2,847 matches
-
de profituri ilegale în bănci corespondente pot fi prezentate ca transferuri de la bancă la bancă; Folosirea instituțiilor financiare netradiționale în procesul de plasare a fondurilor. Aceste instituții pot fi: casele de schimb valutar, societățile de valori mobiliare, bursele de mărfuri, cazinourile, serviciile de încasare a cecurilor, Băncile și corupția 43 serviciile de transmitere de fonduri. Metodele folosite de reciclatori în acest caz sunt aproximativ aceleași cu cele folosite în instituțiile financiare tradiționale. Casele de schimb valutar: în alte țări, ele oferă
Băncile şi corupţia by Costel Drumea () [Corola-publishinghouse/Science/353_a_573]
-
fondurilor pe plan intern sau internațional, prin mijloace electronice, cecuri, curieri, fax sau rețele de computere. Faptul că valoarea banilor poate fi deplasată dintr-un loc în altul, deseori fără deplasarea fizică a monedelor constituie principala caracteristică a acestui sistem. Cazinourile: amalgamarea fondurilor ilegale cu cele legale sunt favorizate de faptul că jocurile de noroc sunt activități desfășurate cu numerar, oferind participanților anonimat. Comercianții de bunuri de folosință îndelungată de mare valoare (automobile, iahturi, bunuri de lux, bunuri imobiliare) sunt folosiți
Băncile şi corupţia by Costel Drumea () [Corola-publishinghouse/Science/353_a_573]
-
a justifica încasările). 2.2.5 . Tranzacții suspecte specifice altor domenii decât cel bancar Se au în vedere cazul tranzacțiilor cu bunuri mobile de valoare mare, precum: autoturisme, iahturi, tablouri, colecții artistice și numismatice, antichități etc. Domeniul jocurilor de noroc (cazinouri): Utilizarea unei mari sume în numerar pentru achiziționarea de jetoane pentru joc, după care se returnează jetoanele și se solicită plata acestora utilizând altă modalitate decât numerarul, precum cecul. Domeniul pieței de capital Utilizarea numerarului pentru achiziționarea de valori mobiliare
Băncile şi corupţia by Costel Drumea () [Corola-publishinghouse/Science/353_a_573]
-
proprii și al unor materiale refolosibile ori achiziționate în timp (la prețuri mici); • Elementele de suspiciune specifice pieței imobiliare pot fi: cecuri de casă, cecuri de călătorie, mandate de plată, ordine de plată, transferuri electronice etc.; Depozitarea numerarului la casa cazinoului, după care se solicită restituirea sumei prin alte instrumente de plată; • Solicitarea unor chitanțe pentru a justifica sumele câștigate; • Achiziționarea unor bilete nenominale ieșite câștigătoare la diferite sisteme de joc de noroc sau case de pariuri. Domeniul asigurărilor: • Achiziționarea de
Băncile şi corupţia by Costel Drumea () [Corola-publishinghouse/Science/353_a_573]
-
pe termen lung va avea consecințe favorabile asupra acestui domeniu de activitate. Program de reintroducere în circuitul turistic și restaurare a clădirilor „Cazino”, componente ale patrimoniului cultural național de arhitectură Se are în vedere reintroducerea în circuitul turistic al vechilor cazinouri, monumente de arhitectură de renume internațional, unele cu recunoaștere internațională în perioada interbelică (Sinaia, Constanța, Vatra Dornei, Slănic Moldova, Herculane) și includerea acestora în lanțuri internaționale de cazinouri. Efecte: atragerea de clientela cu venituri mari, diversificarea ofertei și crearea unei
AMENAJAREA TURISTIC? A TERITORIULUI by Irina Teodora MANOLESCU [Corola-publishinghouse/Science/83493_a_84818]
-
de arhitectură Se are în vedere reintroducerea în circuitul turistic al vechilor cazinouri, monumente de arhitectură de renume internațional, unele cu recunoaștere internațională în perioada interbelică (Sinaia, Constanța, Vatra Dornei, Slănic Moldova, Herculane) și includerea acestora în lanțuri internaționale de cazinouri. Efecte: atragerea de clientela cu venituri mari, diversificarea ofertei și crearea unei oferte de prestigiu. Programe turistice cu caracter social Se vor continua programele sociale lansate până în prezent: „Litoral pentru toți”, „1 Mai la mare”, „Refacere în stațiuni balneare”. Efecte
AMENAJAREA TURISTIC? A TERITORIULUI by Irina Teodora MANOLESCU [Corola-publishinghouse/Science/83493_a_84818]
-
