1,758 matches
-
asupra constituirii societății ori asupra condițiilor economice ale acesteia sau ascunde, cu rea-credință, în tot sau în parte, asemenea date; 2. prezintă, cu rea-credință, acționarilor/asociaților o situație financiară inexactă sau cu date inexacte asupra condițiilor economice ale societății, în vederea ascunderii situației ei reale; 3. refuză să pună la dispoziție experților, în cazurile și în condițiile prevăzute la art. 26 și 38, documentele necesare sau îi împiedică, cu rea-credință, să îndeplinească însărcinările primite. Articolul 272 (1) Se pedepsește cu închisoare de la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/188908_a_190237]
-
competența dată în sarcina sa de textul art. 126 alin. (2) din Constituție, ținând cont de specificul măsurilor asigurătorii instituite în procesul penal - măsuri procesuale cu caracter provizoriu - și de scopul pentru care acestea sunt dispuse, respectiv de a preveni ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor care ar putea să asigure repararea prejudiciului cauzat prin infracțiune, plata amenzii, a cheltuielilor judiciare sau realizarea confiscării, dispuse prin hotărâre judecătorească rămasă definitivă. Cu alte cuvinte, prin instituirea măsurilor asigurătorii se
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270735_a_272064]
-
fi păstrat la dosarul de executare. ... (3) Procesul-verbal constituie titlu executoriu în privința cheltuielilor de executare, stabilite în sarcina debitorului. ... Articolul 890 Imposibilitatea predării silite a bunului În cazul în care predarea silită a unui bun a devenit imposibilă din cauza distrugerii, ascunderii sau deteriorării acestuia ori a altor asemenea împrejurări, executorul va consemna aceasta într-un proces-verbal întocmit în condițiile art. 889, și totodată va dispune, prin încheiere, încetarea executării silite. Articolul 891 Obligarea debitorului la plata contravalorii bunului (1) Dacă în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/263390_a_264719]
-
de infracțiuni Concurs de infracțiuni există: a) când două sau mai multe infracțiuni au fost săvârșite de aceeași persoană, înainte de a fi condamnată definitiv pentru vreuna dintre ele. Există concurs chiar dacă una dintre infracțiuni a fost comisă pentru săvârșirea sau ascunderea altei infracțiuni; ... b) când o acțiune sau inacțiune, săvârșită de aceeași persoană, datorită împrejurărilor în care a avut loc și urmărilor pe care le-a produs, întrunește elementele mai multor infracțiuni. ... Art. 34. - Pedeapsa principală în caz de concurs de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272710_a_274039]
-
ulterioare, cu excepția art. 28 și 29. ... Articolul 23 (1) Constituie infracțiunea de spălare a banilor și se pedepsește cu închisoare de la 3 la 12 ani: ... a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscând că provin din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri sau în scopul de a ajuta persoană care a săvârșit infracțiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire, judecată sau executarea pedepsei; ... b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi a provenienței
EUR-Lex () [Corola-website/Law/169139_a_170468]
-
din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri sau în scopul de a ajuta persoană care a săvârșit infracțiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire, judecată sau executarea pedepsei; ... b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi a provenienței, a situării, a dispoziției, a circulației sau a proprietății bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscând că bunurile provin din săvârșirea de infracțiuni; ... c) dobândirea, deținerea sau folosirea de bunuri, cunoscând că acestea provin
EUR-Lex () [Corola-website/Law/169139_a_170468]
-
fi păstrat la dosarul de executare. ... (3) Procesul-verbal constituie titlu executoriu în privința cheltuielilor de executare, stabilite în sarcina debitorului. ... Articolul 890 Imposibilitatea predării silite a bunului În cazul în care predarea silită a unui bun a devenit imposibilă din cauza distrugerii, ascunderii sau deteriorării acestuia ori a altor asemenea împrejurări, executorul va consemna aceasta într-un proces-verbal întocmit în condițiile art. 889, și totodată va dispune, prin încheiere, încetarea executării silite. Articolul 891 Obligarea debitorului la plata contravalorii bunului (1) Dacă în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/263391_a_264720]
-
juridice care, anterior datei declarării insolvabilității, cu rea-credință, au dobândit în orice mod active de la debitorii care și-au provocat astfel insolvabilitatea; ... b) administratorii, asociații, acționarii și orice alte persoane care au provocat insolvabilitatea persoanei juridice debitoare prin înstrăinarea sau ascunderea, cu rea-credință, sub orice formă, a activelor debitorului; ... c) administratorii care, în perioada exercitării mandatului, cu rea-credință, nu și-au îndeplinit obligația legală de a cere instanței competente deschiderea procedurii insolvenței, pentru obligațiile fiscale aferente perioadei respective și rămase neachitate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259426_a_260755]
-
