5,917 matches
-
din Codul penal, constând în aceea că, în perioada martie 2014 - decembrie 2017, a constituit împreună cu alte persoane un grup infracțional organizat, profilat pe săvârșirea infracțiunilor de falsificare a instrumentelor de plată electronică, efectuarea de operațiuni financiare în mod fraudulos și accesarea fără drept a unor sisteme informatice; operațiuni ilegale cu dispozitive sau programe informatice, prevăzută de art. 365 alin. (2) din Codul penal, constând în aceea că a deținut și a încercat să scoată din țară un număr de
DECIZIA nr. 146 din 27 martie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/299992]
-
sale de aplicare; (iv) ținerea unei contabilități fictive, cauzarea dispariției unor documente contabile sau neținerea contabilității în conformitate cu legea pot realiza atât conținutul faptelor prevăzute de dispozițiile criticate, cât și al unor infracțiuni, cum ar fi infracțiunea de bancrută frauduloasă [art. 241 alin. (1) lit. a) din Codul penal] sau infracțiunea prevăzută de art. 9 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005, ori
DECIZIA nr. 572 din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/300372]
-
produs starea de insolvență, adică să existe o legătură de cauzalitate între faptă și starea de încetare a plăților, faptă ce poate constitui nu doar o faptă ilicită din punct de vedere civil, ci poate realiza conținutul infracțiunii de bancrută frauduloasă sau al unor infracțiuni ori contravenții la regimul fiscal; (vi) pentru ca nerespectarea prevederilor referitoare la evidența contabilității să atragă răspunderea pentru intrarea în insolvență, este necesară dovedirea existenței prejudiciului, a culpei și a legăturii de cauzalitate între faptă și
DECIZIA nr. 572 din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/300372]
-
cu rea-credință, bunuri sau creditul de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul lui propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interese direct sau indirect, (ii) al infracțiunii de gestiune frauduloasă sau (iii) al infracțiunii de delapidare, după caz. Tocmai de aceea, prevederile art. 138 alin. (2) din Legea nr. 85/2006 statuează că aplicarea dispozițiilor art. 138 alin. (1) din aceeași lege nu înlătură aplicarea legii penale pentru faptele care constituie
DECIZIA nr. 572 din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/300372]
-
lege, care în final să aducă beneficii materiale injuste pentru firma beneficiară și prejudicii autorității contractante. Apreciază că folosirea sintagmei „pe nedrept“, criticată de autoarea excepției, privește procedura prin care sunt obținute fondurile (modus operandi) și semnifică utilizarea unor mijloace frauduloase (folosirea sau prezentarea cu rea-credință de documente ori declarații false, inexacte sau incomplete). Consideră că locuțiunea „pe nedrept“ se raportează nu atât la aspectele invocate de autorul excepției, ci - mai degrabă - la caracterul necuvenit al fondurilor, rezultat al utilizării procedeelor
DECIZIA nr. 85 din 25 februarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/300389]
-
folosirea sau prezentarea cu rea-credință de documente ori declarații false, inexacte sau incomplete). Consideră că locuțiunea „pe nedrept“ se raportează nu atât la aspectele invocate de autorul excepției, ci - mai degrabă - la caracterul necuvenit al fondurilor, rezultat al utilizării procedeelor frauduloase, menite să inducă în eroare. Cu alte cuvinte, deși atașată urmării imediate, sintagma „pe nedrept“ este strâns legată de elementul material, care o determină. În consecință, apreciază că excepția de neconstituționalitate este neîntemeiată sub aspectul motivelor invocate, deoarece s-a
DECIZIA nr. 85 din 25 februarie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/300389]
-
anularea înregistrării unei persoane în scopuri de TVA este justificată, în contextul evoluției permanente a societății, de evitarea și prevenirea prejudicierii bugetului de stat prin colectarea și nevirarea de TVA sau prin deducerile și rambursările de TVA în mod netransparent, fraudulos. Rolul și obligația statului, reprezentat de Ministerul Economiei și Finanțelor prin organele sale fiscale, care, potrivit legii, sunt reprezentate de către Agenția Națională de Administrare Fiscală și unitățile subordonate acesteia, precum și compartimentele de specialitate ale autorităților administrației publice locale
DECIZIA nr. 571 din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/300398]
-
realiza. Prin urmare, organul fiscal trebuia să procedeze la anularea acesteia ulterior închiderii procedurii insolvenței, atunci când creanțele nu mai erau admise la masa credală potrivit legii, sub rezerva ca debitorul să nu fi fost condamnat pentru bancrută simplă sau frauduloasă ori să nu i se fi stabilit răspunderea pentru efectuarea de plăți ori transferuri frauduloase, inclusiv în cazul atragerii răspunderii acestuia. Aceleași principii se aplicau și în cazul debitorilor pentru care a fost aprobat de către judecătorul-sindic un plan
DECIZIA nr. 570 din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/299899]
-