sau să își petreacă vacanța în anumite zone. Acestea au fost clasificate în diverse moduri. În general, se face o primă diferențiere între elementele naturale, ca de exemplu formele de relief, fora și fauna, și obiectele realizate de om: catedrale, cazinouri, clădiri cu valoare istorică sau parcuri de distracții. O a treia mare categorie cuprinde omul și cultura sa, exprimată prin limbă, muzică, folclor, dansuri, bucătărie și așa mai departe. În cadrul unui studiu mai larg al atracțiilor turistice au fost adoptate
AMENAJAREA TURISTIC? A TERITORIULUI by Irina Teodora MANOLESCU [Corola-publishinghouse/Science/83493_a_84818]
-
dotările plajei trebuie întreținute în mod corespunzător. (i). Atracțiile antropice Pe litoral, acestea sunt foarte diversificate și diferă mult de la o zonă la alta. Ținând cont de motivația turistului aflat pe litoral, atracțiile de tip divertisment - parcuri acvatice, discoteci, baruri, cazinouri, parcuri de distracții, grădini zoologice sunt cele mai populare. În Eforie Sud, posibilitățile de distracție sunt mult limitate. Dată fiind poziția avantajoasă - ca porturi - unele localități dețin și situri arheologice, urme ale vechilor civilizații, muzee de arheologie și de istorie
AMENAJAREA TURISTIC? A TERITORIULUI by Irina Teodora MANOLESCU [Corola-publishinghouse/Science/83493_a_84818]
-
Încasări brute în valută din turismul internațional (acțiuni pe bază de contracte externe și încasări directe în țară pe valută din programe turistice, vînzări de măr- furi, schimb valutar, transport turiști auto și cablu) 0,8% - Încasări în valută de la cazinouri și săli de jocuri (electronice, electromecanice etc.) 1,0% ÎI. Fonduri în lei - Încasări din prestări de servicii turistice (inclusiv din transporturi turistice auto și din desfaceri de măr- furi prin unități de alimentație publică) 0,8% - Încasări din turism
HOTĂRÎRE nr. 414 din 14 iunie 1991 privind finanţarea acţiunilor de promovare turistica. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/107873_a_109202]
-
se achită înainte de eliberarea documentelor de autorizare, iar diferența de ● 11.235.000 lei se achită în rate egale, lunar, până la data de 25 a lunii în curs pentru luna următoare. 2. Pentru fiecare masă de joc de noroc din cazinou: a) în municipiul București: ... - masă tip ruletă - 991.244.000 lei - taxa anuală de autorizare, din care: ● 57.248.000 lei se achită înainte de eliberarea documentelor de autorizare, iar diferența de ● 933.996.000 lei se achită în rate egale
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 69 din 29 decembrie 1998 (*actualizata*) privind regimul de autorizare a activităţilor din domeniul jocurilor de noroc. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/122601_a_123930]
-
Costul biletelor 3. Taxa de autorizare 4. Cheltuieli cu spațiul de joc 5. Cheltuieli pentru difuzare 6. Alte cheltuieli III. Profit brut IV. Impozit pe profit V. Profitul net VI. Nr. de mașini sau posturi de ruletă/ săli bingo/ mese cazinou etc. Datele corespund cu cele înscrise în balanță de verificare. Director general, ................... I. Încasări totale - rulajul contului de venituri din activitatea de jocuri de noroc. ÎI. Cheltuieli totale - cheltuielile înregistrate aferente jocului de noroc. 1. Cheltuieli cu premiile - cheltuielile cu
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 69 din 29 decembrie 1998 (*actualizata*) privind regimul de autorizare a activităţilor din domeniul jocurilor de noroc. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/122601_a_123930]
-
impozitul pe profit datorat de Bancă Națională a României și de bănci, T.V.A. datorată de plătitorii cu cifră de afaceri mai mare de 150 milioane lei; 2. trimestrial, pentru impozitul pe profit, taxa pentru jocurile de noroc datorată de cazinouri și T.V.A. datorată de plătitorii cu cifră de afaceri mai mică de 150 milioane lei; 3. anual, pentru vărsămintele din profitul net al regiilor autonome și impozitul pe dividende; 4. cand plătitorul corectează declarația depusă inițial, caz în care
ORDIN nr. 2.206 din 27 noiembrie 1998 pentru aprobarea modelului şi a conţinutului formularului "Declaraţie privind obligaţiile de plată la bugetul de stat". In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/122673_a_124002]
-
13.01.03". E. Impozitul la țițeiul/gazele naturale din producție internă - Se completează lunar, conform reglementărilor legale în vigoare. F. Taxa pentru jocuri de noroc și alte taxe speciale - Se completează lunar pentru jocurile de noroc și trimestrial pentru cazinouri, conform reglementărilor legale în vigoare. Se completează lunar de către contribuabilii care datorează, potrivit legii, taxa de 10% asupra încasărilor totale obținute de magazinele autorizate să comercializeze mărfuri în regim "duty-free". G. Vărsăminte din profitul net al regiilor autonome - Se înscrie
