65,934 matches
-
și Contabililor Autorizați din România. ... SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE încheiată la data de 31 decembrie .....- exemplu metoda indirectă - lei - Denumirea indicatorului Nr. rd. Nota Exercițiul financiar precedent încheiat Rezultatul net 01 Componente ale rezultatului net care nu generează fluxuri de trezorerie aferente activității de exploatare ± constituirea sau regularizarea ajutărilor pentru depreciere și a provizioanelor 02 + cheltuieli cu amortizarea 03 ± alte ajustări aferente elementelor care nu generează fluxuri de trezorerie 04 ± ajustări aferente elementelor incluse la activitățile de investiții sau finanțare 05
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
Rezultatul net 01 Componente ale rezultatului net care nu generează fluxuri de trezorerie aferente activității de exploatare ± constituirea sau regularizarea ajutărilor pentru depreciere și a provizioanelor 02 + cheltuieli cu amortizarea 03 ± alte ajustări aferente elementelor care nu generează fluxuri de trezorerie 04 ± ajustări aferente elementelor incluse la activitățile de investiții sau finanțare 05 ± alte ajustări 06 Sub-total (rd.01 la 06) 07 Modificări ale activelor și datoriilor aferente activității de exploatare după ajustările pentru elementele care nu generează fluxuri de trezorerie aferente
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
de trezorerie 04 ± ajustări aferente elementelor incluse la activitățile de investiții sau finanțare 05 ± alte ajustări 06 Sub-total (rd.01 la 06) 07 Modificări ale activelor și datoriilor aferente activității de exploatare după ajustările pentru elementele care nu generează fluxuri de trezorerie aferente activității de exploatare ± titluri care nu au caracter de imobilizări financiare 08 ± creanțe privind instituțiile de credit 09 ± creanțe privind societățile financiare sau alte entități 10 ± creanțe atașate 11 ± alte active aferente activității de exploatare 12 ± fondul aferent schemei
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
depozitelor și fondul de rezoluție bancară, constituite din contribuțiile instituțiilor de credit 13 ± alte datorii privind instituțiile de credit 14 ± datorii privind societățile financiare sau alte entități 15 ± datorii atașate 16 ± alte datorii aferente activității de exploatare 17 Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare (rd.07 la 17) 18 Fluxuri de trezorerie din activități de investiții - plăți în numerar pentru achiziționarea de titluri care au caracter de imobilizări financiare 19 + încasări în numerar din vânzarea de titluri care au caracter de
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
credit 13 ± alte datorii privind instituțiile de credit 14 ± datorii privind societățile financiare sau alte entități 15 ± datorii atașate 16 ± alte datorii aferente activității de exploatare 17 Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare (rd.07 la 17) 18 Fluxuri de trezorerie din activități de investiții - plăți în numerar pentru achiziționarea de titluri care au caracter de imobilizări financiare 19 + încasări în numerar din vânzarea de titluri care au caracter de imobilizări financiare 20 + încasări în numerar reprezentând dividende primite 21 + încasări
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
23 + încasări în numerar din vânzarea de terenuri și mijloace fixe, active necorporale și alte active pe termen lung 24 - alte plăți în numerar aferente activităților de investiții 25 + alte încasări în numerar din activități de investiții 26 Fluxuri de trezorerie din activități de investiții (rd.19 la 26) 27 Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare + încasări în numerar din datorii constituite prin titluri 28 - plăți în numerar aferente datoriilor constituite prin titluri 29 - alte plăți în numerar aferente activităților de
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
active necorporale și alte active pe termen lung 24 - alte plăți în numerar aferente activităților de investiții 25 + alte încasări în numerar din activități de investiții 26 Fluxuri de trezorerie din activități de investiții (rd.19 la 26) 27 Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare + încasări în numerar din datorii constituite prin titluri 28 - plăți în numerar aferente datoriilor constituite prin titluri 29 - alte plăți în numerar aferente activităților de finanțare 30 + alte încasări în numerar din activități de finanțare 31
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
de finanțare + încasări în numerar din datorii constituite prin titluri 28 - plăți în numerar aferente datoriilor constituite prin titluri 29 - alte plăți în numerar aferente activităților de finanțare 30 + alte încasări în numerar din activități de finanțare 31 Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.28 la 31) 32 Numerar la începutul perioadei 33 ± Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare (rd.18) 34 ± Fluxuri de trezorerie din activități de investiții (rd.27) 35 ± Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.32) 36
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
