168,497 matches
-
European, precum și din statele terțe), denumite în continuare instituții de credit, cât și pentru operațiunile derulate prin instituții de credit nerezidente, prin alți intermediari financiari rezidenți sau nerezidenți, precum și pentru cele în relație directă cu nerezidenții. Articolul 52 (1) La efectuarea oricărei plăți către nerezidenți, clienții rezidenți ai instituțiilor de credit au obligația de a completa formularul " Dispoziție/Declarație de plată externă (DPE)", pus la dispoziție de către instituția de credit prin intermediul căreia se efectuează plata sau prezentat acesteia de către ordonatorul plății
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
egală cu ori mai mare de 50.000 euro sau echivalent la data plății. Formularul DPE prezentat în anexa nr. V.1 se completează în două exemplare, dintre care unul pentru instituția de credit și celălalt pentru ordonatorul plății. Pentru efectuarea oricărei plăți către nerezidenți a cărei valoare este mai mică de 50.000 euro sau echivalent la data plății, instituțiile de credit pot utiliza formulare potrivit cerințelor proprii. ... (2) În cazul unei plăți ordonate prin sistem computerizat (electronic banking) sau
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
de teletransmisie a cărei valoare este egală cu ori mai mare de 50.000 euro sau echivalent la data plății, clienții ordonatori au obligația punerii la dispoziția instituțiilor de credit a formularului DPE completat, în maximum 10 zile calendaristice de la efectuarea plății. ... (3) În cazul ridicărilor de valută în numerar din conturi deschise la instituții de credit, pentru plăți către nerezidenți, inclusiv cheltuieli pentru deplasări externe, formularul DPE se completează numai de către persoanele juridice și numai pentru sumele egale cu ori
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
în calitate de declarație de plată externă și se completează numai pentru plățile ale căror valori sunt egale cu ori mai mari de 50.000 euro sau echivalent la data plății. Formularul DPE se va completa în maximum 15 zile calendaristice de la efectuarea plății de către client sau instituția de credit, în funcție de procedura stabilită de comun acord, cu respectarea instrucțiunilor de completare. ... (5) În cazul plăților în lei dintre rezidenți și nerezidenți pe teritoriul României, formularul DPE se completează în calitate de declarație de plată, odată cu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
creditul ipotecar și de consum și altele asimilate acestora; ... b) credite legate de comerțul internațional, cu termen mai mare de un an, primite de rezidenți de la nerezidenți, respectiv credite contractate în cadrul operațiunilor de comerț internațional cu bunuri și servicii, inclusiv efectuarea plăților în rate, pe faze de execuție, la solicitarea furnizorilor de bunuri și servicii sau efectuarea plăților la un anumit termen de la livrarea bunului/prestarea serviciului, indiferent dacă s-au emis sau nu efecte de comerț, rescadențarea unor astfel de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
termen mai mare de un an, primite de rezidenți de la nerezidenți, respectiv credite contractate în cadrul operațiunilor de comerț internațional cu bunuri și servicii, inclusiv efectuarea plăților în rate, pe faze de execuție, la solicitarea furnizorilor de bunuri și servicii sau efectuarea plăților la un anumit termen de la livrarea bunului/prestarea serviciului, indiferent dacă s-au emis sau nu efecte de comerț, rescadențarea unor astfel de plăți, precum și finanțarea unor astfel de credite de către un terț; ... c) tranzacționarea primară a titlurilor de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
de către deținătorii de titluri de valoare de natura datoriei; ... s) prima de răscumpărare (prima «call») - prima plătită în cazul obligațiunilor de tip «callable»; în cazul acestor instrumente financiare, emitentul obligațiunii are dreptul să răscumpere titlul înainte de data scadentă, cu obligația efectuării unei plăți suplimentare de bani, denumită prima de răscumpărare (prima «call»); ... t) valoarea de emisiune ... t1) valoarea de emisiune a titlurilor de natura datoriei - valoarea plătită în momentul emiterii titlurilor de natura datoriei de către entitatea care a subscris. Valoarea de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
principal în intermediere financiară și a căror activitate constă în primirea de depozite și/sau substitute apropiate pentru depozite de la alte unități instituționale, prin urmare nu numai de la instituții financiare monetare, și, pe cont propriu, acordarea de împrumuturi și/sau efectuarea de investiții în titluri de valori; ... a2) Fonduri de piață monetară - cuprind toate societățile financiare și cvasisocietățile, cu excepția celor clasificate în subsectoarele banca centrală și instituții de credit, care sunt implicate în principal în intermedierea financiară. Activitatea acestora constă în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
de investiții colective, cu excepția celor clasificate în subsectorul fondurilor de piață monetară, care sunt implicate în principal în intermediere financiară. Activitatea acestora constă în emiterea de acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții care nu sunt substitut pentru depozite și efectuarea, pe cont propriu, de investiții în principal în active financiare, altele decât active financiare pe termen scurt, și în active nefinanciare (de obicei, bunuri imobiliare); ... b2) Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii - cuprind toate societățile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/238467_a_239796]
