9,222 matches
-
să conțină numele substanțelor astfel cum sunt prevăzute la anexa I. De asemenea, comercianții își pot aplica etichetele obișnuite. Articolul 8 Notificarea autorităților competente (1) Comercianții notifică de îndată autoritățile competente cu privire la orice împrejurări, cum ar fi comenzile sau tranzacțiile neobișnuite cu substanțe clasificate care urmează să fie introduse pe piață, care sugerează că astfel de substanțe ar putea fi deturnate către fabricarea ilicită de stupefiante sau de substanțe psihotrope. (2) Comercianții furnizează autorităților competente, în rezumat, informații privind tranzacțiile lor
32004R0273-ro () [Corola-website/Law/292797_a_294126]
-
temeiul articolului 12 al acestuia este prevăzut un termen cu titlu orientativ. (9) Măsurile antidumping rămân în vigoare până la obținerea rezultatelor unei reexaminări efectuate în temeiul articolului 11 alineatul (2) din regulamentul antidumping de bază. Prin urmare, anchetele de reexaminare neobișnuit de lungi, efectuate în temeiul articolului menționat anterior, pot fi o sursă de incertitudine juridică și pot cauza un prejudiciu părților interesate. Aceleași efecte nedorite pot rezulta în urma anchetelor exagerat de lungi desfășurate în cadrul reexaminărilor efectuate în temeiul articolului 11
32004R0461-ro () [Corola-website/Law/292844_a_294173]
-
celor mai importante schimbări survenite, de la un exercițiu la altul, în cadrul informațiilor financiare, dacă aceste precizări sunt necesare pentru a înțelege activitățile emitentului în ansamblul lor. 9.2. Rezultate din exploatare 9.2.1. Informații privind factorii semnificativi, inclusiv evenimentele neobișnuite sau rare sau evoluții noi, care influențează semnificativ veniturile din exploatare ale emitentului, indicând măsura în care acestea sunt afectate. 9.2.2. În cazul în care situațiile financiare evidențiază modificări importante ale cifrei nete de afaceri sau a veniturilor
32004R0809-ro () [Corola-website/Law/292970_a_294299]
-
mai importante schimbări survenite, de la un exercițiu la altul, în cadrul informațiilor financiare respective, dacă aceste precizări sunt necesare pentru a înțelege activitățile emitentului în ansamblul lor. 9.2. Rezultate din exploatare 9.2.1. Informații privind factorii semnificativi, inclusiv evenimentele neobișnuite sau rare sau evoluții noi, care influențează semnificativ veniturile din exploatare ale emitentului, indicând măsura în care acestea sunt afectate. 9.2.2. În cazul în care situațiile financiare evidențiază modificări importante ale cifrei nete de afaceri sau ale veniturilor
32004R0809-ro () [Corola-website/Law/292970_a_294299]
-
în care, după un termen rezonabil, se stabilește că acestea nu produc efectele dorite din punct de vedere al menținerii fluxurilor tradiționale ale exporturilor către cele zece noi state membre ale UE. B. ÎNREGISTRAREA IMPORTURILOR (16) Luând în considerare împrejurările neobișnuite ale speței și riscul intrinsec de încălcare a angajamentelor care rezultă din diferențele de preț între cele zece noi state membre ale UE și UE a celor Cincisprezece, precum și caracterul lor temporar, se consideră că există motive suficiente pentru a
32004R1001-ro () [Corola-website/Law/293053_a_294382]
-
principiilor tratamentului egal și transparenței. ... (2) Autoritatea contractantă nu are dreptul ca prin clarificările/completările solicitate să determine apariția unui avantaj evident în favoarea unui ofertant/candidat. ... Articolul 210 (1) În cazul unei oferte care are un preț sau cost aparent neobișnuit de scăzut în raport cu lucrările, produsele sau serviciile care constituie obiectul contractului de achiziție publică/acordului-cadru care urmează a fi atribuit/încheiat, autoritatea contractantă are obligația de a solicita ofertantului care a depus o astfel de ofertă clarificări cu privire la prețul sau
LEGE nr. 98 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277265_a_278594]
-
la art. 51 alin. (1); ... e) respectarea obligațiilor prevăzute la art. 218; ... f) posibilitatea ca ofertantul să beneficieze de un ajutor de stat. ... (3) Autoritatea contractantă evaluează informațiile și documentele furnizate de ofertantul a cărui ofertă are un preț aparent neobișnuit de scăzut și respinge respectiva ofertă numai atunci când dovezile furnizate nu justifică în mod corespunzător nivelul scăzut al prețului sau al costurilor propuse, ținând seama de elementele menționate la alin. (2). ... (4) Autoritatea contractantă respinge întotdeauna o ofertă atunci când constată