constituite prin titluri 29 - alte plăți în numerar aferente activităților de finanțare 30 + alte încasări în numerar din activități de finanțare 31 Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.28 la 31) 32 Numerar la începutul perioadei 33 ± Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare (rd.18) 34 ± Fluxuri de trezorerie din activități de investiții (rd.27) 35 ± Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.32) 36 ± Efectul modificării cursului de schimb asupra numerarului 37 Numerar la sfârșitul perioadei ( rd.33 la 37) 38
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
activităților de finanțare 30 + alte încasări în numerar din activități de finanțare 31 Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.28 la 31) 32 Numerar la începutul perioadei 33 ± Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare (rd.18) 34 ± Fluxuri de trezorerie din activități de investiții (rd.27) 35 ± Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.32) 36 ± Efectul modificării cursului de schimb asupra numerarului 37 Numerar la sfârșitul perioadei ( rd.33 la 37) 38 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
activități de finanțare 31 Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.28 la 31) 32 Numerar la începutul perioadei 33 ± Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare (rd.18) 34 ± Fluxuri de trezorerie din activități de investiții (rd.27) 35 ± Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare (rd.32) 36 ± Efectul modificării cursului de schimb asupra numerarului 37 Numerar la sfârșitul perioadei ( rd.33 la 37) 38 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Calitatea Semnătura Nr. de înregistrare în organismul profesional Situațiile
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
și contului de profit și pierdere aplicabile schemelor de garantare a depozitelor*6a) cu următorul cuprins: Capitolul X^1 FORMATUL BILANȚULUI ȘI CONTULUI DE PROFIT ȘI PIERDERE, APLICABILE SCHEMELOR DE GARANTARE A DEPOZITELOR*6a) *6a) Schemele de garantare a depozitelor întocmesc fluxuri de trezorerie și note explicative, prin aplicarea corespunzătoare a Exemplelor prezentate în cadrul Capitolului X și Capitolului IX. JUDEȚUL ........................................../. ./ ../ FORMA DE PROPRIETATE ................/. ./ ../ DENUMIREA INSTITUȚIEI: ......................................... ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea preponderentă) .............................................. ADRESA LOC: ............., sector .............. Cod clasă CAEN ................../. . / ../../ STR. : ............................... nr. : ............... Cod unic de înregistrare
ANEXE din 27 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263639]
-
scopul acordării justelor despăgubiri pentru imobilele prevăzute la art. II pct. 1 și 2 , în conformitate cu anexa la prezenta hotărâre. (2) Suma individuală prevăzută la alin. (1) se virează de către Ministerul Transporturilor și Infrastructurii într-un cont de trezorerie deschis pe numele Companiei Naționale de Administrare a Infrastructurii Rutiere - S.A., în termen de cel mult 30 de zile de la data aprobării cererii de deschidere de credite, conform prevederilor art. 4 alin. (8) din Normele metodologice de aplicare a
HOTĂRÂRE nr. 201 din 9 martie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/265626]
-
legislația aplicabilă societăților. Articolul 25 (1) Fiecare dintre membrii consiliului de supraveghere și ai directoratului unei bănci de dezvoltare, precum și persoanele desemnate să asigure conducerea structurilor care privesc activitățile de administrare și control al riscurilor, audit intern, juridice, conformitate, trezorerie, creditare, precum și orice alte activități care pot expune banca de dezvoltare unor riscuri semnificative trebuie să dispună în orice moment de o bună reputație, de cunoștințe, aptitudini și experiență adecvate responsabilităților încredințate și trebuie să își desfășoare activitatea în
ORDONANȚĂ nr. 17 din 31 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264505]
-
a României a primilor membri ai consiliului de supraveghere și ai directoratului se realizează în cadrul procesului de supraveghere prudențială; ... b) primele persoane care asigură conducerea structurilor care privesc activitățile de administrare și control al riscurilor, audit intern, juridice, conformitate, trezorerie, creditare, precum și orice alte activități care pot expune banca de dezvoltare unor riscuri semnificative sunt evaluate de banca de dezvoltare, potrivit criteriilor prevăzute la art. 25, și își încep exercitarea responsabilităților în condițiile stabilite prin contractul de muncă. Evaluarea
ORDONANȚĂ nr. 17 din 31 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264505]
-
minimis nr. .......... din ............, solicit decontarea sumelor aferente participării la manifestarea expozițională .......................... (denumirea), care a avut loc în perioada .................., în valoare de .......... euro/lire/dolari, reprezentând ........ lei la cursul Băncii Naționale a României din data de ......... . Sumele vor fi virate în contul de trezorerie 50.70 ................................. . În vederea decontării, anexez următoarele documente doveditoare: – dovada efectuării cheltuielilor ce au legătură cu cazarea și cu biletul de avion (factură cazare, bilet de avion, carte de îmbarcare etc.); ... – dovada achitării taxei de participare la manifestarea expozițională; ... – raportul de