-
1, cu următorul cuprins: "Art. 10^1. - (1) Administratorul calculează și raportează trimestrial Comisiei rata de rentabilitate anualizată a fondului de pensii administrat privat, în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru calendaristic, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform structurii prezentate în anexa nr. 20. (2) Administratorul publică trimestrial pe pagina de internet rata de rentabilitate anualizată a fondului de pensii administrat privat pe care îl administrează, în a patra zi lucrătoare de la încheierea trimestrului. ... (3) Calculul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/247581_a_248910]
-
informatic de raportare, în folderul dedicat «anx20». ... (7) Administratorul calculează și raportează trimestrial Comisiei rata de rentabilitate anualizată a fondului de pensii administrat privat, în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru calendaristic, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform actelor normative aplicabile. ... Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. ... (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 20 conține, în mod obligatoriu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/247581_a_248910]
-
audit se va stipula persoană conducătoare a echipei. Acestei persoane trebuie să i se confere prin contractul încheiat competența în luarea hotărârilor finale privind executarea auditului, formularea observațiilor și redactarea textului privind nonconformitățile constatate. ... (2) În cazul în care, pentru efectuarea auditului, este necesară o echipă formată din mai mulți auditori, aceștia răspund solidar pentru asigurarea derulării procesului de auditare în conformitate cu Codul I.S.M., cu convențiile internaționale aplicabile și cu normele metodologice emise de MLPTL. ... (3) Conducătorului echipei de audit îi revin
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
cu normele metodologice emise de MLPTL. ... (3) Conducătorului echipei de audit îi revin și responsabilitățile privind: ... a) stabilirea planului auditului; ... b) prezentarea raportului de audit. ... Articolul 5 În cazul în care compania angajează o persoană juridică mandatata de MLPTL pentru efectuarea auditului, echipa de audit desemnată de aceasta va trebui să aibă nominalizat conducătorul, precum și membrii acesteia. Articolul 6 Auditorii sunt răspunzători pentru conformarea cu cerințele necesare efectuării auditului, pentru asigurarea secretului privind documentele referitoare la certificare și pentru asigurarea confidențialității
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
În cazul în care compania angajează o persoană juridică mandatata de MLPTL pentru efectuarea auditului, echipa de audit desemnată de aceasta va trebui să aibă nominalizat conducătorul, precum și membrii acesteia. Articolul 6 Auditorii sunt răspunzători pentru conformarea cu cerințele necesare efectuării auditului, pentru asigurarea secretului privind documentele referitoare la certificare și pentru asigurarea confidențialității informațiilor. Articolul 7 Persoanele fizice sau juridice, române și străine, care efectuează activitatea de consultanță pentru organizarea sistemului de management al siguranței (SMS) în cadrul companiei, nu pot
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
fizice sau juridice, române și străine, care efectuează activitatea de consultanță pentru organizarea sistemului de management al siguranței (SMS) în cadrul companiei, nu pot efectua auditul respectivei companii. Articolul 8 (1) Auditorii independenți, persoane fizice sau juridice mandatate de MLPTL pentru efectuarea auditurilor, trebuie să corespundă cerințelor specifice prevăzute în prezentele norme metodologice. (2) Auditul va fi efectuat numai de auditori independenți, persoane fizice sau persoane juridice specializate și autorizate, care au fost mandatate pe baza cererii acestora și a îndeplinirii condițiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
cerințele Codului I.S.M. și, în special, privind: ... a) cunoașterea și înțelegerea Codului I.S.M.; ... b) regulile și reglementările obligatorii; ... c) termenii de referință pe care companiile trebuie să le aibă în vedere, așa cum este prevăzut în Codul I.S.M.; ... d) tehnici de efectuare a examinărilor, a sondajelor, a evaluărilor și a raportărilor; ... e) aspecte tehnice și operaționale privind SMS; ... f) cunoștințe de bază privind transportul naval; ... g) participarea la cel puțin un audit privind SMS. (2) Cunoștințele prevăzute la alin. (1) se dovedesc
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
tipurile de activități pentru care este valabil auditul în conformitate cu cerințele Codului I.S.M.; ... b) angajamentul de a nu se implică în managementul sau în administrarea companiilor de navigație ori a navelor; ... c) respectarea condițiilor prevăzute la art. 15 alin. (2); ... d) efectuarea auditului cu personal propriu sau cu alti auditori, în funcție de situațiile concrete. ... (2) Auditorii mandatați își vor desfășura activitatea în conformitate cu legislația în vigoare, luând în considerare prevederile anexei la Rezoluția Organizației A.789 (19) privind activitățile de supraveghere și certificare specifice