atunci când creanțele nu mai erau admise la masa credală potrivit legii, sub rezerva ca debitorul să nu fi fost condamnat pentru bancrută simplă sau frauduloasă ori să nu i se fi stabilit răspunderea pentru efectuarea de plăți ori transferuri frauduloase, inclusiv în cazul atragerii răspunderii acestuia. Aceleași principii se aplicau și în cazul debitorilor pentru care a fost aprobat de către judecătorul-sindic un plan de reorganizare atunci când creanțele fiscale nu erau acceptate în totalitate în planul de reorganizare
DECIZIA nr. 570 din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/299899]
-
jocurilor de noroc, așa cum sunt acestea prevăzute în normele metodologice de aplicare a prezentei ordonanțe de urgență. ... 4. La articolul 9, după alineatul (1) se introduc două noi alineate, alin. (2) și (3), cu următorul cuprins: (2) Prin participare frauduloasă la jocuri de noroc la distanță se înțelege participarea unei persoane la jocuri de noroc la distanță realizată prin intermediul unor echipamente sau dispozitive aflate în spații publice sau care sunt accesibile publicului, care nu aparțin persoanei care este înregistrată
LEGE nr. 141 din 25 iulie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/300022]
-
jocuri de noroc la distanță realizată prin intermediul unor echipamente sau dispozitive aflate în spații publice sau care sunt accesibile publicului, care nu aparțin persoanei care este înregistrată pe platformă și realizează accesul la contul de joc. (3) Prin facilitarea frauduloasă a participării la jocuri de noroc la distanță se înțelege punerea la dispoziția clienților sau a publicului, în spații publice sau care sunt accesibile publicului, a unuia sau a mai multor dispozitive pentru accesarea internetului, dispozitive care nu au implementate
LEGE nr. 141 din 25 iulie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/300022]
-
lei la 10.000 lei participarea persoanelor fizice de pe teritoriul României la activități de jocuri de noroc la distanță, așa cum sunt definite la art. 10 alin. (1) lit. h)-n), care nu sunt autorizate de O.N.J.N., precum și participarea frauduloasă la jocuri de noroc la distanță, activitate definită la art. 9 alin. (2). ... 13. La articolul 25, litera e) se modifică și va avea următorul cuprins: e) organizează sau exploatează jocuri de noroc frauduloase sau facilitează în mod fraudulos participarea
LEGE nr. 141 din 25 iulie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/300022]
-
autorizate de O.N.J.N., precum și participarea frauduloasă la jocuri de noroc la distanță, activitate definită la art. 9 alin. (2). ... 13. La articolul 25, litera e) se modifică și va avea următorul cuprins: e) organizează sau exploatează jocuri de noroc frauduloase sau facilitează în mod fraudulos participarea la jocuri de noroc la distanță, așa cum aceste activități sunt prevăzute la art. 9 alin. (3). ... ... 14. La articolul 25, după litera k) se introduc șase noi litere, lit. l)-q), cu următorul
LEGE nr. 141 din 25 iulie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/300022]
-
participarea frauduloasă la jocuri de noroc la distanță, activitate definită la art. 9 alin. (2). ... 13. La articolul 25, litera e) se modifică și va avea următorul cuprins: e) organizează sau exploatează jocuri de noroc frauduloase sau facilitează în mod fraudulos participarea la jocuri de noroc la distanță, așa cum aceste activități sunt prevăzute la art. 9 alin. (3). ... ... 14. La articolul 25, după litera k) se introduc șase noi litere, lit. l)-q), cu următorul cuprins: l) încheie contracte având
LEGE nr. 141 din 25 iulie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/300022]
-
al debitorului cedat o reprezintă necesitatea asigurării unui control a priori din partea instituției publice debitoare care, în anumite circumstanțe justificate, poate refuza să accepte cesiunea sau plata creanței. În felul acesta, se preîntâmpină inclusiv crearea și dezvoltarea unor mecanisme frauduloase, speculații sau inginerii financiare vizând sume ce provin din veniturile publice. ... 20. Referitor la critica formulată din perspectiva faptului că din cuprinsul dispozițiilor criticate din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 146/2002 ar rezulta o lipsă de claritate, precizie și
DECIZIA nr. 473 din 15 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/295692]
-
Constituție și, pe de altă parte, respectarea cerințelor interesului general al societății prin prisma obligației pozitive a statului de a asigura ritmicitatea și certitudinea alimentării bugetului statului, o atare măsură fiind de natură să preîntâmpine crearea și dezvoltarea unor mecanisme frauduloase sau inginerii financiare vizând sume ce provin din veniturile publice. În acest sens, potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 146/2002, statul garantează efectuarea operațiunilor financiare prin Trezoreria Statului în condiții de siguranță și în conformitate cu dispozițiile legale în
DECIZIA nr. 473 din 15 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/295692]
-
unei contabilități fictive, cauzarea dispariției unor documente contabile sau neținerea contabilității în conformitate cu legea pot constitui atât conținutul art. 169 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 85/2014, cât și al unor infracțiuni, cum ar fi infracțiunea de bancrută frauduloasă [art. 241 alin. (1) lit. a) din Codul penal] sau infracțiunea prevăzută de art. 9 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005, ori
DECIZIA nr. 699 din 19 decembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/299939]
-
