valori mobiliare, precum și procedurile recunoașterii drepturilor decurgând din deținerea acestora. Articolul 103 (1) Depozitarul central nu poate refuza accesul unui participant autorizat într-un stat membru în sistemul de compensare decontare administrat de acesta, cu excepția cazului în care consideră că va fi afectată desfășurarea ordonată și eficientă a activității sale. ... (2) Persoanele juridice străine admise în sistem în calitate de participanți trebuie să fie înregistrate în Registrul C.N.V.M. ... Articolul 104 Depozitarul central va solicita
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245043_a_246372]
-
decontare a valorilor mobiliare, precum și cu privire la îndeplinirea cerințelor privind protecția investitorilor, se efectuează de către C.N.V.M. pe baza raportărilor, informațiilor și evidențelor prevăzute în prezentul regulament și/sau prin inspecții efectuate la sediul depozitarului central. ... (2) Supravegherea sistemului de compensare decontare administrat de către depozitarul central se efectuează de către C.N.V.M. și B.N.R. în baza Protocolului pentru cooperare în domeniul supravegherii sistemului financiar și conform atribuțiilor specifice fiecărei instituții. ... (3) Depozitarul central va transmite, la cererea B.N.R., rapoartele și informațiile necesare cu privire la activitatea de
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245043_a_246372]
-
Articolul 1 Se aprobă Norma nr. 11/2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat și administratorii acestora, prevăzută în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Articolul 2 Prezenta hotărâre și norma menționată la art. 1 se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și pe site-ul Comisiei de Supraveghere
HOTĂRÂRE nr. 32 din 17 aprilie 2007 (*actualizată*) pentru aprobarea Normei nr. 11/2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245339_a_246668]
-
Articolul 1 Se aprobă Norma nr. 11/2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat și administratorii acestora, prevăzută în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Articolul 2 Prezenta hotărâre și norma menționată la art. 1 se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și pe site-ul Comisiei de Supraveghere
HOT��RÂRE nr. 32 din 17 aprilie 2007 (*actualizată*) pentru aprobarea Normei nr. 11/2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245341_a_246670]
-
Articolul 1 Se aprobă Norma nr. 10/2010 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat, prevăzută în anexa*) care face parte integrantă din prezenta hotărâre. ----------- *) Anexa se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 605 bis, care se poate achiziționa de la Centrul pentru relații cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", București
HOT��RÂRE nr. 20 din 5 august 2010 (*actualizată*) pentru aprobarea Normei nr. 10/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245353_a_246682]
-
Articolul 1 Se aprobă Norma nr. 10/2010 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat, prevăzută în anexa*) care face parte integrantă din prezenta hotărâre. ----------- *) Anexa se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 605 bis, care se poate achiziționa de la Centrul pentru relații cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", București
HOTĂRÂRE nr. 20 din 5 august 2010 (*actualizată*) pentru aprobarea Normei nr. 10/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245355_a_246684]
-
Capitolul I Dispoziții generale Articolul 1 Prezenta normă reglementează procesul de avizare a auditorului financiar, precum și activitatea desfășurată de acesta pentru fondurile de pensii administrate privat și administratorii acestora. Articolul 2 Comisia avizează auditorii financiari, membri activi ai Camerei Auditorilor Financiari din România, care intenționează să desfășoare activități de audit financiar pentru entitățile supuse autorizării, supravegherii și controlului Comisiei. Articolul 3 Termenii și expresiile utilizate
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
care intenționează să desfășoare activități de audit financiar pentru entitățile supuse autorizării, supravegherii și controlului Comisiei. Articolul 3 Termenii și expresiile utilizate în prezenta normă au semnificațiile prevăzute la art. 2 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare Lege, și în legislația privind activitatea de audit financiar. Capitolul II Avizarea auditorului financiar Secțiunea 1 Condiții privind avizarea auditorului financiar Articolul 4 Pentru a fi avizat în vederea auditării situațiilor financiare
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
completările ulterioare, denumită în continuare Lege, și în legislația privind activitatea de audit financiar. Capitolul II Avizarea auditorului financiar Secțiunea 1 Condiții privind avizarea auditorului financiar Articolul 4 Pentru a fi avizat în vederea auditării situațiilor financiare ale fondurilor de pensii administrate privat și ale administratorilor acestora, auditorul financiar trebuie să îndeplinească, cumulativ, condițiile prevăzute de Lege, precum și următoarele: a) să aibă calitatea de auditor financiar, membru activ al Camerei Auditorilor Financiari din România, conform Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 75
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
