KorAP: Find »[drukola/base=raportor & drukola/pos=adjective]« with Poliqarp

<1 2 3 4 ...47 >

1,166 matches

Corola-llms4eu/Law/272321

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 pentru aprobarea modelului și conținutului formularelor utilizate în activitatea de verificare și control al instituțiilor financiare raportoare de către personalul Direcției generale de informații fiscale și al structurilor de informații fiscale aflate în coordonarea acesteia EMITENT AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 670 din 20 iulie 2023 În temeiul dispozițiilor art. 62 alin.

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
și avizul conform al Ministerului Finanțelor, comunicat prin Adresa nr. 740.886 din 5.07.2023, președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: Articolul 1 Se aprobă modelul și conținutul formularelor utilizate în activitatea de verificare și control al instituțiilor financiare raportoare de către personalul Direcției generale de informații fiscale și al structurilor de informații fiscale aflate în coordonarea acesteia, cu privire la modul de respectare a procedurilor de raportare și de diligență fiscală, prevăzute în anexele nr. 1.a-7.a , după cum urmează

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
Regională a Finanțelor Publice ........................ Administrația .............................................................................. ORDIN DE SERVICIU Nr. ....... Domnul/Doamna ....................................., având funcția de ......................... în cadrul ..........................., fiind legitimat(ă) cu Legitimația nr. .............., este delegat(ă) pentru efectuarea unei acțiuni de verificare/control privind respectarea procedurilor de raportare și de diligență fiscală, la instituția financiară raportoare ..............., CUI//NIF ...................................., cu sediul în localitatea .........................., str. ......................... nr. ....., bl. ....., sc. ....., et. ......, ap. ....., județul/sectorul ....................... . Data începerii verificării/controlului: .... (zz.ll.aaaa). ..... Perioada supusă verificării/controlului: ............................... Avizat Șef serviciu/birou, ................................ (numele și prenumele) Conducătorul organului fiscal, Funcția ................................ Numele și prenumele ................................ Semnătura și ștampila ................................ Data ................................ Anexa nr. 1.b INSTRUCȚIUNI

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
și prenumele ................................ Semnătura și ștampila ................................ Data ................................ Anexa nr. 1.b INSTRUCȚIUNI de completare, utilizare și comunicare a formularului „Ordin de serviciu“ Formularul „Ordin de serviciu“ reprezintă documentul prin care structurile de informații fiscale sunt împuternicite să efectueze verificare/control la instituția financiară raportoare, în scopul verificării respectării procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în anexele nr. 1 și 2 la Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare, și a procedurilor de conformare prevăzute în anexa I

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
completările ulterioare, și a procedurilor de conformare prevăzute în anexa I la Acordul dintre România și Statele Unite ale Americii pentru îmbunătățirea conformării fiscale internaționale și pentru implementarea FATCA, ratificat prin Legea nr. 233/2015, precum și pentru monitorizarea instituțiilor financiare raportoare în cazul în care sunt raportate conturi nedocumentate. Ordinul de serviciu se întocmește și se avizează de șeful de serviciu/birou și se aprobă de către conducătorul organului fiscal sau de altă persoană împuternicită în acest sens. Se completează cu următoarele

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
serviciu; ... – numele și prenumele persoanelor pentru care s-a întocmit ordinul de serviciu; ... – funcția persoanelor desemnate pentru efectuarea verificării/controlului; ... – numărul legitimației persoanelor desemnate pentru efectuarea verificării/controlului; ... – denumirea structurii din care face parte persoana desemnată pentru efectuarea verificării/controlului; ... – denumirea instituției financiare raportoare verificată/controlată; ... – codul unic de înregistrare (CUI) sau numărul de identificare fiscală al persoanei juridice/al entității fără personalitate juridică verificate/controlate; ... – adresa de sediu al instituției financiare raportoare verificate/controlate; ... – data începerii verificării/controlului înscrisă sub forma: zi/lună/an; ... – perioada supusă verificării/controlului; ... – data emiterii ordinului