LEGE nr. 98 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277265_a_278594]
-
ofertă numai atunci când dovezile furnizate nu justifică în mod corespunzător nivelul scăzut al prețului sau al costurilor propuse, ținând seama de elementele menționate la alin. (2). ... (4) Autoritatea contractantă respinge întotdeauna o ofertă atunci când constată că aceasta are un preț neobișnuit de scăzut deoarece nu respectă obligațiile prevăzute la art. 51 alin. (1). ... (5) Atunci când autoritatea contractantă constată că o ofertă are un preț neobișnuit de scăzut deoarece ofertantul beneficiază de un ajutor de stat, oferta respectivă poate fi respinsă doar
LEGE nr. 98 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277265_a_278594]
-
alin. (2). ... (4) Autoritatea contractantă respinge întotdeauna o ofertă atunci când constată că aceasta are un preț neobișnuit de scăzut deoarece nu respectă obligațiile prevăzute la art. 51 alin. (1). ... (5) Atunci când autoritatea contractantă constată că o ofertă are un preț neobișnuit de scăzut deoarece ofertantul beneficiază de un ajutor de stat, oferta respectivă poate fi respinsă doar din acest motiv numai dacă, în urma clarificărilor solicitate, ofertantul nu a putut demonstra, într-un termen corespunzător stabilit de autoritatea contractantă, că ajutorul de
LEGE nr. 98 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277265_a_278594]
-
publică/acordului-cadru sau a sistemului dinamic de achiziții; ... b) dacă este cazul, rezultatele procesului de calificare și/sau selecție a candidaților/ofertanților și/sau reducerea numărului acestora pe parcursul procedurii de atribuire; ... c) motivele respingerii unei oferte care are un preț neobișnuit de scăzut; ... d) denumirea ofertantului declarat câștigător și motivele pentru care oferta acestuia a fost desemnată câștigătoare; ... e) în măsura în care sunt cunoscute, partea/părțile din contractul de achiziție publică/acordul-cadru pe care ofertantul declarat câștigător intenționează să o/le subcontracteze unor
LEGE nr. 98 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277265_a_278594]
-
în considerare a ofertelor finale introduse de ofertanții participanți și pe baza criteriului de atribuire specificat în fișa de date a achiziției. ... (2) Cu privire la prețul final rezultat în urma licitației electronice nu se mai pot cere clarificări decât cu privire la justificarea prețului neobișnuit de scăzut ofertat, fără a se permite însă modificarea acestuia. ... (3) În cazul în care ofertantul declarat admis și înregistrat în SEAP nu modifică în cadrul fazei de licitație electronică elementele ofertei care fac obiectul procesului repetitiv, la stabilirea clasamentului final
NORME METODOLOGICE din 2 iunie 2016 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractului de achiziţie publică/acordului-cadru din Legea nr. 98/2016 privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277663_a_278992]
-
de clarificare sau de confirmare, nefiind susceptibile de a produce un avantaj incorect în raport cu ceilalți participanți la procedura de atribuire. ... Articolul 136 (1) În situația în care comisia de evaluare constată că elemente de preț ale unei oferte sunt aparent neobișnuit de scăzute, prin raportare la prețurile pieței, utilizându-se ca referința în acest sens informații cum ar fi buletine statistice, sau cotații ale burselor de mărfuri, comisia de evaluare va solicita ofertantului care a depus oferta în cauză explicații cu privire la
NORME METODOLOGICE din 2 iunie 2016 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractului de achiziţie publică/acordului-cadru din Legea nr. 98/2016 privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277663_a_278992]
-
publică respectiv, se constată că acceptarea unei astfel de oferte ar conduce la modificarea substanțială în sensul art. 55 alin. (2) lit. a); ... g) în urma verificărilor prevăzute la art. 210 din Lege se constată că oferta are un preț/cost neobișnuit de scăzut pentru ceea ce urmează a fi furnizat/prestat/executat, astfel încât nu se poate asigura îndeplinirea contractului la parametrii cantitativi și calitativi solicitați prin caietul de sarcini; ... h) oferta este depusă cu nerespectarea prevederilor art. 60 alin. (1) lit. d