ORDIN nr. 2.206 din 27 noiembrie 1998 pentru aprobarea modelului şi a conţinutului formularului "Declaraţie privind obligaţiile de plată la bugetul de stat". In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/122673_a_124002]
-
fondurilor speciale, anexe la prezența lege, până la acea dată. ... (3) La jocurile de noroc de tip Bingo și Keno în săli de joc, premiile reprezintă 65% din totalul încasărilor pe fiecare joc. ... (4) Pentru jocurile de noroc de tip Bingo, cazinouri, automate atribuitoare de câștiguri, taxa de licență crește de cinci ori. ... (5) Prevederile actelor normative prin care s-au instituit impozite, taxe și alte venituri ale bugetului de stat, bugetelor locale și bugetelor fondurilor speciale, a căror aplicabilitate a încetat
LEGE nr. 109 din 3 iunie 1998 a bugetului de stat pe 1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120938_a_122267]
-
din producția internă." 4. Litera f) a articolului 21 se abroga. 5. Capitolul III va avea următorul cuprins: "CAPITOLUL III Taxa pentru jocurile de noroc și alte taxe speciale Art. 25. - Pentru jocurile de noroc organizate pe teritoriul României, cu excepția cazinourilor, se datorează bugetului de stat o taxă de 30%. Taxa se aplică asupra veniturilor realizate din exploatarea jocurilor de noroc, calculate că diferența între totalul rulajului încasărilor pentru fiecare tip de joc și totalul premiilor acordate jucătorilor, în limitele prevăzute
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 18 din 24 septembrie 1998 cu privire la modificarea şi completarea unor reglementări referitoare la accize. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/121783_a_123112]
-
de stat o taxă de 30%. Taxa se aplică asupra veniturilor realizate din exploatarea jocurilor de noroc, calculate că diferența între totalul rulajului încasărilor pentru fiecare tip de joc și totalul premiilor acordate jucătorilor, în limitele prevăzute de lege. Pentru cazinouri, taxa este anuală și se stabilește în ECU/masă de joc, astfel: - pentru ruletă - 60.000 ECU/masă de joc; - pentru jocuri de cărți, inclusiv zaruri - 40.000 ECU/masă de joc. În situația în care cazinourile funcționează o perioadă
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 18 din 24 septembrie 1998 cu privire la modificarea şi completarea unor reglementări referitoare la accize. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/121783_a_123112]
-
de lege. Pentru cazinouri, taxa este anuală și se stabilește în ECU/masă de joc, astfel: - pentru ruletă - 60.000 ECU/masă de joc; - pentru jocuri de cărți, inclusiv zaruri - 40.000 ECU/masă de joc. În situația în care cazinourile funcționează o perioadă dintr-un an calendaristic, taxa se datoreaza proporțional cu perioada de funcționare. Plătitori ai acestor taxe sunt societățile comerciale înregistrate potrivit legii în România și autorizate pe bază de licențe să organizeze și să exploateze astfel de
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 18 din 24 septembrie 1998 cu privire la modificarea şi completarea unor reglementări referitoare la accize. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/121783_a_123112]
-
din alocații de la bugetul de stat, potrivit legii, sunt prezentate în anexa nr. 3*). ... ------------- Articolul 4 Alineatul (4) al articolului 3 din Legea nr. 109/1998 se modifica și va avea următorul cuprins: "(4) Pentru jocurile de noroc tip Bingo, cazinouri și jocuri cu câștiguri generate de elemente aleatorii, organizate folosind mașini, utilaje, montaje și instalații manuale, mecanice, electrice, electromagnetice, electronice, automate, digitale, videoelectrice, videomecanice și altele care se încadrează în acestă categorie, taxa de licența crește de cinci ori." Articolul
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 14 din 18 septembrie 1998 cu privire la rectificarea bugetului de stat pe anul 1998. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/121816_a_123145]
-
materialelor sportive se include în clasa 7140 (Închirierea bunurilor personale și gospodărești). Activitățile parcurilor și plajelor se includ în clasa 9272 (Alte activități recreative). 927 Alte activități recreative 9271 Jocuri de noroc Activități legate de jocuri și pariuri (loto, pronosport, cazinouri și săli de joc, jocuri mecanice de noroc). 9272 Alte activități recreative Servicii referitoare la: utilizarea parcurilor de recreație și a plajelor (închirierea de cabine de baie, vestiare etc.); târguri și expoziții cu caracter recreativ etc. 93 Alte activități de