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
denumirea structurii din care face parte persoana desemnată pentru efectuarea verificării/controlului; ... – denumirea instituției financiare raportoare verificată/controlată; ... – codul unic de înregistrare (CUI) sau numărul de identificare fiscală al persoanei juridice/al entității fără personalitate juridică verificate/controlate; ... – adresa de sediu al instituției financiare raportoare verificate/controlate; ... – data începerii verificării/controlului înscrisă sub forma: zi/lună/an; ... – perioada supusă verificării/controlului; ... – data emiterii ordinului de serviciu. ... Se întocmește într-un exemplar pentru echipa care va efectua verificarea/controlul. Anexa nr. 1.c CARACTERISTICILE de tipărire, modul de utilizare și păstrare a formularului

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
Denumire: Ordin de serviciu ... 2. Format: A4/t1 ... 3. Caracteristici de tipărire: se tipărește pe o singură față. Se poate edita cu ajutorul tehnicii de calcul. ... 4. Se utilizează pentru: – a nominaliza persoanele desemnate care vor efectua verificarea/controlul; ... – nominalizarea instituției financiare raportoare supuse verificării/controlului; ... – stabilirea datei de începere a verificării/controlului; ... – stabilirea perioadei supuse verificării/controlului. ... ... 5. Se întocmește într-un exemplar de către șeful de serviciu/birou. ... 6. Circulă numai la organul fiscal. ... 7. Se arhivează la organul fiscal, ca anexă la procesul-verbal. ... Anexa

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
verificarea/controlul: ................................ Semnătura persoanelor desemnate care vor efectua verificarea/controlul: ................................ Data ........................ Anexa nr. 2.b INSTRUCȚIUNI de completare, utilizare și comunicare a formularului „Invitație la sediu“ Formularul „Invitație la sediu“ este documentul prin care structurile de informații fiscale solicită prezența reprezentantului instituției financiare raportoare la sediul său pentru a prezenta informații și lămuriri necesare în scopul verificării modului de respectare a procedurilor de raportare și diligență fiscală, inclusiv documente, conform art. 62 alin. (12) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare. Invitația la sediu este semnată de către persoanele desemnate pentru efectuarea verificării/controlului. Se completează cu următoarele date: – data, ora și locul la care reprezentantul instituției financiare raportoare este obligat să se prezinte; ... – baza legală a solicitării; ... – scopul solicitării; ... – documentele pe care reprezentantul instituției financiare raportoare este obligat să le prezinte în original și în copie conform cu originalul. ... Se întocmește în două exemplare și se semnează de

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
semnată de către persoanele desemnate pentru efectuarea verificării/controlului. Se completează cu următoarele date: – data, ora și locul la care reprezentantul instituției financiare raportoare este obligat să se prezinte; ... – baza legală a solicitării; ... – scopul solicitării; ... – documentele pe care reprezentantul instituției financiare raportoare este obligat să le prezinte în original și în copie conform cu originalul. ... Se întocmește în două exemplare și se semnează de către persoanele desemnate pentru efectuarea verificării/controlului: – exemplarul unu va fi remis reprezentantului instituției financiare raportoare prin înmânare directă

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
reprezentantul instituției financiare raportoare este obligat să le prezinte în original și în copie conform cu originalul. ... Se întocmește în două exemplare și se semnează de către persoanele desemnate pentru efectuarea verificării/controlului: – exemplarul unu va fi remis reprezentantului instituției financiare raportoare prin înmânare directă sau comunicat prin poștă cu scrisoare recomandată cu confirmare de primire ori prin intermediul mijloacelor de comunicare la distanță; ... – exemplarul doi va fi reținut de organul fiscal, urmând a fi anexat la procesul-verbal. ... Anexa nr. 2.c CARACTERISTICILE