NORME METODOLOGICE din 2 iunie 2016 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractului de achiziţie publică/acordului-cadru din Legea nr. 98/2016 privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277663_a_278992]
-
în considerare a ofertelor finale introduse de ofertanții participanți și pe baza criteriului de atribuire specificat în fișa de date a achiziției. ... (2) Cu privire la prețul final rezultat în urma licitației electronice nu se mai pot cere clarificări decât cu privire la justificarea prețului neobișnuit de scăzut ofertat, fără a se permite însă modificarea acestuia. ... (3) În cazul în care ofertantul declarat admis și înregistrat în SEAP nu modifică în cadrul fazei de licitație electronică elementele ofertei care fac obiectul procesului repetitiv, la stabilirea clasamentului final
NORME METODOLOGICE din 2 iunie 2016 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractului sectorial/acordului-cadru din Legea nr. 99/2016 privind achiziţiile sectoriale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277661_a_278990]
-
de clarificare sau de confirmare, nefiind susceptibile de a produce un avantaj incorect în raport cu ceilalți participanți la procedura de atribuire. ... Articolul 142 (1) În situația în care comisia de evaluare constată că elemente de preț ale unei oferte sunt aparent neobișnuit de scăzute, prin raportare la prețurile pieței, utilizându-se ca referință în acest sens informații cum ar fi buletine statistice sau cotații ale burselor de mărfuri, comisia de evaluare va solicita ofertantului care a depus oferta în cauză explicații cu privire la
NORME METODOLOGICE din 2 iunie 2016 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractului sectorial/acordului-cadru din Legea nr. 99/2016 privind achiziţiile sectoriale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277661_a_278990]
-
contractului respectiv, se constată că acceptarea unei astfel de oferte ar conduce la modificarea substanțială în sensul art. 62 alin. (2) lit. a); ... g) în urma verificărilor prevăzute la art. 222 din Lege se constată că oferta are un preț/cost neobișnuit de scăzut pentru ceea ce urmează a fi furnizat/prestat/executat, astfel încât nu se poate asigura îndeplinirea contractului la parametrii cantitativi și calitativi solicitați prin caietul de sarcini; ... h) oferta este depusă cu nerespectarea prevederilor art. 73 alin. (1) lit. d
NORME METODOLOGICE din 2 iunie 2016 (*actualizate*) de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractului sectorial/acordului-cadru din Legea nr. 99/2016 privind achiziţiile sectoriale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277661_a_278990]
-
Măsuri aplicate pentru planificarea misiunii 3.4.2. Măsuri aplicate în derularea misiunii 3.4.3. Revizuirea încadrării clientului ��n categoria de risc adecvată, în urma analizei informațiilor suplimentare obținute 3.4.4. Aplicarea testelor de detaliu în vederea identificării unor tranzacții neobișnuite/suspecte 3.4.5. Utilizarea terților în cadrul misiunii de audit 3.4.6. Măsuri aplicate în finalizarea misiunii 3.4.7. Declarația Conducerii/Scrisoarea de Reprezentare (ISA 580) 3.5. Procedura de Raportare 3.5.1. Rapoarte interne între membrii
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
vor acorda o atenție sporită clienților care sunt implicați în relații de afaceri cu firme și persoane din jurisdicții care nu beneficiază de sisteme adecvate de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului, precum și tuturor tranzacțiilor complexe, neobișnuit de mari sau care nu se circumscriu tipologiei obișnuite, inclusiv tranzacțiilor care nu par să aibă un sens economic, comercial ori legal sau a tranzacțiilor care, prin natura lor, pot să favorizeze anonimatul. Auditorii financiari vor acorda o atenție deosebită
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
pentru asigurarea corespondenței dintre tranzacții și informațiile deținute despre client, despre profilul său de risc și profitul activității, despre sursa fondurilor obținute sau a plăților efectuate, precum și prin asigurarea actualizării documentelor, datelor și informațiilor deținute. ... Întrucât în multe cazuri tranzacțiile neobișnuite sau suspecte de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului, îmbracă forma unei fraude sau erori financiare care au drept scop denaturarea situațiilor financiare, se recomandă auditorului financiar să aibă în vedere prevederile standardului ISA 240 - Fraudă și eroare