ANEXA nr. 656*) din 6 octombrie 1997. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/119432_a_120761]
-
anii 1880 ca stațiune de vară pentru locuitorii din interior. În anii 1920, industriașul american din domeniul chimiei Irenée du Pont a construit la Varadero vile pe o mare parte a peninsulei. Până în anii 1950, au răsărit mari hoteluri și cazinouri, care atrăgeau și personaje de la Hollywood. Reședința Du Pont, în stil spaniol, actualmente un hotel și restaurant numit "Las Americas", domina capul de la extremitatea estică a plajei principale. Tururile turistice erau exclusiv pentru oaspeții hotelului, iar valurile care se spărgeau
[Corola-publishinghouse/Memoirs/1528_a_2826]
-
cam de doi-trei centimetri pătrați. Abia se zărea de jos. Să nu-mi spui că... Ba da, era pusă acolo de mîna unui om. Doar...Nu mă fierbe, omule! Dar cum fierbeam eu! În casa asta a stat proprietarul unui cazinou, mare mafiot, mare bogătan... Señor Lázaro, cam încep să... Mă furnică în spate. Crezi că eu... Sînt eu un prost?! Nu, nici vorbă. Hai, mai adă gheață! Pfiu, ce poveste, dom'le! Lázaro se duce agale după gheață, eu scurg
[Corola-publishinghouse/Memoirs/1487_a_2785]
-
se achită înainte de eliberarea documentelor de autorizare, iar diferența de ● 9.960.000 lei se achită în rate egale, lunar, până la data de 25 a lunii în curs pentru luna următoare. 2. Pentru fiecare masa de joc de noroc din cazinou: a) în municipiul București: - masa tip ruleta - 878.750.000 lei - taxa anuală de autorizare, din care: ● 50.750.000 lei se achită înainte de eliberarea documentelor de autorizare, iar diferența de ● 828.000.000 lei se achită în rate egale
ORDONANTA nr. 36 din 30 ianuarie 2000 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenta a Guvernului nr. 69/1998 privind regimul de autorizare a activităţilor din domeniul jocurilor de noroc. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/126793_a_128122]
-
se achită înainte de eliberarea documentelor de autorizare, iar diferența de * 7.980.000 lei se achită în rate egale, lunar, până la data de 25 a lunii în curs pentru luna următoare. 2. Pentru fiecare masa de joc de noroc din cazinou: a) în municipiul București: - masa tip ruleta: - 731.500.000 lei - taxa anuală de autorizare, din care: * 13.300.000 lei se achită înainte de eliberarea documentelor de autorizare, iar diferența de * 718.200.000 lei se achită în rate egale
ORDIN nr. 984 din 2 septembrie 1999 privind aprobarea actualizării taxelor anuale care se percep pentru jocurile de noroc. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/125444_a_126773]
-
4. Articolul 2 va avea următorul cuprins: "Art. 2. - (1) Cota de impozit pe profit este de 25%, cu excepțiile prevăzute de prezență ordonanță. (2) Contribuabilii care obțin venituri din activitatea barurilor de noapte, a cluburilor de noapte și a cazinourilor plătesc o cotă adiționala de impozit de 25% asupra părții din profitul impozabil care corespunde ponderii veniturilor înregistrate din aceste activități în volumul total al veniturilor. Cota adiționala de impozit o plătesc, de asemenea, persoanele fizice și juridice pentru veniturile
ORDONANŢA DE URGENŢĂ nr. 217 din 29 decembrie 1999 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei Guvernului nr. 70/1994 privind impozitul pe profit. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/126488_a_127817]
-
originalul - la organul fiscal - copia - la plătitorul de impozite și taxe 9. Se arhivează: la dosarul fiscal al plătitorului de impozite și taxe. Anexă 6a) 1. │TAXE DE AUTORIZARE - TOTAL: 1.2 │- taxa fixă lunară 1.2.2│ - mese de cazinou CHELTUIELI CU PERSONALUL-TOTAL: 7. *) Se completează numai pentru activitatea de exploatare a jocurilor de noroc fără a se cuprinde alte activități suplimentare. Anexă 6b) INSTRUCȚIUNI pentru completarea formularului " Situația principalilor indicatori economico-financiari realizați din activitatea de exploatare a jocurilor de
ORDIN nr. 1.313 din 4 noiembrie 1999 pentru aprobarea modelului şi conţinutului formularelor de declarare a obligaţiilor de plată la bugetul de stat datorate de persoanele juridice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/126497_a_127826]