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
concrete. ... (2) Auditorii mandatați își vor desfășura activitatea în conformitate cu legislația în vigoare, luând în considerare prevederile anexei la Rezoluția Organizației A.789 (19) privind activitățile de supraveghere și certificare specifice ale unei organizații recunoscute care acționează în numele administrației. ... (3) Pentru efectuarea auditurilor auditorii mandatați vor putea utiliza personal propriu, precum și alți auditori, în funcție de fiecare situație concretă. Pentru efectuarea auditului inițial al companiilor și al navelor vor fi folosiți numai auditori proprii având statut de angajat permanent. Pentru efectuarea celorlalte tipuri de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
la Rezoluția Organizației A.789 (19) privind activitățile de supraveghere și certificare specifice ale unei organizații recunoscute care acționează în numele administrației. ... (3) Pentru efectuarea auditurilor auditorii mandatați vor putea utiliza personal propriu, precum și alți auditori, în funcție de fiecare situație concretă. Pentru efectuarea auditului inițial al companiilor și al navelor vor fi folosiți numai auditori proprii având statut de angajat permanent. Pentru efectuarea celorlalte tipuri de audit se vor putea folosi și auditori care nu au statut de angajat permanent, dar se va
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
administrației. ... (3) Pentru efectuarea auditurilor auditorii mandatați vor putea utiliza personal propriu, precum și alți auditori, în funcție de fiecare situație concretă. Pentru efectuarea auditului inițial al companiilor și al navelor vor fi folosiți numai auditori proprii având statut de angajat permanent. Pentru efectuarea celorlalte tipuri de audit se vor putea folosi și auditori care nu au statut de angajat permanent, dar se va avea întotdeauna în vedere respectarea cerințelor înscrise la cap. II-V din prezentele norme metodologice. Articolul 18 Contractul de mandat
EUR-Lex () [Corola-website/Law/149545_a_150874]
-
în valută plătite sau de plătit în cursul exercițiului financiar. Această prevedere poate fi aplicată și în cazul dobânzilor bancare aferente investițiilor efectuate din credite în lei. Regularizările aferente plusului de amortizare pentru anul 1997 se vor face cu ocazia efectuării și a celorlalte regularizări stabilite prin Normele metodologice de aplicare a Legii nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale și necorporale, modificată și completată prin Ordonanță Guvernului nr. 54/1997 , aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 909/1997
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120131_a_121460]
-
reputația acționarilor semnificativi, inclusiv existența unor motive întemeiate de a suspecta că, în ceea ce privește deținerea de participații calificate, ar putea crește riscul de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului ori se efectuează, s-a efectuat ori s-a încercat efectuarea unor operațiuni de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului; ... b) capacitatea acționarilor semnificativi de a susține o organizare adecvată a instituției de plată. ... (2) Banca Națională a României evaluează pe baza documentelor prevăzute la art. 18 doar persoana/persoanele care deține
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
prestare de servicii de plată. ... (2) Descrierea mecanismelor de control intern se va referi, după caz, la modul de organizare a funcțiilor de control al riscurilor, de asigurare a conformității și de audit intern, în vederea asigurării continuității și fiabilității în efectuarea serviciilor de plată. ... Articolul 18 (1) Pentru fiecare dintre acționarii semnificativi, persoane juridice, cu excepția instituțiilor de credit, a instituțiilor financiare nebancare înscrise în registrul special și a instituțiilor de plată, persoane juridice române, se prezintă următoarele documente: ... a) certificatul constatator
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
domeniul secretului profesional și al schimbului de informații, al prevenirii spălării banilor și al finanțării terorismului și orice alte informații relevante privind eventuale impedimente în realizarea supravegherii prudențiale de către Banca Națională a României, cum ar fi restricționarea accesului la informații ori a posibilității efectuării unor verificări la fața locului. Articolul 31 (1) În situația în care Banca Națională a României - Direcția supraveghere hotărăște înscrierea agentului în registrul instituțiilor de plată, decizia va cuprinde serviciile de plată ce pot fi desfășurate de instituția de plată prin intermediul agentului și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]
-
aferentă fiecărui semestru. ... (4) Semestrele sunt determinate pentru fiecare împrumut subordonat în parte în funcție de scadențele intermediare și scadența finală. (5) Pentru scopurile lit. b) a alin. (2), în cazul împrumuturilor a căror scadență nu este fixată, rambursarea este condiționată de efectuarea notificării către Banca Națională a României cu cel puțin 5 ani înainte de data rambursării, exceptând situațiile în care, ca urmare a aplicării metodologiei de calcul prevăzute la art. 49, capitalul sub formă de împrumut subordonat nu mai poate fi inclus în calculul fondurilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/232165_a_233494]