de către completul arbitral a veniturilor societăților terțe de natura celor enumerate în legătură cu activitatea de radiodifuzare, în special ale societăților de producție și achiziție de publicitate, în măsura în care sunt încasate pentru activitatea de radiodifuzare a utilizatorului. Prin aceasta, completul arbitral încurajează practica ascunderii veniturilor reale ale societăților deținătoare de licențe radio, practică existentă încă în piața media din România cu scopul reducerii cuantumului bazei de calcul și implicit a remunerației datorate titularilor de drepturi. Întrucât soluția dată de completul arbitral în privința bazei de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/233446_a_234775]
-
de radiodifuzare, în special ale societăților de producție și achiziție de publicitate, în măsura în care sunt încasate pentru activitatea de radiodifuzare a utilizatorului, considerăm că și acestea trebuie expres prevăzute în cuprinsul bazei de calcul pentru a se evita astfel încurajarea practicii ascunderii veniturilor reale ale societăților deținătoare de licențe radio, practică existentă deja în piața media din România cu scopul reducerii cuantumului bazei de calcul și implicit a remunerației datorate titularilor de drepturi. În acest sens, în faza arbitrajului au fost citate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/233446_a_234775]
-
al tranzacțiilor; ... h) să afișeze cotații sau să introducă pe piața ordine de natura să creeze o impresie falsa asupra prețului real de piața al unui instrument financiar; i) să încheie tranzacții cu instrumente financiare care ar avea drept scop ascunderea identității proprietarului acestora; ... j) să efectueze tranzacții cu un anumit instrument financiar, bazate pe informații privilegiate, sau să dezvăluie asemenea informații unei persoane care ar putea obține beneficii prin tranzacționarea pe baza acestor informații; ... k) garantarea obținerii unor rezultate financiare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/147017_a_148346]
-
a vehiculului sau introdusă în aceasta fără a lăsa urme vizibile de efracție sau fără ruperea sigiliului vamal; (b) sigiliul vamal să poată fi aplicat în mod simplu și eficace; (c) să nu aibă nici un spațiu secret care să permită ascunderea mărfurilor; (d) toate spațiile care ar putea conține mărfuri să fie ușor accesibile pentru controlul vamal. Articolul 2 Structura compartimentului rezervat încărcăturii (1) Pentru a corespunde dispozițiilor art. 1 din prezentul regulament: (a) părțile ce alcătuiesc compartimentul rezervat încărcăturii (pereți
jrc375as1977 by Guvernul României () [Corola-website/Law/85511_a_86298]
-
o întăritură orizontală străpunsă de ochiuri întinzându-se de-a lungul peretelui lateral al vehiculului. Aceste întărituri numite întărituri de margine sunt destinate să permită întinderea prelatei cu ajutorul unor funii sau alte dispozitive asemănătoare. Aceste întărituri au fost folosite pentru ascunderea tăieturilor orizontale practicate în prelată, care permiteau accesul ilicit la mărfurile transportate în vehicul. Din aceasta cauză se recomandă a nu se autoriza utilizarea întăriturilor de acest tip. Ele pot fi înlocuite prin dispozitivele următoare: (a) întărituri de margine de
jrc375as1977 by Guvernul României () [Corola-website/Law/85511_a_86298]
-
a containerului sau introdusă în aceasta fără a lăsa urme vizibile de efracție sau fără ruperea sigiliului vamal; (b) sigiliul vamal să poată fi aplicat în mod simplu și eficace; (c) să nu aibă nici un spațiu secret care să permită ascunderea mărfurilor; (d) toate spațiile care ar putea conține mărfuri să fie ușor accesibile pentru controlul vamal. Articolul 2 Structura containerelor (1) Pentru a corespunde dispozițiilor art. 1 din prezentul regulament: (a) părțile ce alcătuiesc containerului (pereți, podele, uși, acoperiș, montanți
jrc375as1977 by Guvernul României () [Corola-website/Law/85511_a_86298]
-
cu modificările și completările ulterioare, se stipulează că: "(1) Constituie infracțiunea de spălare a banilor și se pedepsește cu închisoare de la 3 la 12 ani: a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscând că provin din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri sau în scopul de a ajuta persoana care a săvârșit infracțiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire, judecată sau executarea pedepsei; ... b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi a provenienței
EUR-Lex () [Corola-website/Law/190063_a_191392]
-
din săvârșirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri sau în scopul de a ajuta persoana care a săvârșit infracțiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire, judecată sau executarea pedepsei; ... b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi a provenienței, a situării, a dispoziției, a circulației sau a proprietății bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscând că bunurile provin din săvârșirea de infracțiuni; ... c) dobândirea, deținerea sau folosirea de bunuri, cunoscând că acestea provin
EUR-Lex () [Corola-website/Law/190063_a_191392]
-
a erorii. Acest lucru se datorează faptului că frauda poate implica planuri sofisticate și atent organizate menite să le ascundă, precum falsul, omiterea deliberată de a înregistra tranzacții, sau emiterea de declarații false intenționate către auditor. Astfel de încercări de ascundere pot fi și mai greu de detectat atunci când sunt însoțite de complicitate. Complicitatea îl poate face pe auditor să creadă că probele de audit sunt convingătoare, când acestea sunt, de fapt, false. Capacitatea auditorului de a detecta o fraudă depinde