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
banilor va determina un risc ridicat de audit. Este posibil ca un Client existent, care aparent are un risc de audit redus în preplanificare, evaluat în misiunile anterioare, să înceapă să deruleze în perioada curentă o serie de tranzacții anormale, neobișnuite și care să determine un grad de risc crescut în ceea ce privește riscul de spălare a banilor. În situația în care auditorii financiari obțin informații suplimentare de la client, iar aceste informații se pot încadra în categoria de factori și tipuri de dovezi
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
identificate, urmat apoi de transmiterea notificării către CAFR. Recomandările legate de identificarea tranzacțiilor suspecte sau a anomaliilor care pot determina modificarea categoriei de risc sunt analizate în subcapitolul următor. 3.4.4. Aplicarea testelor de detaliu în vederea identificării unor tranzacții neobișnuite/suspecte Aplicarea unui sistem de evaluare a Clienților bazat pe risc este unul din cele mai eficiente metode de abordare a analizei Clienților și permite focalizarea atenției pe acele tranzacții anormale sau cu diverși parteneri, observate din analiza de business
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
să ascundă sau să camufleze sursele de venit, de exemplu prin supraevaluarea bunurilor. vi. Operațiuni frecvente de cumpărare-cesionare de firme, nejustificate de caracteristicile economice ale părților interesate sau cedarea de acțiuni sau plăți către firme ce se realizează prin metode neobișnuite sau prin interpunerea unor terți. vii. Recurgerea nejustificată la tehnici de fracționare a plății unor facturi prin divizarea valorii în sume mai mici, pentru a se evita raportarea ori pentru a nu se ridica suspiciuni (în limba engleza "SMURFFING"). viii
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
persoana indicată la Capitolul II - persoană juridică. Date de identificare: Denumirea ......................................................... Strada........... │ Nr. .......... │ Sector........... │ ��───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ III.C. Date despre ordonatorul, intermediarul sau beneficiarul tranzacției realizate cu persoana indicată la Capitolul II - persoană fizică. Date de identificare: ┌────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┐ │Numele .......... │Prenumele .......... D. Descrierea elementelor neobișnuite/suspecte. Capitolul IV Documente anexate și semnătura ┌─────────────────��──────────────────────────────────────┐ │ Se anexează în fotocopie următoarele documente: CD-uri. Anexa 7 NOTIFICARE PRIVIND TRASMITEREA RAPORTULUI DE TRANZACȚII SUSPECTE CĂTRE ONPCSB (Comunicare către CAFR - SECRETARIAT) S.C. .......... AUDIT Nr. ......../../../ Către, CAMERA AUDITORILOR FINANCIARI DIN ROMÂNIA - În
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
procesului de spălare a banilor*7) Anexa 9 Listă neexhaustivă a factorilor și tipurilor de dovezi cu privire la riscurile potențial mărite (EXTRAS DIN DIRECTIVA NR. 849/2015 ) 1. Factori de risc privind clienții: (a) relația de afaceri se desfășoară în circumstanțe neobișnuite; (b) clienți care își au reședința în zone geografice cu risc ridicat; (c) persoane juridice sau construcții juridice cu rol de structuri de administrare a activelor personale; d) societăți care au acționari mandatați sau acțiuni la purtător; (e) activități în
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
persoane juridice sau construcții juridice cu rol de structuri de administrare a activelor personale; d) societăți care au acționari mandatați sau acțiuni la purtător; (e) activități în care se rulează mult numerar; (f) situația în care structura acționariatului societății pare neobișnuită sau excesiv de complexă, având în vedere natura activității sale. 2. Factori de risc privind produsele, serviciile, tranzacțiile sau canalele de distribuție: (a) servicii bancare personalizate; (b) produse sau tranzacții care ar putea favoriza anonimatul; (c) relații de afaceri sau tranzacții
GHID din 28 noiembrie 2016 de bune practici pentru raportarea de către auditorii financiari a tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]