sau de conflict de interese, prevăzută de legislația în vigoare; ... j) să fi achitat taxa pentru avizare. Secțiunea a 2-a Documentația necesară obținerii avizului de auditor financiar Articolul 5 (1) Decizia de avizare ca auditor al fondurilor de pensii administrate privat se eliberează în baza cererii pentru avizarea auditorului financiar, întocmită conform anexei la prezenta normă. ... (2) Cererea, însoțită de documentația completă, se depune și se înregistrează la Comisie de către societățile de audit sau auditorii financiari persoane fizice care intenționează
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
întocmită conform anexei la prezenta normă. ... (2) Cererea, însoțită de documentația completă, se depune și se înregistrează la Comisie de către societățile de audit sau auditorii financiari persoane fizice care intenționează să solicite avizarea ca auditor financiar al fondurilor de pensii administrate privat ori al administratorilor acestora. ... Articolul 6 Cererea pentru avizarea auditorului financiar este însoțită de următoarele documente: a) certificat eliberat de Camera Auditorilor Financiari din România privind desfășurarea activității de audit financiar și serviciile profesionale conexe, potrivit prevederilor legale, în
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
formă necorespunzătoare, precum și lipsa unor documente, acestea sunt returnate solicitantului, spre completare sau înlocuire, după caz. ... Articolul 9 (1) Neîndeplinirea uneia dintre condițiile prevăzute în prezenta normă duce la respingerea cererii pentru avizare ca auditor financiar al fondurilor de pensii administrate privat. ... (2) Decizia de respingere, scrisă și motivată, se comunică în termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia. ... (3) Decizia de respingere poate fi contestată în termen de maximum 30 de zile de la data comunicării ei, în conformitate cu legislația contenciosului
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
financiari avizați de Comisie va fi comunicată Camerei Auditorilor Financiari din România. Capitolul III Atribuțiile și obligațiile auditorului financiar Secțiunea 1 Atribuțiile auditorului financiar Articolul 13 Auditorul financiar va efectua auditul financiar al situațiilor financiare anuale ale fondurilor de pensii administrate privat și ale administratorilor acestora, cu respectarea standardelor internaționale de audit adoptate de Camera Auditorilor Financiari din România. Articolul 14 (1) Auditorul financiar întocmește un raport de audit financiar, în conformitate cu standardele internaționale de audit și normele profesionale emise de Camera
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
de administrator; g) o referire privind practicile și procedurile controlului și auditului intern ale societății de pensii, precum și eventualele deficiențe constatate și recomandările făcute pentru remedierea acestora. ... (3) Raportul de audit aferent situațiilor financiare anuale ale unui fond de pensii administrat privat trebuie să cuprindă cel puțin următoarele: a) auditarea anuală a valorii activului net și a valorii unității de fond, auditorul financiar având obligația de a-și exprima opinia în ceea ce privește respectarea metodologiei de calcul a indicatorilor financiari specifici fondurilor de
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
trebuie să cuprindă cel puțin următoarele: a) auditarea anuală a valorii activului net și a valorii unității de fond, auditorul financiar având obligația de a-și exprima opinia în ceea ce privește respectarea metodologiei de calcul a indicatorilor financiari specifici fondurilor de pensii administrate privat; ... b) identificarea situațiilor financiare anuale care fac obiectul auditului financiar, împreună cu cadrul de raportare financiară care a fost aplicat la întocmirea acestora; ... c) descrierea ariei auditului financiar, cu respectarea standardelor internaționale de audit conform cărora a fost efectuat auditul
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
gradul de conformitate a raportului administratorului referitor la administrarea fondului de pensii cu situațiile financiare anuale pentru același exercițiu financiar; ... g) o referire cu privire la respectarea prevederilor legale privind metodologia de calcul și evidență a provizioanelor tehnice ale fondului de pensii administrate privat constituite de către administrator, precum și a categoriilor de active care acoperă aceste provizioane tehnice; ... h) o referire despre practicile și procedurile controlului și auditului intern al administratorului cu privire la fondul de pensii administrat privat, precum și eventualele deficiențe constatate și recomandările făcute
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]
-
evidență a provizioanelor tehnice ale fondului de pensii administrate privat constituite de către administrator, precum și a categoriilor de active care acoperă aceste provizioane tehnice; ... h) o referire despre practicile și procedurile controlului și auditului intern al administratorului cu privire la fondul de pensii administrat privat, precum și eventualele deficiențe constatate și recomandările făcute pentru remedierea acestora. ... (4) În termen de 30 de zile de la finalizarea raportului de audit, auditorii financiari transmit Comisiei o copie certificată a scrisorii către conducerea societății, document ce conține constatările cu
NORMĂ nr. 11 din 17 aprilie 2007 privind auditorul financiar pentru fondurile de pensii administrate privat şi administratorii acestora. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/245342_a_246671]