SCHEMA DE AJUTOR DE MINIMIS din 20 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264648]
-
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 privind prospectele de emisiune a certificatelor de trezorerie cu discont și a obligațiunilor de stat de tip benchmark aferente lunii septembrie 2022 EMITENT MINISTERUL FINANȚELOR Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 848 din 30 august 2022 În temeiul: – art. 10 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
Ministerul Finanțelor și Banca Națională a României, ... ministrul finanțelor emite următorul ordin: Articolul 1 În vederea finanțării deficitului bugetului de stat, refinanțării și rambursării anticipate a datoriei publice în luna septembrie 2022 se aprobă prospectele de emisiune a certificatelor de trezorerie cu discont și a obligațiunilor de stat de tip benchmark, în valoare nominală totală de 4.100 milioane lei, la care se poate adăuga suma de 525 milioane lei din alocările sesiunilor suplimentare de oferte necompetitive organizate exclusiv pentru instrumentele de
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
poate adăuga suma de 525 milioane lei din alocările sesiunilor suplimentare de oferte necompetitive organizate exclusiv pentru instrumentele de tip benchmark, prevăzute în anexele nr. 1 și 2 , care fac parte integrantă din prezentul ordin. Articolul 2 Direcția generală de trezorerie și datorie publică va duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin. Articolul 3 Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. p. Ministrul finanțelor, György Attila, secretar de stat București, 29 august 2022. Nr. 1.967. Anexa nr. 1
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
îndeplinire prevederile prezentului ordin. Articolul 3 Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. p. Ministrul finanțelor, György Attila, secretar de stat București, 29 august 2022. Nr. 1.967. Anexa nr. 1 PROSPECT DE EMISIUNE a certificatelor de trezorerie cu discont lansate în luna septembrie 2022 Articolul 1 În vederea finanțării deficitului bugetului de stat, refinanțării și rambursării anticipate a datoriei publice în luna septembrie 2022, Ministerul Finanțelor anunță lansarea a două emisiuni de certificate de trezorerie cu discont
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
certificatelor de trezorerie cu discont lansate în luna septembrie 2022 Articolul 1 În vederea finanțării deficitului bugetului de stat, refinanțării și rambursării anticipate a datoriei publice în luna septembrie 2022, Ministerul Finanțelor anunță lansarea a două emisiuni de certificate de trezorerie cu discont, astfel: Cod ISIN Data licitației Data emisiunii Data scadenței Nr. de zile Valoarea emisiunii - lei - ROK862CR3924 8/09/2022 12/09/2022 22/03/2023 191 300.000.000 RO3X7VKDEJJ3 15/09/2022 19/09/2022 30/08/2023 345 300.000.000 Articolul 2 Valoarea nominală individuală a unui certificat de trezorerie cu
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
de trezorerie cu discont, astfel: Cod ISIN Data licitației Data emisiunii Data scadenței Nr. de zile Valoarea emisiunii - lei - ROK862CR3924 8/09/2022 12/09/2022 22/03/2023 191 300.000.000 RO3X7VKDEJJ3 15/09/2022 19/09/2022 30/08/2023 345 300.000.000 Articolul 2 Valoarea nominală individuală a unui certificat de trezorerie cu discont este de 5.000 lei. Articolul 3 Metoda de vânzare este licitația și va avea loc la data menționată în tabelul de mai sus, iar adjudecarea se va face după metoda cu preț multiplu. Articolul 4 Certificatele de trezorerie
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
trezorerie cu discont este de 5.000 lei. Articolul 3 Metoda de vânzare este licitația și va avea loc la data menționată în tabelul de mai sus, iar adjudecarea se va face după metoda cu preț multiplu. Articolul 4 Certificatele de trezorerie cu discont pot fi cumpărate de către dealerii primari, care vor depune oferte atât în cont propriu, cât și în contul clienților persoane fizice și juridice. Articolul 5 (1) Ofertele de cumpărare sunt competitive și necompetitive. (2) În cadrul ofertei
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
sau anulată. Articolul 9 Rezultatul licitației se va stabili în aceeași zi la sediul Băncii Naționale a României de către comisia de licitație constituită în acest scop și va fi dat publicității. Articolul 10 Evenimentele de plată aferente certificatelor de trezorerie cu discont se gestionează în conformitate cu Regulile Sistemului de înregistrare și decontare a operațiunilor cu titluri de stat - SaFIR. Articolul 11 Dacă data la care trebuie efectuată una dintre plățile aferente titlurilor de stat este o zi de sărbătoare
ORDIN nr. 1.967 din 29 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258712]
-
ROMÂNIEI Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 867 din 2 septembrie 2022 În temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, și al art. 11 alin. (5) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, republicată, cu modificările și completările ulterioare, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre. Articolul 1 (1) Bugetul Trezoreriei Statului pe anul 2022, rectificat prin Hotărârea Guvernului nr. 498/2022, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 384 din 19 aprilie
HOTĂRÂRE nr. 1.085 din 31 august 2022 () [Corola-llms4eu/Law/258816]