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
rea credință, deoarece sistemul legal nu poate dovedi, la timp și eficient, răspunderea penală a directorului - persoană juridică față de cazul persoanelor fizice, pentru activități ilegale comise de persoane juridice. De fapt, directorii-persoane juridice, asemenea directorilor nominali, pot fi folosiți pentru ascunderea identității beneficiarului real și pentru reducerea nivelului și a calității informației despre director raportată la Oficiul Registrului Comerțului. Mai mult, o societate corporativă susceptibilă, în special să fie utilizată cu rea-credință, este compania internațională caracterizată prin nedezvăluirea beneficiarului real, anonimatul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
este înmatriculată sau înființată, nu este tranzacționată pe piața de capital și nu operează de sine stătător. Deoarece companiile "scoică" nu sunt ilegale sau inadecvate, spălătorii de bani, evazioniștii și finanțatorii terorismului utilizează companiile de acest tip ca mijloace de ascundere a provenienței ilicite a banilor acestora. Aceste companii sunt ușor de înființat și pot fi conectate cu alte companii "scoică" din lume. Dacă o companie "scoică" este înființată într-o jurisdicție cu legislație strictă privind secretul bancar, este aproape imposibil
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
cuprinde un cont bancar valid și ceva mai mult decât numele sau adresa avocatului sau a agentului care se ocupă cu înființarea companiei, împuternicitul și poate câțiva dintre acționari. În momentul în care infractorii caută să utilizeze companiile "scoică" pentru ascunderea proprietății sau a unei activități ilicite, aceștia vor furniza nume fictive sau nominale pe documentele de înființare a companiei. Conturile joacă roluri importante în mișcările de bani murdari, deoarece pot fi utilizate pentru a primi încasări, iar din punctul de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
momentul inițierii, se consideră a fi de o anumită durată. 11. Spălarea banilor: (a) schimbul sau transferul de bunuri, cunoscând că bunurile provin dintr-o activitate infracțională sau dintr-un act de participare la o astfel de activitate, în scopul ascunderii sau disimulării originii ilicite a bunurilor sau al sprijinirii oricărei persoane implicate în comiterea activității respective pentru a se sustrage consecințelor legale ale acțiunii persoanei respective; (b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi, a sursei, a localizării, a amplasării, a circulației
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
dintr-un act de participare la o astfel de activitate, în scopul ascunderii sau disimulării originii ilicite a bunurilor sau al sprijinirii oricărei persoane implicate în comiterea activității respective pentru a se sustrage consecințelor legale ale acțiunii persoanei respective; (b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi, a sursei, a localizării, a amplasării, a circulației sau a proprietății bunurilor ori a drepturilor asupra acestor bunuri, cunoscând că bunurile provin dintr-o activitate infracțională sau dintr-un act de participare la o astfel de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/279093_a_280422]
-
date neadevărate asupra constituirii societății ori asupra condițiilor economice ale acesteia sau ascunde, cu rea-credința, în tot sau în parte, asemenea date; 2. prezintă, cu rea-credința, acționarilor un bilanț contabil inexact sau date inexacte asupra condițiilor economice ale societății, în vederea ascunderii situației ei reale; 3. refuza sa pună la dispoziția experților, în cazurile și în condițiile prevăzute la art. 25 și 37, documentele necesare sau îi împiedica, cu rea-credința, sa îndeplinească însărcinările primite. Articolul 266 Se pedepsește cu închisoare de la unu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/144811_a_146140]
-
grave, se pedepsesc în condițiile și cu sancțiunile acolo prevăzute. Articolul 276 Se pedepsesc cu închisoare de la 3 la 12 ani persoanele vinovate de bancruta frauduloasă, constând în una dintre următoarele fapte: a) falsificarea, sustragerea sau distrugerea evidentelor societății ori ascunderea unei părți din activul societății; înfățișarea de datorii inexistente sau prezentarea în registrele societății, în alt act ori în bilanțul contabil, a unor sume nedatorate, fiecare dintre aceste fapte fiind săvârșite în vederea diminuării aparente a valorii activelor; ... b) înstrăinarea, în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/144811_a_146140]
-
nominative, sau a numerelor acțiunilor, dacă ele sunt la purtător." 123. Punctul 2 al articolului 265 va avea următorul cuprins: "2. prezintă, cu rea-credință, acționarilor/asociaților o situație financiară inexacta sau cu date inexacte asupra condițiilor economice ale societății, în vederea ascunderii situației ei reale;" 124. Punctul 5 al articolului 266 va avea următorul cuprins: "5. încasează sau plătește dividende, sub orice formă, din profituri fictive sau care nu puteau fi distribuite, în lipsă de situație financiară ori contrarii celor rezultate din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/177538_a_178867]