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
la sediu“ 1. Denumire: Invitație la sediu ... 2. Format: A4/t1 ... 3. Caracteristici de tipărire: se tipărește pe o singură față. Se poate edita cu ajutorul tehnicii de calcul. ... 4. Se utilizează de către organul fiscal pentru invitarea reprezentantului instituției financiare raportoare la sediul structurii de informații fiscale. ... 5. Se întocmește în două exemplare de către persoanele desemnate pentru efectuarea verificării/controlului. ... 6. Circulă: – exemplarul unu la instituția financiară raportoare; ... – exemplarul doi la structura de informații fiscale care va efectua verificarea/controlul. ... ... 7. Se

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
calcul. ... 4. Se utilizează de către organul fiscal pentru invitarea reprezentantului instituției financiare raportoare la sediul structurii de informații fiscale. ... 5. Se întocmește în două exemplare de către persoanele desemnate pentru efectuarea verificării/controlului. ... 6. Circulă: – exemplarul unu la instituția financiară raportoare; ... – exemplarul doi la structura de informații fiscale care va efectua verificarea/controlul. ... ... 7. Se arhivează: – exemplarul unu la instituția financiară raportoare; ... – exemplarul doi la organul fiscal, ca anexă la procesul-verbal. ... ... Anexa nr. 3.a AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ Direcția generală de

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
5. Se întocmește în două exemplare de către persoanele desemnate pentru efectuarea verificării/controlului. ... 6. Circulă: – exemplarul unu la instituția financiară raportoare; ... – exemplarul doi la structura de informații fiscale care va efectua verificarea/controlul. ... ... 7. Se arhivează: – exemplarul unu la instituția financiară raportoare; ... – exemplarul doi la organul fiscal, ca anexă la procesul-verbal. ... ... Anexa nr. 3.a AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ Direcția generală de informații fiscale Direcția generală de administrare a marilor contribuabili Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice ..................... Administrația .......................................................................... CERERE de furnizare a

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
fiscal, ca anexă la procesul-verbal. ... ... Anexa nr. 3.a AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ Direcția generală de informații fiscale Direcția generală de administrare a marilor contribuabili Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice ..................... Administrația .......................................................................... CERERE de furnizare a informațiilor/documentelor Către: Instituția financiară raportoare ........................, CUI ............................, adresa ........................................, În atenția domnului/doamnei ..............................., în calitate de reprezentant al instituției financiare raportoare În conformitate cu prevederile art. 62 alin. (12) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare, și în vederea verificării respectării

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
Direcția generală de informații fiscale Direcția generală de administrare a marilor contribuabili Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice ..................... Administrația .......................................................................... CERERE de furnizare a informațiilor/documentelor Către: Instituția financiară raportoare ........................, CUI ............................, adresa ........................................, În atenția domnului/doamnei ..............................., în calitate de reprezentant al instituției financiare raportoare În conformitate cu prevederile art. 62 alin. (12) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare, și în vederea verificării respectării procedurilor de raportare și de diligență fiscală de către instituția financiară raportoare ......................, CUI

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
financiare raportoare În conformitate cu prevederile art. 62 alin. (12) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare, și în vederea verificării respectării procedurilor de raportare și de diligență fiscală de către instituția financiară raportoare ......................, CUI ........................., veți furniza, până la data de .................................., următoarele informații și documente, în copie conform cu originalul: ..................................................... ....................................................... Informațiile vor fi furnizate în scris, sub semnătura reprezentantului legal al instituției financiare raportoare. Documentele solicitate vor fi: [ ] depuse la registratura Direcției generale ................, Administrația

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
de raportare și de diligență fiscală de către instituția financiară raportoare ......................, CUI ........................., veți furniza, până la data de .................................., următoarele informații și documente, în copie conform cu originalul: ..................................................... ....................................................... Informațiile vor fi furnizate în scris, sub semnătura reprezentantului legal al instituției financiare raportoare. Documentele solicitate vor fi: [ ] depuse la registratura Direcției generale ................, Administrația ......................, adresa .............................................; [ ] înmânate domnului/doamnei .............................., la sediul Direcției generale .............................., Administrația ....................., adresa .................., camera .........., în data de ................ ora .............; [ ] comunicate prin mijloace electronice de transmitere la distanță. Încălcarea de către instituția financiară raportoare a prevederilor