fi produs starea de insolvență, adică să existe legătură de cauzalitate între faptă și starea de încetare a plăților. Această faptă poate constitui nu doar o faptă ilicită din punct de vedere civil, ci poate constitui conținutul infracțiunii de bancrută frauduloasă sau al unor infracțiuni ori contravenții la regimul fiscal. Astfel, potrivit art. 169 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 85/2014, criticat în speță, în cazul nepredării documentelor contabile către administratorul judiciar sau lichidatorul judiciar, atât culpa, cât și legătura
DECIZIA nr. 699 din 19 decembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/299939]
-
a acestor date. ... (i) Banca susține implementarea standardelor internaționale și ale Uniunii Europene în domeniul combaterii spălării banilor și al finanțării terorismului și promovează standardele bunei guvernanțe fiscale. Banca are instituite politici și proceduri de evitare a riscului de utilizare frauduloasă a fondurilor în scopuri ilegale sau abuzive în raport cu legile aplicabile. Poziția Grupului BEI cu privire la frauda fiscală, evaziunea fiscală, optimizarea fiscală, planificarea fiscală agresivă, spălarea banilor și finanțarea terorismului poate fi găsită pe site-ul web al
CONTRACT DE FINANȚARE din 15 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/271884]
-
a acestor date. ... (i) Banca susține implementarea standardelor internaționale și ale Uniunii Europene în domeniul combaterii spălării banilor și al finanțării terorismului și promovează standardele bunei guvernanțe fiscale. Banca are instituite politici și proceduri de evitare a riscului de utilizare frauduloasă a fondurilor în scopuri ilegale sau abuzive în raport cu legile aplicabile. Poziția Grupului Băncii cu privire la frauda fiscală, evaziunea fiscală, optimizarea fiscală, planificarea fiscală agresivă, spălarea banilor și finanțarea terorismului poate fi găsită pe site-ul web al
CONTRACT DE FINANȚARE din 15 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/271885]
-
proces echitabil, în care părțile să beneficieze de egalitate în apărare și de dreptul la aflarea adevărului în cauză. Atât timp cât prin acte false se dorește inducerea în eroare a judecătorilor în vederea obținerii unui avantaj financiar în scopuri frauduloase și a creării aparentei legalități prin decizii judecătorești, nu se mai poate vorbi despre un proces echitabil. Se încalcă, totodată, și principiul aflării adevărului, în cauze în care semnăturile au fost contrafăcute, autoarea excepției precizând că, în cazul de față
DECIZIA nr. 315 din 30 mai 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275443]
-
dispozițiilor art. 270 alin. (3) din Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, legiuitorul se referă la contrabandă, iar nu la infracțiunea de contrabandă. ... 111. Scopul protejării intereselor financiare ale Uniunii Europene și ale statelor membre, scopul prevenirii practicilor frauduloase, preocuparea pentru completarea normelor privind datoria vamală și garanțiile au fost enunțate în preambulul Regulamentului (UE) nr. 952/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 9 octombrie 2013 de stabilire a Codului vamal al Uniunii (punctele 37, 39). În scopul
DECIZIA nr. 15 din 18 septembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275851]
-
cazul omisiunii plății taxelor și impozitelor cu privire la bunuri aflate pe teritoriul României, iar infracțiunea de contrabandă constituie o infracțiune complexă cu privire la omisiunea plății acelorași taxe și impozite, dacă bunurile au fost introduse în țară în mod fraudulos (și anume, prin introducerea lor cu încălcarea regimului juridic al frontierei). ... 119. Accentuând caracterul complex al infracțiunii asimilate, prevăzute de art. 270 alin. (3) din Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, Curtea Constituțională a arătat că textul legal
DECIZIA nr. 15 din 18 septembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275851]
-
către alte instituții abilitate sau de către organele de urmărire penală, oricând pe perioada derulării programului, a unor fapte incriminate de Codul Penal sau de alte Legi speciale, săvârșite de întreprindere, reprezentanți legali, acționari/asociați/administratori în legătură cu obținerea sau utilizarea frauduloasă a fondurilor europene și/sau publice, conduce la respingerea cererii de finanțare sau, după caz, recuperarea ajutorului acordat, împreună cu dobânzile aferente. ... ... 5. Schema de finanțare: 5.1. MEAT prin intermediul AIMMT, administrează, gestionează și derulează prezentul program direct sau prin intermediul
PROCEDURĂ din 20 octombrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275856]
-
către alte instituții abilitate sau de către organele de urmărire penală, oricând pe perioada derulării programului, a unor fapte incriminate de Codul Penal sau de alte Legi speciale săvârșite de societăți, reprezentanți legali, acționari/asociați/administratori în legătură cu obținerea sau utilizarea frauduloasă a fondurilor europene și/sau publice, conduce la respingerea cererii de finanțare sau, după caz, recuperarea ajutorului acordat, împreună cu dobânzile și penalitățile aferente. ... ... 11. Prevederi referitoare la raportarea și monitorizarea ajutoarelor de minimis 11.1. Prezenta procedură va fi publicată integral
PROCEDURĂ din 20 octombrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275856]