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
instituției financiare raportoare. Documentele solicitate vor fi: [ ] depuse la registratura Direcției generale ................, Administrația ......................, adresa .............................................; [ ] înmânate domnului/doamnei .............................., la sediul Direcției generale .............................., Administrația ....................., adresa .................., camera .........., în data de ................ ora .............; [ ] comunicate prin mijloace electronice de transmitere la distanță. Încălcarea de către instituția financiară raportoare a prevederilor art. 62 alin. (12) din Legea nr. 207/2015, cu modificările și completările ulterioare, constituie contravenție conform prevederilor art. 336 alin. (1) lit. ț^3) și se sancționează în conformitate cu prevederile art. 336 alin. (2) lit. k^3) din același

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
Numele și prenumele ...................................... Semnătura și ștampila ...................................... Data ........................... Anexa nr. 3.b INSTRUCȚIUNI de completare, utilizare și comunicare a formularului „Cerere de furnizare a informațiilor/documentelor“ Formularul „Cerere de furnizare a informațiilor/documentelor“ este documentul prin care structura de informații fiscale solicită instituției financiare raportoare informații și/sau documente pentru verificarea respectării procedurilor de raportare și de diligență fiscală, conform art. 62 alin. (5) și (12) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările și completările ulterioare. Cererea de furnizare a informațiilor/documentelor se

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
de furnizare a informațiilor/documentelor se întocmește de către persoanele desemnate cu efectuarea verificării/controlului, se avizează de șeful de serviciu/birou coordonator și se aprobă de către conducătorul organului fiscal. Se completează cu următoarele date: – informațiile și documentele pe care instituția financiară raportoare este obligată să le prezinte; ... – baza legală a solicitării; ... – scopul solicitării; ... – modalitatea de transmitere a informațiilor și documentelor. ... Se întocmește în două exemplare și se semnează de către persoanele desemnate cu efectuarea verificării/controlului. Exemplarul unu va fi remis instituției financiare

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
este obligată să le prezinte; ... – baza legală a solicitării; ... – scopul solicitării; ... – modalitatea de transmitere a informațiilor și documentelor. ... Se întocmește în două exemplare și se semnează de către persoanele desemnate cu efectuarea verificării/controlului. Exemplarul unu va fi remis instituției financiare raportoare, prin înmânare directă, prin poștă cu scrisoare recomandată cu confirmare de primire sau prin intermediul mijloacelor de comunicare la distanță. Exemplarul doi va fi reținut de organul fiscal ca anexă la procesul-verbal. Anexa nr. 3.c CARACTERISTICILE de tipărire, modul de

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
2. Format: A4/t1 ... 3. Caracteristici de tipărire: se tipărește pe o singură față. Se poate edita cu ajutorul tehnicii de calcul. ... 4. Se utilizează de către structurile de informații fiscale pentru solicitarea de informații și documente de la instituțiile financiare raportoare și/sau de la terții prestatori de servicii cu care instituția financiară raportoare verificată a avut/are raporturi economice sau juridice în sensul utilizării în scopul îndeplinirii obligațiilor de raportare și de diligență fiscală. ... 5. Se întocmește în două exemplare de către

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]
față. Se poate edita cu ajutorul tehnicii de calcul. ... 4. Se utilizează de către structurile de informații fiscale pentru solicitarea de informații și documente de la instituțiile financiare raportoare și/sau de la terții prestatori de servicii cu care instituția financiară raportoare verificată a avut/are raporturi economice sau juridice în sensul utilizării în scopul îndeplinirii obligațiilor de raportare și de diligență fiscală. ... 5. Se întocmește în două exemplare de către echipa care efectuează verificarea/controlul. ... 6. Circulă: – exemplarul unu la instituția financiară raportoare

ORDIN nr. 1.107 din 11 iulie 2023 (2023) [Corola-llms4eu/Law/272321]